CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU
3.1 Dữ liệu nghiên cứu
Nghiên cứu sẽ tiến hành ước lượng hồi quy bằng dữ liệu bảng. Cấu trúc dữ liệu bảng được kết hợp từ hai thành phần: thành phần dữ liệu chéo và thành phần chuỗi thời gian. Nguồn số liệu được thu thập vào cuối mỗi năm trong giai đoạn 2005 - 2015 của 21 ngân hàng trên tổng số 33 ngân hàng thương mại tại Việt Nam (khơng tính các ngân hàng 100% vốn nước ngồi). Tổng cộng nghiên cứu gồm có 231 quan sát. Theo W.H Green (1991), đối với mơ hình hồi quy, cỡ mẫu nên lớn hơn hoặc bằng 50+8p (với p là số lượng biến độc lập trong mô hình) cho kiểm nghiệm tương quan bội. Như vậy số quan sát của nghiên cứu là phù hợp vì số lượng biến độc lập trong nghiên cứu này là 10, nên số quan sát tối thiểu cần là 130. Các chỉ số được sử dụng trong nghiên cứu đo lường các biến của mơ hình là dữ liệu thứ cấp được tính tốn từ các báo cáo tài chính và báo cáo thường niên mỗi năm của các ngân hàng. Riêng các số liệu về tình hình kinh tế vĩ mô mỗi năm được lấy từ website Tổng cục thống kê Việt Nam và Ngân hàng Thế giới. Trong quá trình thu thập dữ liệu, tính tốn các chỉ tiêu xảy ra hiện tượng thu nhập lãi thuần từ hoạt động thu lãi dương trong khi thu nhập thuần từ các hoạt động ngoài lãi lại âm. Điều này dẫn đến tỷ lệ thu nhập ngoài lãi trên tổng thu nhập thuần từ hoạt động kinh doanh âm và làm cho chỉ số đo lường đa đạng hóa thu nhập âm. Nghiên cứu khắc phục hiện tượng này bằng cách cho tỷ số này bằng 0 và xem như thu nhập ngồi lãi khơng có đóng góp gì vào tổng thu nhập thuần từ hoạt động kinh doanh. Luận văn chủ yếu dựa vào nghiên cứu thực nghiệm các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng sinh lợi của ngân hàng ở được thực hiện bởi Angela Roman và Adina Elena Danuleti vào năm 2013 tại Romania.