Chương 2 : Phân tích thực trạng điều chuyển vốn nội bộ Agribank
2.7 Đánh giá điều chuyển vốn nội bộ tại Agribank
2.7.1 Ưu điểm.
Phương pháp Một hồ chứa là phương pháp điều chuyển vốn nội bộ đơn giản nhất trong số các phương pháp điều chuyển vốn nội bộ NHTM.
Agribank không cần đầu tư nhiều vào công nghệ thông tin.
Là phương pháp dễ tính tốn, Hội sở chính và các chi nhánh chỉ cần sử dụng bảng cân đối để tính tốn.
Các chi nhánh có thể ước lượng được lợi nhuận đem lại từ hoạt động tín dụng và hoạt động huy động vốn.
Là phương pháp dễ hiểu, dễ được các chi nhánh chấp thuận vì chi nhánh có quyền tự chủ và quyền lựa chọn cao.
2.7.2 Hạn chế.
Rủi ro lãi suất và rủi ro thanh khoản chưa tách khỏi các chi nhánh để tập trung quản lý về Hội sở chính nên hiệu quả của việc quản lý rủi ro thấp.
Áp dụng phương pháp Một hồ chứa có nguy cơ gây nhiều bất ổn về thanh khoản cho tồn hệ thống và gây khó khăn cho quản lý thanh khoản của Hội sở chính.
Bức tranh lợi nhuận của các chi nhánh thiếu sự chính xác do các chi nhánh tìm kiếm lợi nhuận từ việc sử dụng vốn ngắn hạn cho vay dài hạn.
Sử dụng phương pháp Một hồ chứa không đánh giá được đúng hiệu quả của từng giao dịch, từng sản phẩm, từng khách hàng và từng nhân viên nên không hỗ trợ nhiều cho hoạt động quản lý nói chung.
Bộ máy tổ chức liên quan đến điều chuyển vốn rất cồng kềnh, lãng phí về mặt nhân sự, kém hiệu quả về mặt quản lý.
Việc sử dụng lãi suất điều chuyển vốn bình qn khơng phân biệt kỳ hạn là công cụ trong điều tiết hoạt động các chi nhánh kém linh hoạt, kém hiệu quả.
Mỗi chi nhánh có tính độc lập tương đối dẫn đến thiếu sự thống nhất chung trong toàn hệ thống … làm giảm đi hình ảnh chuyên nghiệp của một ngân hàng hiện đại.
2.7.3 Nguyên nhân của những hạn chế.
Phương pháp Một hồ chứa là phương pháp coi tất cả các khoản tiền gửi cũng như các khoản tiền vay đều như nhau không phân biệt kỳ hạn.
Lãi suất điều chuyển vốn là lãi suất bình quân, là đường thẳng nằm ngang không phân biệt kỳ hạn trong khi lãi suất cho vay thực tế, huy động thực tế khác nhau tùy thuộc kỳ hạn ngắn hay dài, trong điều kiện bình thường, lãi suất cho vay, lãi suất tiền gửi theo kỳ hạn là một đường cong dốc lên (hình 2.2). Từ đó chi nhánh nào huy động càng nhiều vốn ngắn hạn, hoặc càng đẩy mạnh cho vay dài hạn, thì lợi nhuận đạt được càng cao.
Lãi suất điều chuyển vốn thay đổi thường xuyên (thường là hàng tháng) trong khi lãi suất cho vay, lãi suất tiền gửi cố định theo hợp đồng ký với khách hàng, từ đó NIM(D), NIM(L) của tiền gửi, tiền vay thay đổi theo lãi suất điều chuyển vốn, các chi nhánh gánh chịu rủi ro lãi suất khi lãi suất điều chuyển vốn thay đổi, xuất hiện những khoản lỗ hoặc lãi bất ngờ từ việc điều chỉnh lãi suất điều chuyển vốn (hình 2.3 và 2.4).
Quản lý thanh khoản vốn là công việc khá phức tạp đối với một chi nhánh, hơn nữa thanh khoản của một chi nhánh cụ thể luôn phải đặt dưới, đặt trong thanh khoản tồn hệ thống, trong đó thanh khoản tồn hệ thống đóng vai trị quyết định. Trong khi đó phương pháp Một hồ chứa lại là phương pháp quản lý thanh khoản phân tán, quản lý tại cơ sở và do cơ sở.
Nguyên nhân cơ bản, nguyên nhân của các nguyên nhân, là Agribank đã áp dụng phương pháp điều chuyển vốn – phương pháp Một hồ chứa, là phương pháp đã lạc hậu và không phù hợp vị thế, quy mô của Agribank.