Qua bảng số liệu trên ta nhận thấy doanh số cho vay của Vietcombank Bắc Hà Tĩnh đối với các DNNVV tăng đều qua các năm. Cụ thể, nếu nhƣ trong năm 2012 doanh số cho vay DNNVV đạt 332,954 triệu đồng thì đến năm 2013, con số đó là 391,164 triệu đồng, tăng 58,21 triệu đồng, tƣơng đƣơng với 17,48% so với năm 2012. Đến năm 2014, doanh số cho vay đối với đối tƣợng khách hàng này đã đạt 526,641 triệu đồng, tăng 135,477 triệu đồng, tƣơng đƣơng với 34,634% so với năm 2013.
Đồng thời, qua bảng số liệu ta cũng dễ dàng nhận thấy đƣợc tỷ trọng doanh số cho vay đối với DNNVV cũng tăng qua các năm. Từ 45,77% vào năm 2012 lên 50,72% vào năm 2013 và lên tới 61,26% vào năm 2014
Từ đó có thể thấy đƣợc rằng, việc phát triển cho vay đối với các DNVVN đã đƣợc quán triệt, không ngừng đƣợc thực hiện và phát huy đƣợc thế mạnh. Sự tăng lên về doanh số cho vay đó đã thể hiện đƣợc xu hƣớng phát triển hợp lý, phù hợp với cơ chế thị trƣờng. Nó cũng thể hiện chính sách ƣu tiên của ngân hàng đối với đối tƣợng khách hàng này. Tuy nhiên doanh số này chƣa thực sự là cao, chƣa thực sự xứng đáng với tiềm năng hiện có của ngân hàng.
Bảng 3.2.4: Doanh số cho vay DNVVN theo thời hạn (2012-2014) (2012-2014) Đơn vị: triệu VNĐ Chỉ tiêu 2012 2013 2013/2012 2014 2014/2013 Doanh Tỷ trọng(%) Doanh số Tỷ trọng(%) Tăng/ % Doanh số Tỷ trọng(%) Tăng/ giảm %
số giảm Tổng 332,954 100 391,164 100 58,21 17,48 526,641 100 135,477 34,63 Ngắn hạn 270,225 81,16 301,705 77,13 31,48 11,65 358,853 68,14 57,148 18,94 Trung, dài hạn 62,729 18,84 89,459 22,87 26,73 42,61 167,788 31,86 78,329 87,56
( Nguồn: báo cáo hoạt động tín dụng của Vietcombank Bắc Hà Tĩnh 2012-2014)
Qua bảng số liệu trên, ta thấy rằng doanh số cho vay ngắn hạn DNNVV ngày càng tăng qua các năm và nó chiếm tỷ trọng lớn trong hoạt động cho vay của ngân hàng. Năm 2012cho vay ngắn hạn DNNVV là 270,225 triệu đồng chiếm tới 81,16% trong tổng cho vay. Đến năm 2013, con số đó là 301,705 triệu đồng, chiếm 77,13% và đạt 358,853 triệu đồng năm 2014 với tỷ trọng là 68,14%.
Nhƣ vậy, cho vay ngắn hạn đối với DNNVV là chủ yếu, tuy nhiên tỷ trọng cho vay ngắn hạn lại giảm dần qua các năm. Từ 81,16% năm 2012 xuống 77,13% vào năm 2013 và còn 68,14% vào năm 2014.
Bên cạnh đó, doanh số cho vay trung và dài hạn của ngân hàng đƣợc gia tăng đều qua các năm và tỷ trọng cũng có chiều hƣớng gia tăng, năm 2012 là 18,84%, năm 2013 là 22,87% và 31,86% vào năm 2014.
Điều đó chứng tỏ ngân hàng đang có sự dịch chuyển trong cơ cấu cho vay đối với các DNNVV. Ngân hàng đang mạnh dạn mở rộng các họat động cho vay trung và dài hạn nhằm tăng nguồn thu nhập từ tín dụng. Mặt khác khi tăng cho vay trung và dài hạn thì các doanh nghiệp sẽ có quan hệ hợp tác lâu dài với ngân hàng hơn và sau đó dễ dàng trở thành những khách hàng quen thuộc của ngân hàng. Nó không chỉ đem lại lợi ích trƣớc mắt mà còn cả về lâu dài. Nó tạo mối quan hệ tốt đẹp giữa ngân hàng với khách hàng, từ đó làm gia tăng số lƣợng khách hàng truyền thống cho ngân hàng hơn.
Dƣ nợ cho vay là số tiền mà ngân hàng đang còn cho vay vào thời điểm cuối kỳ. Nó phản ánh quy mô cấp tín dụng của ngân hàng cho nền kinh tế nói chung và DNVVN nói riêng.
Thực trạng về tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ cho vay đối với DNVVN của Vietcombank Bắc Hà Tĩnh đƣợc đo lƣờng qua 2 chỉ tiêu là tỷ trọng dƣ nợ cho vay và tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ tín dụng đối với DNVVN tại ngân hàng.
Bảng 3.2.5: Dƣ nợ cho vay theo quy mô doanh nghiệp, 2012-2014)
Đơn vị: triệu VNĐ Chỉ tiêu 2012 2013 2013/2012 2014 2014/2013 Doanh số Tỷ trọng% Doanh số Tỷ trọng% tăng/g iảm % Doanh số Tỷ trọng% Tăng/gi ảm % Tổng dƣ nợ 526,021 100 624,162 100 98,141 18,66 725,629 100 DNVVN 237,972 45,24 297,61 47,68 24,141 9,715 393,509 54,23 95,899 32,223 DN lớn 100,312 19,07 137,565 22,04 60,257 67,11 172,410 23,76 34,844 25,329 Các tphần khác 187,737 35,69 188,987 29,92 1,25 0.67 159,71 22,01 -29,277 - 15,492
( Nguồn: báo cáo hoạt động tín dụng của Ngân hàng VCB Bắc Hà Tĩnh 2012-2014)
Cũng giống nhƣ doanh số cho vay, dƣ nợ cho vay các DNVVN chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng dƣ nợ tín dụng. Dƣ nợ cho vay DNVVN trong năm 2012 đạt 237,972 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 45,24% trong tổng dƣ nợ tín dụng. Năm 2013 là 297,61 triệu đồng với tỷ trọng 47,68% Và năm 2014 thì tổng dƣ nợ cho vay DNVVN tăng lên tới 393,509 triệu đồng và tỷ trọng là 54,23%.
Nhƣ vậy, dƣ nợ cho vay đối với DNVVN không ngừng tăng qua các năm và ngày càng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dƣ nợ tín dụng. Sự gia tăng này thể hiện sự dịch chuyển cơ cấu nợ tích cực
Bên cạnh đó, năm 2013 mức tăng dƣ nợ cho vay so với năm 2012 là 24,141 triệu đồng và tốc độ tăng trƣởng là 9,715%. Đến năm 2014 mức tăng dƣ nợ là 95,899 triệu đồng và tốc độ tăng trƣởng là 32,223% so với năm 2013.
Điều này cho thấy quy mô tín dụng mà ngân hàng cấp cho DNVVN ngày càng đƣợc nâng cao. Nguyên nhân do ngân hàng thực hiện mục tiêu chung đã đề ra nhằm đẩy mạnh họat động tín dụng cho các DNNVV
Bảng 3.2.6. Dƣ nợ cho vay DNVVN theo thời hạn, 2012 - 2014)
Đơn vị: triệu VNĐ Chỉ tiêu 2012 2013 2013/2012 2014 2014/2013 Doanh số Tỷ trọng % Doanh số Tỷ trọng % Tăng /giảm Tỷ trọng % Doanh số Tỷ trọng % Tăng/ giảm Tỷ trọng % Tổng dƣ nợ 237,972 100 297,61 100 59,638 25,061 393,509 100 95,899 32,22 Ngắn hạn 197.898 83,16 237,73 79,88 39,832 20,128 284,782 72,37 47,052 19,79 Trung,dài hạn 40,074 16,84 59,88 20,12 19,806 49,424 108,727 27,63 48,847 81,575
( Nguồn: báo cáo hoạt động tín dụng của Ngân hàng Vietcombank Bắc Hà Tĩnh 2012-2014)
Qua bảng số liệu trên ta thấy: cả dƣ nợ ngắn hạn cũng nhƣ dƣ nợ trung và dài hạn cho DNNVV đều có xu hƣớng tăng lên qua các năm.
Năm 2013, dƣ nợ ngắn hạn cho DNNVV đạt 237.730 triệu đồng tăng 39.832 triệu đồng(+20,128%) so với năm 2012 còn năm 2014, dƣ nợ ngắn hạn DNNVV là 284,782 triệu đồng, tăng 72,370 triệu đồng(+47,052%) so với năm 2013.
Đồng thời, dƣ nợ trung và dài hạn cho DNNVV cũng tăng lên một cách đáng kể. Năm 2012, dƣ nợ trung và dài hạn là 40,074 triệu đồng, tăng lên tới 59,880 triệu đồng vào năm 2013 và đạt 1098,727 triệu đồng vào năm 2014.
Điều đó chứng tỏ ngân hàng đã có sự dịch chuyển đáng kể trong cơ cấu cho vay. Đây là một điểm thành công của ngân hàng.
Tuy nhiên, tỷ trọng cho vay trung và dài hạn luôn nhỏ hơn tỷ trọng cho vay ngắn hạn. Sở dĩ nhƣ vậy là do cho vay trung và dài hạn luôn chứa đựng nhiều rủi ro hơn do thời hạn thu hồi vốn dài, khả năng lập dự án của DNVVN còn kém, nguồn vốn huy động đƣợc của ngân hàng chủ yếu là nguồn ngắn hạn…
Song, để đảm bảo việc đứng vững trong điều kiện cạnh tranh khốc liệt và cũng là để mở rộng tín dụng, ngân hàng đã từng bƣớc nâng cao dƣ nợ cho vay trung và dài hạn đối với các DNVVN nhằm tài trợ cho mục đích mua máy móc thiết bị, đổi mới công nghệ, thực hiện chiến lƣợc kinh doanh lâu dài…
c. Chất lượng cho vay DNNVV.
Doanh số thu nợ cho vay DNVVV
Thời gian qua, ngân hàng Vietcombank Bắc Hà Tĩnh luôn cố gắng thực hiện tốt chủ trƣơng chính sách tín dụng của ngân hàng nhà nƣớc đề ra. Bên cạnh việc mở rộng doanh số cho vay đối với các DNVVN thì ngân hàng còn chú trọng đến việc thực hiện thu nợ lành mạnh. Nó cũng là một chỉ tiêu rất quan trọng thể hiện chất lƣợng hoạt động tín dụng của ngân hàng. Doanh số thu nợ tại Vietcombank Bắc Hà Tĩnh đƣợc thể hiện qua bảng sau:
Bảng 3.2.7: Doanh số thu nợ, 2012-2014) Đơn vị : triệu VNĐ Chỉ Tiêu 2012 2013 2013/2012 2014 2014/2013 Tăng/giảm % Tăng/giảm % Hoạt động tín dụng 406,397 443,486 37,089 9,13 480,268 36,782 8,29 Cho vay DNVVN 206,804 246,015 39,211 18,96 293,684 47,669 19,38 Tỷ trọng, %) 50,89 55,473 - - 61,15 - -
(Nguồn: báo cáo hoạt động tín dụng của Vietcombank Bắc Hà Tĩnh 2012-2014)
Qua số liệu này ta thấy tình hình thu nợ DNNVV của ngân hàng Vietcombank Bắc Hà Tĩnh cũng có sự tăng trƣởng. Nếu nhƣ năm 212, doanh số thu nợ là 206,804 triệu đồng thì năm 2013 là 246,015 triệu đồng và năm 2014 là 47,669 triệu đồng
Điều đó chứng tỏ rằng công tác thu hồi nợ của ngân hàng là tốt và tiến triển qua các năm.
Thu nhập từ hoạt động cho vay của các DNVVN chủ yếu là thu từ lãi của các khoản cho vay DNVVN. Thu nhập này lớn sẽ góp phần làm cho thu nhập của ngân hàng lớn, thể hiện sự thành công của ngân hàng trong lĩnh vực kinh doanh này.
Bảng 3.2.8.Thu nhập từ hoạt động cho vay của Vietcombank Bắc Hà Tĩnh , 2012 - 2014) Đơn vị: triệu VNĐ Chỉ tiêu 2012 2013 2013/2012 2014 2014/2013 Tăng/giảm % Tăng/giảm %
doanh thu họat
động tín dụng 61,368 67,841 6.473 10,55 76,811 8,97 13,22 Doanh thu cho
vay DNVVN 30,032 37,99 7,958 26,50 46,855 8,865 23,34
Tỷ trọng(%) 48,69 56 - - 61 - -
( Nguồn: báo cáo hoạt động tín dụng của Vietcombank Bắc Hà Tĩnh 2012-2014)
Qua bảng trên ta thấy đƣợc rằng thu nhập từ hoạt động cho vay đối với DNVVN cũng tăng tƣơng ứng với quy mô phát triển của hoạt động này. Năm 2012, thu nhập cho vay DNVVN là 30.032 triệu đồng, đóng góp vào tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng là 48,69 %. Năm 2013, con số này đóng góp lên 56% đạt 37,990 triệu đồng tức là đã tăng 7,958 triệu đồng so với năm 2012 tƣơng đƣơng với 26,50%. Đến năm 2014, doanh thu cho vay đối với DNVVN là 46,855 triệu đồng tăng lên 8,865 triệu đồng so với năm 2013 và chiếm 61% tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Nhƣ vậy, mức đóng góp thu nhập từ họat động cho vay đối với DNVVN tăng liên tục qua các năm nhƣng mức tăng còn thấp và còn khá khiêm tốn, chƣa xứng đáng với tiềm năng vốn có của ngân hàng.
Tỷ lệ nợ quá hạn của các DNNVV
Chỉ tiêu nợ quá hạn đƣợc coi là một trong những chỉ tiêu quan trọng trong viê ̣c đánh giá chất lƣợng tín du ̣ng . Nợ quá ha ̣n là biểu hiê ̣n không lành mạnh của khoản vay , chƣ́a đƣ̣ng nhƣ̃ng nguy cơ rủi ro đối với ngân hàng mà
khách hàng gây ra . Các khoản nợ quá hạn làm kéo dài thời hạn tín dụng , làm thay đổi kế hoa ̣ch tài trợ , kinh doanh của ngân hàng , mă ̣t khác có thể dẫn tới nguy cơ mất vốn , mất khả năng thanh toán của ngân hàn g và có thể làm ngân hàng phá sản . Tuy nhiên nợ quá hạn không phải là một tiêu chuẩn cứng nhắc mà ta nhìn vào đó có thể nói rằng Ngân hàng cho vay có hiệu quả hay không. Tình hình nợ quá ha ̣n đối với DNNVV của Vietcombank Bắc Hà Tĩnh đƣợc thể hiê ̣n qua bảng sau:
Bảng 3.2.9: Tỷ lệ nợ quá hạn của các DNNVV tại Vietcombank Bắc Hà Tĩnh 2012-2014
Đơn vị: triệu VNĐ
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Dƣ nơ ̣ DNNVV
237,972 297,61 393,509
Nơ ̣ quá ha ̣n DNNVV 4,974 5,89 7,20
Tỷ lệ nợ quá hạn DNNVV 2,09 1,98 1,83
(Nguồn: báo cáo hoạt động tín dụng của Vietcombank Bắc Hà Tĩnh 2012-2014)
Qua bảng biểu trên, ta thấy nợ quá hạn của DNVVN tăng về số tuyệt đối qua các năm. Nếu nhƣ năm 2012, nợ quá hạn chỉ là 4,974 triệu đồng thì đến năm 2013, nợ quá hạn là 5,890 triệu đồng và tăng lên 7,20 triệu đồng vào năm 2014. Mặc dù vậy, tốc độ gia tăng của nợ quá hạn không cao. Sự gia tăng này có thể xuất phát từ việc gia tăng tổng dƣ nợ qua các năm hay cũng có thể nợ cũ vẫn chƣa thu hồi đƣợc…
Tuy nhiên, tỷ lệ nợ quá hạn của DNNVV đã liên tục giảm qua các năm. Năm 2012, tỷ lệ nợ quá hạn là 2,09% thì đến năm 2013 còn 1,98% và giảm xuống còn 1,83% trong năm 2014. Điều đó xuất phát từ việc tốc độ gia tăng của nợ quá hạn qua các năm bé hơn so với tốc độ gia tăng của tổng dƣ nợ.
Từ chứng tỏ rằng chất lƣợng tín dụng của đối với DNVVN của ngân hàng đang đƣợc cải thiện dần qua các năm. Các DNVVN đã chứng minh đƣợc uy tín của
mình đối với ngân hàng, làm ăn hiệu quả hơn, ngân hàng đã đảm bảo việc phát triển cho vay đi đôi với nâng cao chất lƣợng tín dụng, phát triển vững chắc.
3.3. Đánh giá kết quả hoạt động tín dụng của VCB Bắc Hà Tĩnh đối với DNVVN DNVVN
3.3.1. Kết quả đạt đƣợc
Trong bối cảnh nền kinh tế thế giới rơi vào khủng hoảng, suy thoái. Có rất nhiều biến động, bất ổn nhƣ biến động về giá dầu, giá vàng, giá lƣơng thực, khu vực đồng EURO bị ảnh hƣởng mạnh bởi các biện pháp trừng phạt kinh tế giữa các nƣớc trong khu vực do tình hình chính trị bất ổn tại một số quốc gia…làm cho nền kinh tế Việt Nam cũng phải đƣơng đầu với vô vàn những khó khăn, thử thách. Khả năng hấp thụ vốn của nền kinh tế chƣa cao, sức ép nợ xấu còn nặng nề, hàng hoá trong nƣớc tiêu thụ chậm, năng lực quản lý và cạnh tranh của doanh nghiệp thấp…. Tuy nhiên, với những biện pháp điều hành có tính chiến lƣợc, năng động hiệu quả của Ban lãnh đạo Vietcombank Bắc Hà Tĩnh và sự nỗ lực, tinh thần trách nhiệm của đội ngũ cán bộ nên Vietcombank Bắc Hà Tĩnh đã đạt đƣợc những kết quả đáng khích lệ về hoạt động tín dụng nói chung và tín dụng đối với DNNVV nói riêng. Nhận thức đƣợc tầm quan trọng của các DNNVV trong nền kinh tế thị trƣờng, những năm qua, Vietcombank Bắc Hà Tĩnh đã chú ý đến việc mở rộng quan hệ, đáp ứng nhu cầu vay vốn, đồng thời thực hiện tốt các quy định, chỉ thị về cho vay đối với các doanh nghiệp này. Qua những phân tích ở trên, có thể nhận xét một cách tƣơng đối rằng chất lƣợng hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại Vietccombank Bắc Hà Tĩnh tuy chƣa cao nhƣng nhìn chung đã đạt đƣợc những kết quả nhất định.
Một là, dƣ nợ cho vay DNNVV trên tổng dƣ nợ và doanh số cho vay tăng liên tục trong 3 năm 2012 - 2014. Vietcombank Bắc Hà Tĩnh đã đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn ngắn hạn cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa, đáp ứng một phần vốn trung dài hạn, tạo điều kiện giúp các doanh nghiệp này hoạt động kinh doanh hiệu quả hơn.
Điều này phản ánh những nỗ lực của Vietcombank Bắc Hà Tĩnh trong việc phát triển hoạt động tín dụng đối với DNNVV, đa dạng hóa cơ cấu khách hàng,
giảm rủi ro trong danh mục tín dụng của ngân hàng. Những chính sách khách hàng hợp lý, linh hoạt đã giúp cho Vietcombank Bắc Ha Tĩnh vừa giữ đƣợc khách hàng truyền thống, vừa thu hút ngày càng nhiều khách hàng mới.
Hai là, thu nhập từ hoạt động tín dụng đối với DNNVV tăng lên, chiếm một tỷ trọng tƣơng đối trong tổng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng của Vietcombank Bắc Hà Tĩnh, chứng tỏ định hƣớng phát triển đối với khu vực DNNVV là hoàn toàn đúng đắn.
Ba là, nợ quá hạn trên tổng dƣ nợ cho vay DNNVV giảm dần góp phần làm giảm nợ quá hạn của Vietcombank Bắc Hà Tĩnh xuống một cách đáng kể, nâng cao chất lƣợng và hiệu quả tín dụng của chi nhánh.
Bốn là, hoạt động tín dụng cho các DNNVV vừa giúp Vietcombank Bắc Hà Tĩnh mở rộng đƣợc thị phần vừa phát triển đƣợc các dịch vụ ngân hàng hiện đại, nâng cao uy tín và khả năng cạnh tranh của ngân hàng. Vietcombank Bắc Hà Tĩnh luôn nhất quán chủ trƣơng đa dạng hoá các thành phần kinh tế, đối xử bình đẳng với mọi khách hàng. Cụ thể, tập trung vào các DNNVV mà hầu hết nằm ở khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. Đây là đối tƣợng khách hàng có số lƣợng lớn, năng động, giàu tiềm năng song hiện còn rất thiếu vốn. Cấp tín dụng