CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU
4.2. Hoàn thiện hệ thống giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng
4.2.1. Hoàn thiện phương pháp và các chỉ tiêu đánh giá xếp hạng tín dụng
hàng và thực hiện xếp hạng khách hàng định kỳ
Mỗi NHTM đều có những kinh nghiệm và điều kiện kinh doanh riêng biệt, nên hệ thống XHTD sẽ có các đặc trƣng khác nhau về tiêu chí đánh giá cũng nhƣ mức độ xếp hạng. Rất khó để xác lập một quy chuẩn trong việc lập một hệ thống XHTD cho tất cả các NHTM. Tuy nhiên, BIDV Quang Trung có thể tham khảo kinh nghiệm của các NHTM khác, các tổ chức xếp hạng trong nƣớc cũng nhƣ thế giới để đề xuất với phía hội sở hỗ trợ trong việc hoàn thiện phƣơng pháp và tiêu chí đánh giá sao cho phù hợp với thông lệ quốc tế.
Thông thƣờng, hệ thống XHTD nội bộ sẽ đƣợc triển khai theo phƣơng pháp tiếp cận nội bộ cơ bản hoặc nâng cao (FIRB hoặc AIRB) theo chuẩn Basel II. Việc xếp hạng tín dụng phải căn cứ trên (i) các số liệu thống kê lịch sử của chính ngân hàng cho các đối tƣợng khách hàng cá nhân, doanh nghiệp, để tính toán các thƣớc đo rủi ro PD, LGD, EAD cho các đối tƣợng này đồng thời (ii) áp dụng các điều chỉnh cần thiết trên cơ sở ý kiến của chuyên gia (đòi hỏi có cán bộ chuyên sâu, am hiểu về nghiệp vụ). Có nhƣ vậy việc XHTD mới thực sự là công cụ hạn chế rủi ro hữu dụng trong hoạt động tín dụng và là căn cứ để định giá theo rủi ro của ngân hàng.
Để hoàn thiện các tiêu chí xếp hạng, BIDV cần loại bỏ các tiêu chí đánh giá chƣa sát mức độ rủi ro tín dụng của khách hàng và cần thiết lập các tiêu chí rõ ràng trong công tác chấm điểm trong đó bao gồm các chỉ tiêu định tính và chỉ tiêu định lƣợng. Kết quả XHTD là căn cứ để BIDV Quang Trung cấp tín dụng cho khách hàng , do vậy kết quả này cần thƣờng xuyên đƣợc kiểm tra, đánh giá bởi bộ phận kiểm tra độc lập trực thuộc trụ sở chính để đƣa ra những phát hiện và chính sửa kịp thời. Các thủ tục bao gồm:
Phân tích đánh giá lại toàn bộ danh mục khách hàng để đƣa ra những nhân định, đánh giá về sự phù hợp của hệ thóng XHTD.
Thƣờng xuyên kiểm tra trên cơ sở chọn mẫu khách quan để đánh giá chất lƣợng xếp hạng