CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.2 Thực trạng quản lý hoạt động tín dụng tại NHCSXH Hải Dƣơng giai đoạn 2012 –
3.2.2 Quản lý huy động vốn
3.2.2.1. Lập kế hoạch huy động vốn
Về căn cứ lập kế hoạch
Công tác lập kế hoạch huy động vốn tại NHCSXH tỉnh Hải Dƣơng đã bám sát vào kế hoạch Ngân sách nhà nƣớc cấp bù chênh lệch lãi suất và phí quản lý trong kỳ kế hoạch để có thể xác định nhu cầu huy động vốn trong kỳ kế hoạch. Việc huy động các nguồn vốn trong nƣớc với lãi suất thị trƣờng để cho vay hộ nghèo và các đối tƣợng chính sách phải đảm bảo nguyên tắc chỉ huy động khi đã sử dụng tối đa các nguồn vốn không phải trả lãi hoặc huy động với lãi suất thấp. Lãi suất huy động vốn của NHCSXH tỉnh Hải Dƣơng đƣợc thực hiện theo nguyên tắc sau:
+ Trƣờng hợp phát hành trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi và các giấy tờ có giá để huy động vốn, lãi suất phát hành thực hiện theo khung lãi suất do Bộ Tài chính qui
định, vay vốn của Tiết kiệm bƣu điện, Bảo hiểm xã hội, lãi suất vay vốn do Bộ Tài chính qui định.
+ Trƣờng hợp huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân trong nƣớc; huy động tiết kiệm của ngƣời nghèo; vay vổn của các Tổ chức tài chính, Tổ chức tín dụng trong nƣớc, lãi suất huy động vốn không đƣợc vƣợt quá mức lãi suất huy động cùng kỳ hạn, cùng thời điểm của các Ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc trên cùng địa bàn
+ Trƣờng hợp nhận tiền gửi của Tổ chức tín dụng Nhà nƣớc theo khoản 2 điều 8 Nghị định số 78/2002/NĐ-CP ngày 4/10/2002 của Chính phủ, lãi suất huy động vốn không vƣợt quá mức lãi suất qui định tại Thông tƣ số 04/2003/TT-NHNN ngày 24/2/2003 của Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam.
+ Trƣờng hợp vay vốn của các Tổ chức tín dụng, Tổ chức tài chính ở nƣớc ngoài phải thực hiện theo đúng qui định của Luật các Tổ chức tín dụng và các văn bản pháp luật hiện hành. Lãi suất huy động vốn phải đƣợc Bộ Tài chính chấp thuận bằng văn bản.
Về nội dung lập kế hoạch
Bên cạnh đó, các chỉ tiêu của hoạt động huy động vốn đƣợc Ngân hàng xây dựng trên cơ sở các chỉ tiêu sau:
- Xây dựng kế hoạch huy động vốn từ nguồn vốn trung ƣơng
- Xây dựng kế hoạch huy động vốn thông qua Tổ TK&VV ở địa phƣơng - Xây dựng kế hoạch huy động vốn từ ngân sách tỉnh
- Xây dựng nhóm đối tƣợng khách hàng của công tác HĐV - Xây dựng nguồn nhân lực tham gia vào hoạt động HĐV
Bảng số liệu dƣới đây cho thấy kế hoạch HĐV của ngân hàng chính sách XH tỉnh Hải Dƣơng
Bảng 3.4: Kế hoạch huy động vốn tại NHCSXH tỉnh Hải Dƣơng giai đoạn 2012-2014
Chỉ tiêu Đơn vị Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 2013/2012 2014/2013 SL Tỷ lệ (%) SL Tỷ lệ (%) Vốn Nguồn vốn huy động TW Tỷ.đ 2.190 2.200 2.250 10 0,46 50 2,27 Nguồn ngân sách tỉnh Tỷ.đ 20 22 22 2 10,00 0 0
Nguồn vốn huy động địa
phƣơng Tỷ.đ 80 80 85 0 0 5 6,25
Đối tƣợng huy động
Doanh nghiệp địa
phƣơng DN 30 32 26 2 6,67 -6 -18,75
Cá nhân Ngƣời 5.600 5.600 6.000 0 0 400 7,14
Tổ tiết kiệm của tổ chức đoàn thể, hội phụ nữ, hội
nông dân Tổ 86 88 94 2 2,33 6 6,82 Các đối tƣợng khác Đơn vị 23 21 25 -2 -8,70 4 19,05 Nguồn nhân lực NHCS tỉnh Ngƣời 15 15 16 0 0 1 6,67 NHCS huyện Ngƣời 42 44 42 2 4,76 -2 -4,55 Tổ trƣởng tổ tiết kiệm, huy động Ngƣời 86 88 94 2 2,33 6 6,82
(Nguồn: Báo cáo KQHĐ&PHNV NHCSXH Hải Dương 2012-2014)
Qua bảng trên ta thấy, công tác lập kế hoạch huy động động vốn tại NHCSXH tỉnh Hải Dƣơng đƣợc thực hiện khác chi tiết theo các chỉ tiêu nhƣ kế hoạch về vốn, đối tƣợng huy động và nguồn nhân lực huy động vốn. Cụ thể
Theo kế hoạch, vốn huy động có xu hƣớng tăng dần qua các năm và tăng đều ở các loại nguồn vốn huy động. Nguồn vốn huy động TW năm 2012 là 2.190 tỷ đồng, sang năm 2013 nguồn vốn này là 2.200 tỷ đồng tăng 10 tỷ đồng so với năm 2012, nguông vốn kế hoạch huy động TW năm 2014 là 2.250 tỷ đồng tăng thêm 50 tỷ so với năm 2013. Kế hoạch ngân sách tỉnh năm 2012 là 20 tỷ đồng, năm 2013 kế hoạch ngân sách này là 22 tỷ đồng tăng 2 tỷ so với năm 2012, kế hoạch ngân sách tỉnh năm 2014 không có gì thay đổi so với năm 2013. Kế hoạch nguồn vốn huy động địa phƣơng năm 2012 và 2013 bằng nhau là 80 tỷ đồng, sang năm 2014 nguồn vốn huy động địa phƣơng là 85 tỷ đồng tăng 5 tỷ đồng so với năm 2013.
Kế hoạch về đối tƣợng huy động vốn của NHCSXH tỉnh Hải Dƣơng khá đa dạng gồm doanh nghiệp địa phƣơng, các nhân, Tổ tiết kiệm của tổ chức đoàn thể và một số đối tƣợng khác. NHCSXH tỉnh Hải Dƣơng đang có kế hoạch giảm đối tƣợng huy động từ các doanh nghiệp địa phƣơng và tăng số lƣợng đối tƣợng huy động vốn là cá nhân, tổ tiết kiệm của tổ chức đoàn thể và một số đối tƣợng khác. Cụ thể kế hoạch đối tƣợng huy động vốn là doanh nghiệp địa phƣơng năm 2012 là 32 doanh nghiệp, năm 2013 lƣợng đối tƣợng này là 32 doanh nghiệp song tới năm 2014 chỉ còn 26 doanh ngiệp giảm 4 doanh nghiệp so với năm 2013. Số lƣợng cá nhân mà ngân hàng tập trung huy động vốn năm 2012 và năm 2013 là 5600 ngƣời, sang năm 2014 đạt con số 6000 ngƣời tăng 400 ngƣời so với năm 2013. Đối tƣợng huy động vốn là tổ tiết kiệm của tổ chức đoàn thể theo kế hoạch năm 2012 là 86, năm 2013 là 88 tăng 2 tổ so với năm
2012 và năm 2014 đối tƣợng huy động vốn này là 94 tổ tăng 6 tổ so với năm 2013. Các đối tƣợng huy động vốn khác theo kế hoạch cũng tăng dần trong những năm qua, năm 2014 số lƣợng đối tƣợng huy động vốn khác là 25 đối tƣợng.
Kế hoạch của NHCSXH tỉnh Hải Dƣơng về nguồn nhân lực phục vụ hoạt động huy động vốn không có qua nhiều thay đổi trong những năm qua. Mặc dù kế hoạch nguồn vốn huy động tăng nhƣng nguồn nhân lực cấp tỉnh và huyện cho công tác huy động vốn lại không mấy thay đổi, thậm chí chỉ tiêu kế hoạch nhân lực NHCSXH huyện còn không đƣợc ổn định là yếu điểm lớn của ngân hàng. Cụ thể kế hoạch nguồn nhân lực từ NHCSXH tỉnh cho hoạt động huy động vốn năm 2012 và 2013 là 15 ngƣời, năm 2014 là 16 ngƣời. Kế hoạch nguồn nhân lực từ NHCS huyện phục vụ hoạt động huy động vốn năm 2012 là 42 ngƣời, năm 2013 là 44 ngƣời tăng 2 ngƣời so với năm 2012, năm 2014 là 42 ngƣời giảm đi 2 ngƣời so với năm 2013. Số lƣợng tổ trƣởng tổ tiết kiệm huy đông theo kế hoạch năm 2012 là 86 ngƣời, năm 2013 là 88 ngƣời tăng thêm đƣợc 2 ngƣời so với năm 2012, năm 2014 đạt mức 94 ngƣời tăng 6 ngƣời so với năm 2013.
Kế hoạch nguồn vốn huy động và đối tƣợng huy động vốn có xu hƣớng tăng dần tring những năm vừa qua. Tuy nhiên để có thể thực hiện tốt đƣợc kế hoạch này thì nguồn nhân lực kế hoạch cho hoạt động này cần thiết phải bổ sung nhiều hơn nữa. Đây là điểm yếu trong khâu lập kế hoạch hoạt động huy động vốn mà NHCSXH tỉnh Hải Dƣơng cần khắc phục để tạo sự cân bằng giữa các chỉ tiêu trong kế hoạch.
3.2.2.2. Thực hiện kế hoạch huy động vốn
Trong các năm từ 2012-2014 quy mô huy động vốn của NHCSXH tỉnh Hải Dƣơng có nhiều dấu hiệu khả quan hơn, việc thực hiện huy động vốn đã có nhiều chuyển biến. NHCSXH tỉnh Hải Dƣơng đã quan tâm tăng cƣờng và làm tốt công tác huy động vốn, đối với huy động vốn qua tổ TK&VV, một số đơn vị hoàn thành vƣợt chỉ tiêu kế hoạch đƣợc giao sớm nhƣ: hội sở tỉnh, Nam Sách, Tứ Kỳ. Đối với vốn ủy thác từ ngân sách, chi nhánh đã có nhiều nỗ lực, thƣờng xuyên tham mƣu với Ban đại diện HĐQT, đề nghị UBND tỉnh bổ sung vốn từ ngân sách tỉnh và chỉ đạo việc trích chuyển nguồn vốn từ ngân sách huyện. Các phòng giao dịch huyện cũng đã chủ động, tích cực báo cáo, đề xuất với huyện ủy, HĐND, UBND cấp huyện, kết quả bƣớc đầu
còn khiêm tốn song là dấu hiệu đáng mừng, là cơ sở để tiếp tục tham mƣu, đề xuất cho những năm tiếp theo.
Bảng 3.5: Kết quả thực hiện chỉ tiêu kế hoạch huy động vốn tại NHCSXH tỉnh Hải Dƣơng giai đoạn 2012-2014
ĐVT: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Đơn vị
tính
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Kế hoạc h Thực hiện Thực hiên/kế
hoạch hoạch Kế Thực hiện TH/KH hoạch Kế Thực hiện TH/KH
SL Tỷ lệ % SL Tỷ lệ % SL Tỷ lệ % Vốn Nguồn vốn huy động TW Tỷ đồng 2.190 2.230 40 1,83 2.200 2.272 72 3,27 2.250 2.299 49 2,18 Nguồn ngân sách tỉnh Tỷ đồng 20 23 3 15,0 22 24 2 9,09 22 27 5 22,7 Nguồn vốn huy động địa phƣơng Tỷ đồng 80 60 -20 -25,0 80 81 1 1,25 85 98 13 15,3 Đối tƣợn g huy động
Doanh nghiệp địa
phƣơng DN 30 26 -4 -13,3 32 25 -7 -21,8 26 23 -3 -11,5
Cá nhân Ngƣời 5.600 5.413 -187 -3,34
5.600 5.712 11
2 2 6.000 5.893 -107
-1,78
Tổ tiết kiệm của tổ chức đoàn thể, hội phụ nữ, hội nông dân Tổ 86 88 2 2,33 88 88 0 0 94 91 -3 -3,19 Các đối tƣợng khác Đơn vị 23 20 -3 -13,0 21 24 3 14,3 25 23 -2 -8,0 Ngu ồn nhân lực NHCS tỉnh Ngƣời 15 15 0 0 15 15 0 0 16 15 -1 -6,25 NHCS huyện Ngƣời 42 40 -2 -4,76 44 42 -2 -4,55 42 41 -1 -2,38 Tổ trƣởng tổ tiết
kiệm, huy động Ngƣời 86 88 2 2,33 88 88 0 0 94 91 -3 -3,19
(Nguồn: Báo cáo KQHĐ&PHNV NHCSXH Hải Dương 2012-2014)
Qua bảng trên ta thấy, công tác thực hiện kế hoạch huy động động vốn tại NHCSXH tỉnh Hải Dƣơng hầu nhƣ chƣa đạt đƣợc các chỉ tiêu theo nhƣ kế hoạch đề ra. Cụ thể:
Kế hoạch huy động vốn từ các nguồn thực hiện khá tốt, nguồn vốn huy động TW và nguồn vốn huy động từ ngân sách tỉnh là vƣợt chỉ tiêu kế hoạch để ra qua các năm, cụ thể năm 2012 nguồn vốn huy động TW là 2.230 tỷ đồng vƣợt 40 tỷ so với kế hoạch, sang năm 2013 nguồn vốn này là 2.722 tỷ đồng vƣợt 72 tỷ đồng so với kế hoạch, nguồn vốn huy động TW năm 2014 là 2.299 tỷ đồng vƣợt 49 tỷ đồng so với kế hoạch đề ra. Kết quả nguồn vốn huy động từ ngân sách tỉnh năm 2012 là 23 tỷ đồng vƣợt 3 tỷ đồng so với kế hoạch để ra, năm 2013 vốn huy động từ ngân sách này là 24 tỷ đồng vƣợt 2 tỷ đồng so với kế hoạch, nguồn vốn huy động ngân sách tỉnh năm 2014 đạt 27
tỷ đồng tiếp tục vƣợt 5 tỷ đồng so với kế hoạch năm. Nguồn vốn huy động địa phƣơng năm 2012 là 60 tỷ đồng không đạt chỉ tiêu kế hoạch đề ra, năm 2013 nguồn vốn huy động từ địa phƣơng là 81 tỷ đồng vƣợt 1 tỷ so với kế hoạch, sang năm 2014 nguồn vốn huy động địa phƣơng là 98 tỷ đồng vƣợt 13 tỷ đồng so với kế hoạch năm 2014.
Thực hiện kế hoạch về đối tƣợng huy động vốn của NHCSXH tỉnh Hải Dƣơng đa số đều không đạt chỉ tiêu kế hoạch đề ra ở tất cả các đối tƣợng. Cụ thể đối tƣợng huy động vốn là doanh nghiệp địa phƣơng năm 2012 là 26 doanh nghiệp, năm 2013 lƣợng đối tƣợng này là 24 doanh nghiệp, năm 2014 đối tƣợng huy động vốn doanh nghiệp địa phƣơng là 23 doanh nghiệp, đối tƣợng huy động này không đạt kế hoạch đề ra. Số lƣợng cá nhân mà ngân hàng tập trung huy động vốn năm 2012 là 5.413 ngƣời không đạt kế hoạch đề ra, năm 2013 là 5.712 ngƣời, sang năm 2014 đối tƣợng huy động vốn là cá nhân là 5.893 ngƣời trong khi kế hoạch là 6000 ngƣời. Đối tƣợng huy động vốn là tổ tiết kiệm của tổ chức đoàn thể thực hiện năm 2012 là 88 tổ vƣợt 2 tổ so với kế hoạch, năm 2013 là 88 tăng, năm 2014 đối tƣợng huy động vốn này là 91 tổ hai năm này đều không đạt kế hoạch đề ra. Các đối tƣợng huy động vốn khác thực hiện năm 2012 là 20 đơn vị, năm 2013 là 24 đơn vị và năm 2014 số lƣợng đối tƣợng huy động vốn khác là 23 đơn vị hầu nhƣ không đạt kế hoạch.
Công tác thực hiện kế hoạch của NHCSXH tỉnh Hải Dƣơng về nguồn nhân lực phục vụ hoạt động huy động vốn cũng không đƣợc hiệu quả, theo nhƣ kế hoạch đề ra thì nguồn ngân lực phục vụ đac chƣa đƣợc hợp lý và thực tế thực hiện là càng bất cập nhất là ở nguồn nhân lực cấp cao nhƣ ở tỉnh và huyện thì càng ảnh hƣởng tiêu cực đến kết quả nguồn vốn huy động đƣợc. Cụ thể nguồn nhân lực từ NHCS tỉnh ở cả ba năm không có gì thay đổi là 15 ngƣời. Kế hoạch nguồn nhân lực từ NHCS huyện năm 2012 là 40 ngƣời, năm 2013 là 42 ngƣời và năm 2014 giảm đi còn là 41 ngƣời. Số lƣợng tổ trƣởng tổ tiết kiệm thực hiện năm 2012 và năm 2013 là 88 ngƣời, năm 2014 là 91 ngƣời.
3.2.2.3. Kiểm tra giám sát hoạt động huy động vốn
Bảng 3.6 : Thống kê hoạt động kiểm tra hoạt động huy động vốn của NHCSXH tỉnh Hải Dƣơng giai đoạn 2012-2014
2012 2013 2014 Vốn, tài chính Lƣợt kiểm tra 14 11 18 SL Tỷ lệ (%) SL Tỷ lệ (%) Số sai phạm phát hiện sau
kiểm tra 3 1 4 -2 -67 3 300 Quản lý đối tƣợng huy động vốn Lƣợt kiểm tra 5 6 4 1 20 -2 -33
Số sai phạm phát hiện sau
kiểm tra 0 0 1 0 0 1 100
Quản lý nguồn nhân lực
Lƣợt kiểm tra 8 11 10 3 38 -1 -9
Số sai phạm phát hiện sau
kiểm tra 2 1 0 -1 -50 -1 -100
(Nguồn: Báo cáo KQHĐ&PHNV NHCSXH Hải Dương 2012-2014)
Công tác kiểm tra giám sát hoạt động huy động vốn tại NHCSXH tỉnh Hải Dƣơng đƣợc tiến hành ở hấu hết các chỉ tiêu nhƣ quản lý vốn, quản lý đối tƣợng huy động vốn và quản lý nguồn nhân lực, số lƣợt kiểm tra không đƣợc đều đặn qua các năm, năm nhiều năm ít. Cụ thể :
Số lƣợt kiểm tra chỉ tiêu vốn tài chính năm 2012 là 14 lƣợt phát hiện đƣợc 3 sai phạm, năm 2013 số lƣợt kiểm là 11 lƣợt đợt kiểm tra này chỉ phát hiện đƣợc 1 sai phạm trong công tác quản lý vốn, năm 2014 số lƣợt kiểm tra là 18 lƣợt tăng 7 lƣợt so với năm 2012 số sai phạm phát hiện sau kiểm tra trong năm này là 4 sai phạm. Mặc dù nguồn vốn huy động có tăng dần trong những năm vừa qua, tuy nhiên thì số lƣợt kiểm tra thì lại không đƣợc ổn định, điều này dẫn đến những sai phạm nghiêm trọng trong quản lý vốn tài chính, nếu không kịp thời phát hiện và giải quyết thì sẽ gây ảnh hƣởng nghiêm trọng đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng.
Kiểm tra quản lý đối tƣợng huy động vốn, số lỗi phát hiện đƣợc khi kiểm tra yếu tố này tƣơng đối thấp và gần nhƣ không tồn tại sai phạm, năm 2012 Chi nhánh tiến hành 5 lƣợt kiểm tra, năm 2013 là 6 lƣợt và không phát hiện sai phạm nào đến năm 2014 chi nhánh giảm mật độ kiểm tra xuống còn 4 lƣợt và phát hiện 1 sai phạm. Số sai phạm phát hiện thấp chứng tỏ các đối tƣợng huy động vốn nắm bắt khá rõ các quy định huy động vốn của Chi nhánh, đây cũng là nhờ vai trò của cán bộ chi nhánh trong công tác hƣớng dẫn thủ tục vay vốn chi khách hàng.
Đối với hoạt động kiểm tra quản lý nguồn nhân lực, số lƣợt kiểm tra này