II. THỰC TRẠNG VỀ PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH XUẤT KHẨU VÀ HIỆU QUẢ
9. Thảm có i/ Hungari 11
10. Gạo /chile USD 538.475
Tổng kim ngạch xuất khẩu tháng 12 là 446.294 USD dẫn đến tổng kim ngạch xuất khẩu 12 tháng là 6.751.486 USD trong đógia công là 40.297 USD, xuất khẩu trực tiếp là 6.703.902 USD, xuất khẩu uỷ thác là 7.287 USD. Nh vậy kim ngạch xuất khẩu mà công ty đạt đợc chủ yếu là do công ty tự xuất khẩu, kim ngạch xuất khẩu do gia công và uỷ thácđem lại chỉchiếm một phần rất nhỏ.
Thông qua báo cáo xuất khẩu từng tháng nh trên thì công ty biết đợc tổng trị giá xuất khẩu là bao nhiêu trong đó có chi tiết ra từng mục một đó là hàng mậu dịch, hàng gia công, hàng xuất khẩu uỷ thác, và hàng xuất khẩu trực tiếp. Báo cáo cũng cho biết công ty xuất khẩu sang thịtrờng nào, mặt hàng gì với giá trịxuất khẩu nh thếnào.
2.1.4 Phân tích tình hình xuất khẩu theo các phòng kinh doanh
Hàng tháng các phòng kinh doanh đều cung cấp số liệu cho phòng tổng hợp, phòng tổng hợp phân tích tình hình xuất khẩu theo các phòng này bằng bảng sau:
Biểu 4: Phân tích tình hình xuất khẩu theo các phòng kinh doanh
Đơn vịtính: USD Phòng kinh doanh Các chỉtiêu kế hoạc năm 2003 (USD) Thực hiện năm 2003(USD) % hoàn thành kế hoạch xuất khẩu Phòng XNK 1 300.000 315.000 105 Phòng XNK 2 673.000 538.542 80 Phòng XNK 3 456.000 396.758 87 Phòng XNK 4 587.000 422.897 72,04 Phòng XNK 6 400.000 425.421 106,3 Phòng XNK 7 384.000 295.857 77,04 Phòng XNK 8 700.000 752.123 107,4 Xí nghiệp TOCAN 3.000.000 3.234.152 107,8 Chi nhánh Hải Phòng 200.000 170.000 85 Chi nhánhTP. HCM 300.000 200.736 66,91 Tổng cộng 7.000.000 6.751.486 96,5
Nh vậy công ty không hoàn thành kế hoạch xuất khẩu, % hoàn thành kim ngạch xuất khẩu so với kếhoạch đạt 96,5% giảm 3,5%.đứng đầu vềkim ngạch xuất khẩu của công ty là xí nghiệp tocan với kim ngạch xuất khẩu là 3.234.152 USD, đứng thứ 2 là phòng XNK 8 với kim ngạch xuất khẩu là 752.123 USD vàđứng thứ 3 là phòng XNK 2 với kim ngạch xuất khẩu là 538.542 USD.
Các bộphận phòng banđã có nhiều cố gắngđểhoàn thành kế hoạch của công ty giao, tuy nhiên hoạtđộng của các bộ phận cha đều tay. Công ty có 11 bộ phận kinh doanh, trong đócó 4 phòng banđãhoàn thành và hoàn thành vợt chỉtiêu kếhoạch:
1. Xí nghiệp TOCAN: 107,8% 3. Phòng XNK 6: 106,3% 2. Phòng XNK 8: 107,4% 4. Phòng XNK 1: 105%
có 6 bộ phận không hoàn thành kế hoạch xuất khẩu đólà phòng XNK 2, XNK 3, XNK 4, XNK 7, chi nhánh Hải Phòng và chi nhánh TP. HCM
Xí nghiệp TOCAN: Năm 2003 mặc dù có nhiều biến động nh phải điều chuyển bố trí lại sản xuất, tình hình nớc úng ngập kéo dài, cuối năm bị thiếu hụt nguyên liệu trầm trọng song xí nghiệp vẫn cố gắng khắc phục để hoàn thành các chỉ tiêu đợc giao nh thực hiện kim ngạch XK là 3.234.152 bằng 107,8% so với kếhoạch.
Hai chi nhánh tại Hải Phòng và tại T.P HCM: trong năm qua cả hai chi nhánh đều đợc củng cố lại và bắt tay vào hoạt động kinh doanh, tuy kim ngạch cha cao nhng đã đánh giá đợc sự ổn định và cố gắng của cả hai chi nhánh. Chi nhánh Hải Phòng có triển vọng trở thành một bộ phận kinh doanh khá của công ty.
2.1.6 Phân tích tình hình xuất khẩu theo các mặt hàng chủyếu
Công ty xuất nhập khẩu tạp phẩm Hà Nội kinh doanh xuất nhập khẩu rất nhiều loại hàng hoá khác nhau, nhng có những mặt hàng xuất khẩu là mặt hàng chủ lực của công ty. Để biết đợc các mặt hàng chủ yếu đã đợc thực hiện xuất khẩu so với kế hoạch nh thế nào công ty sau mỗi kỳ kinh doanh công ty đãthống kê nh sau:
Mặt hàng xuất khẩu chủyếu là:
+ Chổi quét sơn: 3.483.157/ 3.000.000 USD KH
+ Hàng văn phòng phẩm: 2.091.600 / 1.000.000 KH + Hàng nông sản: 538.475 USD
+Hàng nguyên liệu xuất khẩu cho xí nghiệp liên doanh mỳ lào: 474.811 USD + Hàng xuất khẩu khác: 163.425 USD
So với năm 2002, xuất khẩu năm 2003 vợt trên 15% (6,751 / 5,853 triệu USD). Tuy kim ngạch có tăng trởng nhng mặt hàng thì cha đợc mở rộng và triển vọng duy trì tăng trởng là không mấy sáng sủa. Kim ngạch xuất khẩu tập trung phần lớn là hàng chổi quét sơn của xí nghiệp tocan và hàng xuất đi Iraq. Trong thời gian qua việc đầu t mở rộng sản xuất của đối tác nớc ngoài vào xí nghiệp tocan là không có nên khả năng tăng trởng xuất khẩu của mặt hàng chổi quét sơn là thấp. Chính vì vậy kế hoạch XNK của công ty giao cho xí nghiệp tocan năm 2004 chỉ bằng năm 2003. Do tình hình chiến tranh, việc xuất
khẩu hàng hoá sang Iraq đã bị dừng lại từ đầu năm 2003. Hiện tại việc nối lại hàng xuất sang Iraq là không chắc chắn, rủi ro rất cao vì tình hình chính trị, an ninh của Iraq rất không ổn định, các vụkhủng bố xảy ra thờng xuyên trong khi các hãng bảo hiểm lại không dám bán bảo hiểm chiến tranh cho hàng xuấtđi Iraq.
Trong khi đó, nhóm hàng truyền thống của công ty ta trong nhiều năm nh gốm sứ, mây tre, thủ công mỹ nghệ ngày càng suy giảm. những mặt hàng khác nh cao su, mỳ ăn liền, các loại gia vị… xuất khẩu bấp bênh, kim ngạch không đáng kể. Trong năm qua công ty đã xuất khẩu đợc gần 3000 tấn gạo đi Chile. Số lợng gạo xuất đi Chile tuy còn nhỏ nhng nếu chúng ta làm tốt, đặc biệt là vấn đề thông tin giá cả, thị trờng cho khách hàng thì có thể tăng trởng khá.
Trong năm 2003 đối với các mặt hàng chủ lực, công ty đã hoàn thành vợt mức và hoàn thành đúng kế hoạch đềra. Mặt hàng chổi quét sơn có tỷ lệ phần trăm hoàn thành kế hoạch là 116% tăng 16% so với kế hoạch, mặt hàng văn phòng phẩm hoàn thành 209% kế hoạch đề ra. Trong năm 2004 công ty cần phát huy tốt hơn nữa thành tích này và mở rộng cơ cấu những mặt hàng chủ lực của công ty.
2.2 Thực trạng về phân tích hiệu quả xuất khẩu
Một doanh nghiệp luôn có mục tiêu cụ thể và các hoạt động kinh doanh mà doanh nghiệp tiến hành đều hớng tới mục tiêu chung đó, đó chính là hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp. Doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả cũng có nghĩa là doanh nghiệp sẽtồn tại và phát triển không ngừng. Công ty xuất nhập khẩu tạp phẩm Hà Nội đã xác định đợc các chỉtiêu phản ánh hiệu quả xuất khẩu từ đó cứ sau mỗi kỳ kinh doanh công ty đều tiến hành phân tích hiệu qủa xuất khẩu dựa vào các chỉ tiêu đã xác định. Phân tích hiệu quả xuất khẩu giúp cho công ty nhìn ra đợc kết quả mà công ty thu đợc so với chi phí đã bỏ ra, công ty sẽ không có nhữngảo tởng về lợi nhuận đạtđợc từ đósẽcó hớng kinh doanhđúng đắn. Có nhiều công ty do không hiểu một cách chính xác hiệu quả kinh doanh nên đã có những bớc đi sai lầm gây hậu quả nghiêm trọng. Để phân tích hiệu quả xuất khẩu công ty sử dụng các chỉtiêu sau: