3.2. Thực trạng về công tác thẩm định tắn dụng doanh nghiệp tại VPBank
3.2.2. Quy trình thẩm định tắn dụng doanh nghiệp tại VPBank
Quy trình thẩm định tắn dụng doanh nghiệp gồm 7 bước
- Bước 1: Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng về lập hồ sơ vay vốn - Bước 2: Thẩm định các điều kiện vay vốn
- Bước 3: Xác định phương thức cho vay
- Bước 4: Xem xét khả năng nguồn vốn của Ngân hàng, điều kiện thanh toán của khách hàng và xác định lãi suất cho vay
- Bước 7: Trình duyệt khoản vay
Sơ đồ 3.1: Quy trình thẩm định tắn dụng doanh nghiệp tại VP Bank Bước 1: Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn
- Đối với khách hàng quan hệ tắn dụng lần đầu: CBTD hướng dẫn khách hàng cung cấp những thông tin về khách hàng, các quy định của VP Bank mà khách hàng phải đáp ứng về điều kiện vay vốn và tư vấn về thiết lập hồ sơ cần thiết để được Ngân hàng cho vay.
- Đối với khách hàng đã có quan hệ tắn dụng: CBTD hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ, đối chiếu và tiếp nhận hồ sơ
1. Lập hồ sơ vay vốn
7. Trình duyệt khoản vay 2. Thẩm định điều kiện vay vốn
3. Xác định phương thức cho vay
4. Xem xét khả năng nguồn vốn của Ngân hàng, điều kiện thanh toán và xác định lãi suất
5. Lập tờ trình thẩm định cho vay
Sau khi kiểm tra, nếu hồ sơ của khách hàng đầy đủ, CBTD báo cáo TPTD và tiếp tục tiến hành các bước trong quy trình .Nếu hồ sơ không đầy đủ, CBTD yêu cầu khách hàng hoàn thiện hồ sơ tiếp.
Bước 2: Thẩm định các điều kiện vay vốn
Kiểm tra hồ sơ vay vốn và mục đắch vay vốn
- Kiểm tra hồ sơ khách hàng: CBTD kiểm tra tắnh xác thực, hợp pháp, hợp lệ của các giấy tờ trong danh mục hồ sơ khách hàng. Ngoài ra cần kiểm tra thêm các vấn đề sau:
Xác minh quyền hạn, trách nhiệm của các bên qua hợp đồng
Xác minh quyền hạn, trách nhiệm của các chức danh trong doanh nghiệp Thời hạn hoạt động còn lại của doanh nghiệp
Ngành nghề được phép kinh doanh
- Kiểm tra hồ sơ khoản vay và hồ sơ bảo đảm tiền vay
CBTD kiểm tra tắnh xác thực, hợp pháp, hợp lệ của từng loại hồ sơ
Đối với các báo cáo tài chắnh dự tắnh cho 3 năm tới và phương án sản xuất kinh doanh, khả năng vay trả, nguồn trả, việc kiểm tra và phân tắch phải được thực hiện một cách quy củ, nghiêm ngặt, nó là cơ sở để đưa ra quyết định cho vay
Ngoài ra kiểm tra sự phự hợp về ngành nghề ghi trong đăng ký kinh doanh và ngành nghề hiện tại của doanh nghiệp và phự hợp với phương án dự kiến đầu tư, xu hướng phát triển của ngành trong tương lai.
- Kiểm tra mục đắch vay vốn
- Kiểm tra xem nhu cầu vay vốn có thuộc đối tượng cho vay ko? - Kiểm tra tắnh hợp pháp của mục đắch vay vốn
- Đối với những khoản vay vốn bằng ngoại tệ, kiểm tra mục đắch vay vốn phù hợp với quy định quản lý ngoại hối hiện hành về các đối tượng vay vốn ngoại tệ.
Điều tra, thu thập, tổng hợp thông tin về khách hàng và phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư
-Về khách hàng vay vốn: CBTD cần phải tìm hiểu thêm thông tin về Ban lãnh đạo của khách hàng vay vốn, tình trạng nhà xưởng, máy móc thiết bị, quy trình công nghệ hiện có của khách hàng, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của
khách hàng, đánh giá tài sản đảm bảo nợ vayẦ
-Về phương án sản xuất kinh doanh/dự án đầu tư: CBTD tìm hiểu giá cả, tình hình cung cầu trên thị trường đối với cỏc yếu tố đầu vào, đầu ra của sản phẩm mà phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư tạo ra, kinh nghiệm, năng lực..của chủ dự án.
Thu thập thụng tin qua nhà cung cấp hàng hóa, thiết bị, các phương tiện thông tin đại chúng, qua các phương án sản xuất kinh doanh cùng loạiẦ
Kiểm tra và xác minh thông tin
Quá trình kiểm tra và xác minh thông tin về khách hàng và phương án vay vốn được thực hiện qua các nguồn sau:
- Hồ sơ vay vốn trước đây và hiện tại của khách hàng tại VP Bank
- Thông qua Trung tâm Thông tin Tắn dụng NHNN và Phòng Thông tin Kinh tế-Tài chắnh - Ngân hàng của VP Bank.
- Thông qua các bạn hàng, các đối tác làm ăn
- Cơ quan quản lý trực tiếp khách hàng xin vay và các Ngân hàng mà khách hàng trước đây và hiện nay đang vay vốn.
Phân tắch ngành
Bao gồm các nội dung sau:
- Xu hướng phát triển của ngành, tốc độ tăng trưởng quá khứ, hiện tại và dự báo tương lai của ngành
- Sản phẩm và khả năng cạnh tranh của nó trên thị trường trong và ngoài nước
- Sự phát triển của các doanh nghiệp lớn và vị thế của ngành
- Phương pháp sản xuất, công nghệ, nhãn hiệu thương mại của doanh nghiệpẦ
Phân tắch, thẩm định khách hàng vay vốn
- Thẩm định tư cách và năng lực pháp lý, năng lực điều hành, năng lực quản lý sản xuất kinh doanh, mô hình tổ chức, bố trắ lao động trong doanh nghiệp
- Phân tắch, đánh giá tình hình hoạt động và khả năng tài chắnh của khách hàng.
Phân tắch, đánh giá tình hình hoạt động: Phân tắch khách hàng trên các phương diện tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình bán hàng và các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả sản xuất kinh doanh.Về tình hình sản xuất kinh doanh cán bộ tắn dụng cần xem xét về phương pháp sản xuất, công suất sản xuất, chất lượng sản phẩm và chi phắ, doanh thu, khách hàng, giá bán, số lượng đơn đặt hàng, hàng tồn khoẦ
- Phân tắch các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả sản xuất kinh doanh, có các chỉ tiêu sau:
Hiệu suất lao động = Tổng giá trị gia tăng/Số lao động bình quân đầu kỳ và cuối kỳ
Trong đó: Tổng giá trị gia tăng = Lợi nhuận từ hoạt động + CP nhân sự và lao động + CP thuế + CP xã hội và thuế + CP khấu hao + các khoản CP khác. Hiệu quả của đồng vốn=Tổng giá trị gia tăng/Giá trị bình quân đầu kỳ và cuối kỳ
Các hệ số trên càng cao càng tốt
- Phân tắch đánh giá tình hình tài chắnh của khách hàng: CBTD kiểm tra khả năng tài chắnh của khách hàng có thể đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết không? Đối với khách hàng là cá nhân, cần xem xét tình hình thu nhập hiện tại, sử dụng thu nhập, vốn của cá nhân bỏ ra để mua tài sản tiêu dùng là bao nhiêuẦĐối với khách hàng là doanh nghiệp cần quan tâm đến các báo cáo tài chắnh, phân tắch các chỉ tiêu tài chắnh doanh nghiệp để đánh giá tình hình tài chắnh khách hàng vay vốn một cách chắnh xác.Phân tắch các chỉ tiêu tài chắnh gồm có 4 nhóm: Các chỉ tiêu về khả năng thanh toán, các chỉ tiêu về khả năng cân đối vốn, các chỉ tiêu về hiệu quả hoạt động,các chỉ tiêu về khả năng sinh lời.
- Phân tắch đánh giá tình hình quan hệ với các tổ chức tài chắnh-tắn dụng :tìm hiểu trên 2 khắa cạnh là quan hệ tiền gửi và quan hệ tắn dụng.
Quan hệ tắn dụng: Cần quan tâm đến dư nợ trung và dài hạn, các tài sản được đầu tư bằng vốn vay, mục đắch vay vốn và vốn có được sử dụng đúng mục đắch không, số dư bảo lãnh, tài sản đảm bảo, mức độ tắn nhiệmẦ
Quan hệ tiền gửi tại VP Bank và các tổ chức tắn dụng khác: cần phân tắch số dư tiền gửi bình quân, doanh số tiền gửi,tỷ trọng so với doanh thu.
Dự k ế lợ ắch của N â h ếu khoả va được phê du ệt
CBTD tiến hành tắnh toán lãi phắ hoặc các lợi ắch có thể thu được nếu khoản vay được phê duyệt. Cơ sở tắnh toán dựa trên đơn xin vay của khách hàng (số tiền giải ngân, thời hạn và lãi suất dự tắnh)
CBTD lưu ý phải xem xét tổng thể các lợi ắch khác khi thiết lập quan hệ tắn dụng với khách hàng.Vắ dụ lợi nhuận từ khoản vay có thể không cao nhưng bù lại khách hàng luôn duy trì quan hệ tiền gửi ở mức cao, là khách hàng thường xuyênẦ
Phân tắch, thẩm đị h phươ á sả xuất k h doa h/dự á đầu tư
CBTD tiến hành phân tắch, thẩm định nhằm đưa ra kết luận về tắnh khả thi, hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh/dự án đầu tư,khả năng trả nợ và những rủi ro có thể sảy ra để phục vụ cho quyết định cho vay hoặc từ chối cho vay. Kết quả phân tắch cũng là cơ sở để CBTD tham gia góp ý, tư vấn cho khách hàng, tạo tiền đề để đảm bảo cho vay,thu được nợ gốc đúng hạn, hạn chế, phòng ngừa rủi roẦgiúp khách hàng hoạt động có hiệu quả và đảm bảo mục tiêu đầu tư của Ngân hàng.
Thẩm đị h t sả đảm bảo t ề va
Bảo đảm tiền vay là việc VP Bank áp dụng các biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo cơ sở kinh tế pháp lý để thu hồi được các khoản nợ đã cho khách hàng vay.Việc Ngân hàng yêu cầu thực hiện bảo đảm tiền vay nhằm nâng cao trách nhiệm thực hiện cam kết trả nợ của bên vay, phòng ngừa rủi ro khi phương án trả nợ dự kiến của bên vay không thực hiện được hoặc sảy ra các rủi ro không lường trước được. Có các biện pháp bảo đảm tiền vay là: cầm cố, thế chấp bằng tài sản của khách hàng vay, bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba hoặc bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay.
Các nguồn thông tin được sử dụng để thẩm định tài sản đảm bảo của khách hàng là dựa trên hồ sơ do khách hàng cung cấp, các giấy tờ liên quan đến tài sản đảm bảo, khảo sát thực tế để khẳng định lại các thông tin thu thập được từ khách hàng và phát hiện những vấn đề mới cần thẩm định tiếp, thu thập thông tin từ các phương tiện thông tin đại chúng, từ những người xung quanh, từ tổ chức tắn dụng khácẦcác thông tin này thường chắnh xác và mang tắnh khách quan.
Định giá vật đảm bảo giúp cho Ngân hàng đưa ra mức phán quyết tắn dụng thắch hợp.Thông thường Ngân hàng chỉ cho vay với một giới hạn thấp hơn giá trị thị trường của đảm bảo, tỷ lệ bao nhiêu là tuỳ thuộc vào khả năng bán và khả năng thay đổi giá trị thì trường của vật đảm bảo.Trong một số trường hợp, Ngân hàng xác định khả năng tổn thất có thể xảy ra để xác định giá trị đảm bảo.Các đảm bảo này có thể chỉ là một phần giá trị của các khoản tài trợ vắ dụ như ký quỹ, số dư bùẦ
Bước 3: Xác định phương thức cho vay
Việc lựa chọn phương thức cho vay phải phù hợp với đặc điểm sản xuất kinh doanh, luân chuyển vốn của khách hàng và yêu cầu kiểm tra, kiểm soát sử dụng vốn của Ngân hàng. Có các phương thức cho vay như: cho vay từng lần, cho vay theo hạn mưc, cho vay luân chuyển, cho vay gián tiếpẦ
Bước 4: Xem xét khả năng nguồn vốn, điều kiện thanh toán và xác định lãi
suất cho vay
Xem xét khả ă uồ vố
CBTD cùng trưởng phòng tắn dụng hoặc người được uỷ quyền phối hợp với Phòng/bộ phận phụ trách nguồn vốn để:
- Cân đối nguồn vốn (nội tệ,ngoại tệ) đối với những khoản vay lớn
- Dự tắnh khả năng chuyển đổi ngoại tệ đối với những khoản vay để thanh toán nước ngoài
Xác đị h lã suất cho va
Quy trình xác định lãi suất cho vay của Ngân hàng bắt đầu sau khi công tác thẩm định khách hàng và dự án/phương án vay vốn hoàn tất theo các bước sau:
- CBTD tổng hợp số liệu để tắnh toán lãi suất cho vay.Các số liệu cụ thể bao gồm: chi phắ vốn chủ sở hữu, chi phắ huy động vốn,chi phắ thanh khoản, chi phắ hoạt động, chi phắ dự phòng rủi ro tắn dụng và tỷ lệ lợi nhuận kỳ vọng
- Dựa trên số liệu đã tổng hợp được,CBTD tắnh toán lãi suất cho vay như sau:
Lãi suất cho vay = Chi phắ vốn + Chi phắ rủi ro tắn dụng + Tỷ lệ lợi nhuận kỳ vọng
Chi phắ vốn = CP vốn chủ sở hữu * Tỷ lệ an toàn vốn + CP huy động vốn*(1-Tỷ lệ an toàn vốn) + CP thanh khoản + CP hoạt động
- CBTD đối chiếu mức lãi suất tắnh được với lãi suất sàn cho vay và lãi suất thị trường tương ứng tại cùng thời điểm:
+ Lãi suất cho vay phải không được thấp hơn lãi suất sàn cho vay
+ Nếu lãi suất tắnh được thấp hơn lãi suất thị trường thì đề xuất áp dụng một mức lãi suất phù hợp với thị trường
+ Nếu lãi suất tắnh được cao hơn lãi suất thị trường thì tìm kiếm biện pháp điều chỉnh lợi nhuận và chi phắ khoản vay nhằm bảo đảm lãi suất thực phải dương như: tăng điểm tắn dụng của khách hàng để giảm chi phắ dự phòng rủi ro, bán ngoại tệ,gửi tiền ngắn hạnẦtại Ngân hàng
+ Tuỳ theo thoả thuận của khách hàng và Ngân hàng có thể áp dụng lãi suất cho vay thả nổi, cố định hoặc kết hợp cả hai loại lãi suất cho một khoản vay. Lãi suất thả nổi là loại lãi suất được Ngân hàng điều chỉnh theo định kỳ 1 tháng, 3 tháng, 6 tháng, 1 năm hoặc đột xuất theo chắnh xác lãi suất cho vay từng thời kỳ. Lãi suất cố định là loại lãi suất không thay đổi trong suốt thời hạn của khoản vay.
- CBTD đề xuất mức lãi suất cho vay trong nội dung Tờ trình thẩm định cho vay để trình các cấp có thẩm quyền phê duyệt.
Xem xét đ ều k ệ tha h toá
CBTD cùng trưởng phòng tắn dụng (hoặc người được uỷ quyền) phối hợp với Phòng Thanh toán xuất nhập khẩu xác định nội dung điều kiện thanh toán và hình thức thanh toánẦđối với những khoản vay để thanh toán với nước ngoài.
Bước 5: Lập tờ trình thẩm định cho vay
Trên cơ sở kết quả thẩm định theo các nội dung trên, CBTD phải lập tờ trình thẩm định nêu được cụ thể kết quả của quá trình thẩm định, đánh giá được phương án SXKD/DAĐT của khách hàng và các ý kiến đề xuất. Theo quy định của VP Bank, tờ trình thẩm định phải có đầy đủ các mục sau:
- Giới thiệu chi tiết về khách hàng - Nhu cầu vay vốn của khách hàng
- Lợi ắch dự kiến của Ngân hàng thu được nếu khoản vay được phê duyệt - Kết quả thẩm định phương án SXKD hoặc mục đắch sử dụng vốn và các nguồn trả nợ vay (nếu là cá nhân vay tiêu dùng)
- Phân tắch hiệu quả và khả năng trả nợ vay - Phân tắch rủi ro
- Các quan hệ giao dịch với các tổ chức tài chắnh-tắn dụng
- Phân tắch ngành hàng nếu Doanh nghiệp vay vốn phục vụ SXKD - Tài sản bảo đảm nợ vay
- Kết quả chấm điểm tắn dụng và xếp hạng khách hàng - Kết luận và đề xuất của các cán bộ tắn dụng
- Kết luận và đề xuất của trưởng phòng tắn dụng hoặc người được uỷ quyền - Quyết định của Giám đốc Ngân hàng cho vay hoặc người được uỷ quyền - Hồ sơ của khách hàng và các hồ sơ khác có liên quan
Bước 6: Tái thẩm định khoản vay
- Tổng giám đốc VP Bank quy định giá trị khoản vay cần tái thẩm định theo từng thời kỳ. Ít nhất phải có 2 cán bộ tham gia tổ tái thẩm định và ắt nhất một trưởng hoặc phó phòng tắn dụng là thành viên. Những thành viên này không không bao gồm CBTD đã thẩm định lần đầu.Tổ tái thẩm định có trách nhiệm thẩm định lại khách hàng và toàn bộ hồ sơ vay vốn một cách độc lập và ghi rõ ý kiến của mình trên tờ trình về việc đề xuất cho vay/không cho vay để trình Giám đốc NH xem xét