3.3.1. Thu thập dữ liệu và chọn mẫu
lường khả năng trả nợ của các KHDN dựa trên cơ sở phân tích các nhân tố liên quan
đến đặc điểm KHDN, các chỉ tiêu liên quan đặc điểm khoản vay KHDN trong giai
đoạn năm 2010 - 2012. Số lượng đơn vị trong mẫu nghiên cứu là 2,951 đơn vị, chiếm
13.28% đơn vị của tổng thể (tổng thể có 22,215 đơn vị). Nguyên tắc chọn mẫu:
- Các KHDN được chọn khơng thuộc các KHDN có cấu trúc đặc biệt như
các cơng ty tài chính, cơng ty bảo hiểm, cơng ty chứng khoán ngân hàng. - Các KHDN được chọn cung cấp đầy đủ BCTC ít nhất 2 năm trong giai
đoạn 2010 – 2012, có đầy đủ biến quan sát và có kết quả XHTD tại ACB.
- Các KHDN được chọn có dư nợ tín dụng trong giai đoạn 2010 – 2012. - Các trường hợp KHDN không thỏa điều kiện sẽ được loại bỏ khỏi mẫu dữ
liệu và được xếp vào nhóm như sau: KHDN có khả năng trả nợ, KHDN
suy giảm khả năng trả nợ, KHDN khơng có khả năng trả nợ.
- Mẫu dữ liệu được chọn phi xác suất nhằm phù hợp với các yêu cầu trên.
3.3.2. Thống kê mô tả dữ liệu
Trong phạm vi của luận văn này, học viên chỉ tập trung phân tích đặc điểm
của khách hàng không trả nợ, không trả nợ tốt nên dữ liệu của mẫu phân tích có chênh lệch so với tổng thể KHDN tại thời điểm 2010 – 2012.
Tỷ lệ KHDN có khả năng trả nợ/suy giảm khả năng trả nợ/khơng có khả năng trả nợ trong mẫu lần lượt như sau:
Bảng 3.4: Phân tích mẫu dữ liệu theo khả năng trả nợ của KHDN KH có khả năng trả nợ tốt/khơng tốt KH có khả năng trả nợ tốt/khơng tốt
Frequency Percent Valid Percent
Không trả nợ tốt 870 29.5 29.5
Trả nợ tốt 2081 70.5 70.5
Tổng 2951 100.0 100.0
KH có khả năng trả nợ/khơng có khả năng trả nợ
Frequency Percent Valid Percent
Không khả năng trả nợ 464 15.7 15.7
Có khả năng trả nợ 2487 84.3 84.3
Tổng 2951 100.0 100.0
Hình 3.1: Phân tích m
− Cơ cấu quy mơ KHDN c nhỏ và quy mô nh
phù hợp với dữ liệ
− Cơ cấu dư nợ theo ng liệu chủ yếu là thươ
nông lâm nghiệp (17.8%) v cịn lại tương đối ít, d
− Cơ cấu theo sản ph trong nước (73%) v (0.6%), tài trợ nhậ
− Cơ cấu theo thời h chủ yếu (63.2%), ti (9.4%). − Khu vực KHDN vay Minh (61.9%), ti − Phân tích phân b Bảng 3.5: Phân b Biến Du no
lai suat tin dung
70%
Khả nă
Không trả nợ tốt
: Phân tích mẫu dữ liệu theo khả năng trả nợ củ
u quy mô KHDN của mẫu dữ liệu: phần lớn là KHDN có quy mơ siêu à quy mô nhỏ chiếm đến 80.20% số lượng KHDN trong m
ớ ữ liệu tổng thể.
ợ theo ngành nghề KHDN của mẫu dữ liệu: KHDN trong m
à thương mại hàng tiêu dùng (43.5%), thươ
ệp (17.8%) và xây dựng (8.5%). Các KHDN thu ối ít, dưới 5%.
ản phẩm KHDN của mẫu dữ liệu: Chủ yếu l ớc (73%) và tài trợ trung dài hạn (16.5%). Sản phẩ
ợ nhập khẩu (7.0%) và tài trợ xuất khẩu (2.9%) không
u theo thời hạn vay KHDN của mẫu dữ liệu: KHDN vay ng u (63.2%), tiếp đến là vay trung hạn (27.4%), còn l
KHDN vay của mẫu dữ liệu: Chủ yếu tập trung ở
Minh (61.9%), tiếp theo là miền Bắc (16.0%) và miền Trung (11.1%). Phân tích phân bổ giá trị các biến định lượng trong mẫu dữ
: Phân bổ giá trị các biến định lượng trong mẫ
Mẫu Nhỏ nhất Lớn nhất Trung bình 2951 6 486374 2951 2.0000 34.4100 30% ả năng trả nợ tốt Không trả nợ tốt Trả nợ tốt 84.30 % Khả năng tr Không khả năng ả nợ của KHDN
à KHDN có quy mơ siêu ng KHDN trong mẫu dữ liệu,
KHDN trong mẫu dữ àng tiêu dùng (43.5%), thương mại hàng công ng (8.5%). Các KHDN thuộc 23 ngành
ủ ếu là tài trợ thương mại ản phẩm bao thanh tốn ẩu (2.9%) khơng đáng kể. ệu: KHDN vay ngắn hạn là
òn lại là vay dài hạn
ập trung ở thành phố Hồ Chí ền Trung (11.1%).
ẫu dữ liệu:
ng trong mẫu dữ liệu
Trung bình Độ lệch chuẩn 7194.9500 24182.632 17.9249 4.9477 15.70 % ả ăng trả nợ ả ăng Có khả năng
Biến
Mẫu Nhỏ nhất Lớn nhất Trung bình
Độ lệch
chuẩn
thoi gian vay 2951 .7000 152.2000 19.2619 22.2146 Diem tai chinh 2951 23.0000 100.0000 81.7543 15.8229 Diem phi tai chinh 2951 43.1840 100.0000 86.5952 6.0320 Diem XHTD 2951 48.4110 97.5512 83.0377 6.3348 Diem TS 2951 0 10 3.7600 1.3020 Gia tri TSBD 2951 .0000 5,182,400 20,860 141,684 Ty le TSBD/Cho Vay 2951 .0000 3828.4520 5.8639 73.5098 VLD/TTS 2951 -24.7130 1.0178 -.2203 .7736 LN sau thue/TTS 2951 -26.4036 6.0797 .0940 .7618 LN truoc thue&Lai/TTS 2951 -6.7372 18.7631 .1868 .5518 VCSH/TongNo 2951 -4327.2170 4331.3380 7.8699 141.2154 DT/TTS 2951 .0000 1050.9376 3.7269 27.5750
Nguồn: Thống kê dựa trên mẫu phân tích
Giữa các biến định lượng dự kiến đưa vào mơ hình nghiên cứu có hiện tượng tự tương quan mạnh giữa các biến như “diem XHTD” và “diem TC” (0.60), “diem XHTD” và “diem phi TC” (0.77). Khi xem xét đưa các biến vào mơ hình cần tránh
trường hợp đưa các biến tương quan mạnh ảnh hưởng đến kết quả mơ hình xây dựng.