1.3 Rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân của ngân
1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân
Rủi ro thường hàm chứa trong nó khả năng gây tổn thất và có thể xảy ra đối với tất cả các lĩnh vực trong đời sống kinh tế xã hội, đặc biệt là tài chính. Rủi ro có thể xuất hiện bất ngờ và gây tổn thất lớn tới lợi nhuận cũng như sự an toàn của ngân hàng. Bản thân hoạt động tín dụng tại ngân hàng cũng đã tiềm ẩn nhiều loại rủi ro khác nhau và trong những nghiệp vụ khác nhau như rủi ro tín dụng, rủi ro tỷ giá hối đoái, rủi ro lãi suất, rủi ro huy động vốn, rủi ro thanh toán, rủi ro đầu tư, và các loại rủi ro khác. Đáng quan tâm hơn, trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân, vì nhiều nguyên nhân khác nhau đến từ danh mục đối tượng này mà việc dự đốn, phịng ngừa rủi ro và hạn chế tổn thất là một nội dung ngân hàng cần chú trọng nhất. Bởi rủi ro tín dụng vẫn là loại rủi ro thường xuyên xảy ra và gây hậu quả nặng nề đối vói hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Theo “Financial Institutions Management - A Mordern Perspective”, A.Saunders và H. Lange định nghĩa:“Rủi ro tín dụng là khoản lỗ tiềm tàng khi ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng, nghĩa là khả năng luồng thu nhập dự tính mang lại từ khoản vay của ngân hàng không thể thực hiện đầy đủ cả về số lượng và thời hạn”.
Theo Basel Committee on Banking Supervision (2000): “Rủi ro tín dụng lại được hiểu là rủi ro thất thốt tài sản của ngân hàng có thể phát sinh khi một bên đối tác không thực hiện được nghĩa vụ tài chính hoặc nghĩa vụ theo hợp đồng đối với
ngân hàng, bao gồm cả việc khơng thực hiện thanh tốn nợ cho dù đấy là nợ gốc hay nợ lãi khi khoản nợ đến hạn thanh tốn”.
Như vậy, tác giả có thể hiểu một cách đơn giản, xuất phát từ những nguyên nhân khách quan hay chủ quan trong quá trình sử dụng vốn vay mà khách hàng cá nhân không trả, không trả đầy đủ hay không trả nợ đúng hạn theo nghĩa vụ đã cam kết với ngân hàng đã dẫn tới việc ngân hàng không thu hồi được vốn vay. Điều này trước tiên là ngân hàng bị giảm lợi nhuận, gây ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản của Ngân hàng, dẫn đến những tổn thất về tài chính, trong trường hợp nghiêm trọng có thể dẫn ngân hàng đến chỗ thua lỗ. Rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay KHCN cũng là loại rủi ro phức tạp nhất, quản lý và phịng ngừa khó khăn nhất, địi hỏi ngân hàng phải có những giải pháp đồng bộ, hữu hiệu để ngăn ngừa, hạn chế và giảm thiểu những thiệt hại có thể xảy ra.