1.3. MƠ HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG
1.3.2. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của các nƣớc
Trích lập dự phịng là cách thức hữu hiệu để quản trị rủi ro do tổn thất tín dụng. Việc trích lập dự phòng phải căn cứ vào thực tế trả nợ vay thay vì căn cứ vào khả năng trả nợ trong quá khứ của khách hàng. Các nƣớc chia sẻ kinh nghiệm rằng họ áp dụng các nguyên tắc dự phòng khác nhau dựa theo việc phân loại nợ vay có khả năng gây tổn thất ở mức độ khác nhau.
- Hồng Kông: xếp loại rủi ro cho khách hàng và trích lập dự phịng tƣơng ứng.
- Hàn Quốc: các nguyên tắc dự phịng phân lập theo loại tín dụng.
- Singapore: dự phịng tổn thất khoản vay ƣớc tính từ danh mục vay đƣợc áp dụng cho các khoản vay tiêu dùng.
- Thái Lan: phân loại khoản vay đƣợc đƣa vao luật. Các cơ quan giám sát ngân hàng có quyền u cầu trích lập dự phịng cho các khoản vay cần chú ý.
* Quản trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp tuân thủ những nguyên tắc tín dụng thận trọng.
- Hồng Kông: giới hạn cho vay các đối tác ở mức 5% giá trị ròng doanh nghiệp. Tổng dƣ nợ vay cho các đối tác khơng vƣợt q 10% vốn tự có Ngân hàng.
- Hàn Quốc: giới hạn cho vay cổ đơng ở mức 25% vốn tự có Ngân hàng hoặc tỷ lệ mà họ sở hữu. Giới hạn cho vay các đối tác liên quan ở mức 10% vốn tự có Ngân hàng.
- Singapore: Ngân hàng không đƣợc phép tham gia vào các hoạt động phi tài chính. Cũng khơng đƣợc phép đầu tƣ hơn 10% vốn vào các công ty hoạt động phi tài chính. Mức đầu tƣ vốn vào một công ty đơn lẻ giới hạn ở 2% vốn tự có Ngân hàng. Tổng vốn đầu tƣ giới hạn ở 10% vốn tự có Ngân hàng.
- Thái Lan: giới hạn đầu tƣ ở mức 10% vốn khách vay và 20% vốn của Ngân hàng. Giới hạn cho vay cho nhóm khách hàng ở mức 5% vốn ngân hàng, 50% giá trị ròng của doanh nghiệp và 25% giá trị nợ.
Phòng ngừa rủi ro do tập trung tín dụng là hoạt động đƣợc xem là thƣờng xuyên của Ngân hàng các nƣớc trong việc quản lý danh mục tín dụng của mình. Biện pháp sử dụng là đặt ra các hạn mức cho vay dựa trên vốn tự có của Ngân hàng đối với khách hàng vay riêng lẻ hay nhóm khách hàng vay:
- Hồng Kơng: giới hạn cho vay khách hàng đơn lẻ ở mức 25% vốn tự có của Ngân hàng.
- Hàn Quốc: giới hạn cho vay khách hàng đơn lẻ ở mức 20% vốn tự có của Ngân hàng và giới hạn cho vay nhóm khách hàng ở mức 25% vốn tự có của ngân hàng.
- Singapore: giới hạn cho vay khách hàng đơn lẻ ở mức 25% vốn tự có của Ngân hàng.
- Thái Lan: giới hạn cho vay khách hàng đơn lẻ ở mức 25% vốn tự có của Ngân hàng.
* Quản trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp kiểm tra, giám sát
Kiểm tra và giám sát là các hoạt động thƣờng xuyên đƣợc thực hiện trƣớc khi cho vay, trong khi cho vay và sau khi cho vay:
- Hồng Kơng: sử dụng mơ hình CAMEL (vốn, tài sản, quản lý, thu nhập, thanh khoản) để đánh giá.
- Hàn Quốc: sử dụng mơ hình CAMELS (vốn, tài sản, quản lý, thu nhập, thanh khoản và thử nghiệm chịu đựng cực điểm). (Capital, Assets, Management, Earnings, Liquidity and Stress testing)
- Singapore: kiểm tra trong quá trình phát vay, báo cáo hàng tháng và hàng quý.
- Thái Lan: kiểm tra trong quá trình phát vay và sau khi cho vay. Giám sát hệ số đủ vốn dự báo. Có hệ thống báo cáo định kỳ.
Tổ chức tốt hệ thống thơng tin tín dụng sẽ hỗ trợ đắc lực cho công tác thẩm định khách hàng vay, giúp hạn chế phòng ngừa rủi ro ngay từ khâu thẩm định hồ sơ vay:
- Singapore: Hiệp hội Ngân hàng tổ chƣc và quản lý thơng tin tín dụng từ các thành viên. Hỗ trợ thông tin về các khoản tín dụng lớn.
- Thái Lan: Cục thơng tin tín dụng đƣợc quản lý bởi cơng ty tƣ nhân, tất cả các Ngân hàng báo cáo thông tin về Cục, sau đó Cục thơng tin kết xuất báo cáo về khách hàng vay và lịch sử trả nợ vay hàng tháng, không cung cấp thơng tin thẩm định tín dụng.
Kết luận chƣơng 1:
Rủi ro tín dụng trong ngân hàng là tất yếu, nó ảnh hƣởng khơng tốt đến uy tín, khả năng thanh khoản, đến kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của ngân hàng. Do đó việc QTRRTD là rất quan trọng đối với ngân hàng. Chƣơng 1 của luận văn đã khái quát các vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng, đề cập đến các mô hình và biện pháp đảm bảo giảm thiểu rủi ro tín dụng, làm cơ sở cho các chƣơng tiếp theo của luận văn.
CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN