0
270.288
T tr ng cho vay KH bán l ỷ ọ ẻ 14,13% 16,28% 21,47% 24,48% 31,25%
(Ngu n: Báo cáo th ng niên c a VCB năm t 20162020) ồ ườ ủ ừ
Từ năm 2016 đến nay, việc cho vay của VCB được phát triển mạnh mẽ, thay đổi toàn diện từ nhận thức, tư duy bán hàng, phục vụ khách hàng, cùng với việc đầu tư bài bản về hệ thống cơ sở vật chất, đội ngũ nhân sự, liên tục cải tiến và đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ nhằm thúc đẩy bán và phục vụ khách hàng ngày càng tốt hơn. Dư nợ cho vay của VCB tăng trưởng xung quanh mức 20%/năm trong giai đoạn 2016 - 2019. Năm 2020 tốc độ tăng trưởng giảm xuống còn 9,4% để đảm bảo hạn mức phê duyệt của NHNN (hạn mức tăng trưởng tín dụng năm 2020 của VCB
được NHNN duyệt là 12%) và tuân thủ chỉ số an toàn vốn.
2.1.3. Các ho t đ ng khác ạ ộ
VCB luôn chú trọng xây dựng nền tảng công nghệ hiện đại để phát triển sản phẩm dịch vụ, đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng với tính an toàn và bảo mật cao, đồng thời đáp ứng yêu cầu nâng cao năng lực quản lý ngân hàng. Việc triển khai thành công Dự án Thay thế CoreBanking và xây dựng Kho Dữ liệu doanh nghiệp đã đưa VCB trở thành ngân hàng có nền tảng và chiến lược CNTT dẫn đầu ngành Ngân hàng. Với thế mạnh về công nghệ, VCB là ngân hàng tiên phong, dẫn đầu thị
trường về triển khai dịch vụ thanh toán hành chính công, thu Ngân sách Nhà nước, Thuế, Hải quan, Kho bạc Nhà nước, thanh toán chứng khoán phái sinh, thanh toán không dùng tiền mặt, thanh toán quốc tế... Năm 2018, VCB là 1 trong 2 ngân hàng đầu tiên ở Việt Nam đạt chuẩn SWIFT GPI, là ngân hàng trong nước đầu tiên cung
cấp dịch vụ Internet Banking để thực hiện giao dịch tài trợ thương mại. 49
Nh n xét chung: ậ
Trong giai đoạn 2016 - 2020, VCB ưu tiên nguồn lực để thúc đẩy tăng trưởng mạnh về quy mô hoạt động, tạo lợi thế vững chắc về uy tín, thương hiệu, mạng lưới, nền tảng khách hàng và đã đạt được những thành tựu nhất định trong toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam.
Với định hướng tăng trưởng bền vững, VCB cũng đã nhận định được các nguy cơ tiềm ẩn rủi ro trong quá trình phát triển để đưa ra định hướng chuyển dịch dần từ các khoản vay lớn, của KHDN tập đoàn sang định hướng bán lẻ và phát triển các khoản vay doanh nghiệp vừa và nhỏ để hạn chế rủi ro; định hướng ưu tiên tín dụng cho lĩnh vực sản xuất kinh doanh, lĩnh vực được Chính phủ khuyến khích (nông nghiệp nông thôn, công nghiệp hỗ trợ, công nghệ cao,…), khách hàng có xếp hạng khách hàng tốt, thuộc phân khúc có hiệu quả sinh lời cao, sử dụng nhiều sản phẩm, dịch vụ mang lại lợi ích cao…. Đồng thời, định hướng giảm dần sự phụ thuộc vào tín dụng, VCB đã và đang thúc đẩy các hoạt động thu ngoài lãi, đặc biệt.
2.2. Th c tr ng qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay khách hàng doanh nghi pự ạ ả ị ủ ụ ệ
t i Ngân hàng TMCP Ngo i th ng Vi t Nam ạ ạ ươ ệ
2.2.1. Ho t đ ng cho vay Khách hàng doanh nghi p t i Ngân hàng TMCP Ngo i ạ ộ ệ ạ ạ
th ng Vi t Nam ươ ệ
Trong những năm qua, nhu cầu tín dụng cho hoạt động sản xuất kinh doanh, đầu tư mới và/hoặc mở rộng sản xuất kinh doanh tiếp tục gia tăng. Số liệu về tình hình cho vay của Ngân hàng Ngoại thương từ 2016-2020 cụ thể như sau:
B ng 2.3. D n cho vay đ i v i KHDN t i VCB t 2016 2020 ả ư ợ ố ớ ạ ừ Đ n v ơ ị
tính: t đ ng ỷ ồ
Ch tiêu ỉ 2016 2017 2018 2019 2020
T ng d n cho vay ổ ư ợ 477.326 591.110 706.876 837.180 888.216
Dư nợ cho vay KHDN 377.705 450.471 519.835 597.118 594.638
/T ng d n ổ ư ợ
T c đ tăng tr ng ố ộ ưở 19,27% 15,40% 14,87% -0,42%
(Ngu n: Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh c a VCB t 20162020)ồ ế ả ạ ộ ủ ừ
50
Các chỉ tiêu về quy mô dư nợ cho vay KHDN của VCB theo bảng trên cho thấy: Dư nợ tín dụng đối với KHDN luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ cho vay của ngân hàng. Tuy nhiên, xu hướng ngày càng giảm dần do định hướng tăng trưởng tín dụng bán lẻ và DNVVN của VCB trong những năm vừa qua nhằm hạn chế rủi ro tập trung hóa tín dụng vào các khách hàng quá lớn đồng thời thúc đẩy tăng trưởng mạnh vào các đối tượng đem lại biên lợi nhuận cao.
Tốc độ tăng trưởng tín dụng KHDN mạnh vào năm 2017 (+19,27%) và cũng có xu hướng chậm dần qua các năm. Trước những thách thức của nền kinh tế, so với năm 2019, năm 2020 dư nợ cho vay KHDN giảm -0,42% so với năm 2019. Tín dụng được ưu tiên cho khách hàng có dự án/phương án sản xuất kinh doanh khả thi, xếp hạng tín nhiệm tốt, hiệu quả sinh lời cao, sử dụng nhiều sản phẩm, dịch vụ và doanh nghiệp thuộc lĩnh vực ưu tiên khuyến khích. Tăng trưởng tín dụng vào những lĩnh vực có hệ số rủi ro cao được kiểm soát chặt chẽ. Như vậy, với mức tăng trưởng tín dụng cao cần có các chính sách, công cụ quản trị rủi ro hữu hiệu mới có thể kiểm soát mức độ RRTD theo kế hoạch.
- Cho vay KHDN phân loại theo kỳ hạn:
B ng 2.4. K h n cho vay KHDN t i VCB giai đo n 2016 2020 ả ỳ ạ ạ ạ Đ n v ơ ị
tính: t đ ng ỷ ồ
K h nỳ ạ Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
Dư nợ T ỷ tr ngọ dư nợ (%) Dư nợ T ỷ tr ngọ dư nợ (%) Dư nợ T ỷ tr ngọ dư nợ (%) Dư nợ T ỷ tr ngọ dư nợ (%) Dư nợ T ỷ tr ngọ dư nợ (%) Ngắn hạn 198.24 4 52,5% 213.154 47,3% 265.095 51,0% 307.890 51,6% 310.129 52,2%
Trung hạn 50.426 13,4 % 82.306 18,3% 78.609 15,1% 75.614 12,7% 50.712 8,5% Dài hạn 129.03 6 34,2% 155.011 34,4% 176.132 33,9% 213.615 35,8% 233.798 39,3% T ng ổ c ngộ 377.70 6 100% 450.47 1 100% 519.83 6 100% 597.11 9 100% 594.63 9 100%
(Ngu n: Báo cáo s li u c a VCB t 20162020) ồ ố ệ ủ ừ
Qua bảng số liệu trên cho thấy trong cơ cấu cho vay KHDN của VCB thì ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn trên 50%, kỳ hạn trung dài hạn duy trì ở mức trên 47%. Tỷ
51
lệ cho vay ngắn hạn này có điều chỉnh tăng qua các năm nhưng thay đổi không lớn. Trong đó, tỷ trọng cho vay dài hạn có dấu hiệu tăng mạnh từ 34,2% năm 2014 đến 39,3% cho năm 2018. Điều này thể hiện VCB chú trọng tăng trưởng cho vay các dự án trong các năm gần đây nhằm đem lại thu nhập cho ngân hàng (vì cho vay trung dài hạn thường có NIM cao hơn ngắn hạn) nhưng cũng tiềm ẩn rủi ro cao do các dự án thời gian dài, chịu ảnh hưởng bởi các chính sách kinh tế xã hội, các dự án thường có số tiền lớn tập trung ở một số KHDN rất lớn nên đòi hỏi công tác thẩm định, dự báo phải được thực hiện thật tốt.
- Danh mục cho vay KHDN tại VCB:
B ng 2.5. T tr ng d n cho vay theo m t s lo i hình DN chính ả ỷ ọ ư ợ ộ ố ạ
Lo i hình doanh nghi p ạ ệ 2016 2017 2018 2019 2020 Công ty Nhà nước 7,7% 6,16% 5,45% 3,54% 4,52% Công ty TNHH MTV vốn NN 100% 15,9% 11,37% 8,92% 6,01% 4,93% Công ty TNHH>MTV vốn NN trên 50% 0,7% 0,76% 0,84% 0,85% 0,83% Công ty TNHH khác 17,5% 19,06% 19,99% 19,53% 24,34% Công ty Cổ phần vốn Nhà nước trên 50% 7,7% 6,63% 6,13% 4,61% 4,12% Công ty Cổ phần khác 25,6% 26,49% 26,53% 26,47% 31,31%
Công ty hợp danh 0,0% 0,01% 0,00% 0,01% 0,00% Doanh nghiệp tư nhân 3,1% 2,90% 2,69% 1,68% 1,59% Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước
ngoài
4,4% 5,07% 5,70% 5,44% 6,08%
Hợp tác xã và liên hiệp hợp tác xã 0,1% 0,18% 0,16% 0,15% 0,17% Dịch vụ hành chính sự nghiệp,
Đảng, đoàn thể và hiệp hội
0,3% 0,41% 0,51% 0,32% 0,27%
(Ngu n: Báo cáo th ng niên c a VCB t 2016 2020) ồ ườ ủ ừ
Bảng trên cho thấy, KHDN có dư nợ cho vay chiếm tỷ trọng cao nhất tại VCB là Công ty cổ phần, Công ty TNHH khác (chủ yếu là DNVVN). Nhóm KHDN là Công ty có nguồn vốn Nhà nước (Công ty TNHH MTV vốn Nhà nước 100%, Công
52
ty Cổ phần vốn Nhà nước trên 50%) trước đây luôn chiếm tỷ trọng lớn nhưng hiện đã giảm dần. Điều này thể hiện VCB đang chuyển dịch theo định hướng thị trường, đa dạng hóa tệp khách hàng, hạn chế sự phụ thuộc vào các khách hàng lớn, khách hàng có yếu tố Nhà nước.
- Cơ cấu cho vay theo các phân phúc KHDN:
Trong cho vay KHDN, bên cạnh việc giữ vững vị thế là ngân hàng dẫn đầu về phục vụ KHDN lớn và FDI, các năm gần đây VCB chủ động chuyển dịch mạnh cơ cấu kinh doanh, đẩy mạnh phân khúc KHDN vừa và nhỏ thông qua đổi mới và nâng cao toàn diện chất lượng sản phẩm, dịch vụ cho các phân khúc này. VCB đã chủ động nhận diện, định vị và xây dựng các cơ chế chính sách đặc thù cho khách hàng
DNVVN. T tr ng cho vay các phân khúc KHDN ỷ ọ 0.8 74.20% 72.10% 68.50% 0.7 63.50% 58.10% 0.6 0.5 0.4
34.20% 28.90% 0.3 20.70% 22.00% 24.60% 0.2 5.10% 5.90% 6.90% 7.60% 7.80% 0.1 0
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 KHDN Lớn KHDN FDI KHDN VVN
Hình 2.1. C c u cho vay KHDN t i VCB giai đo n 2016 2020 ơ ấ ạ ạ (Ngu n: ồ
Báo cáo c a VCB t 2016 2020) ủ ừ
Qua các biểu đồ trên đây cho thấy sự chuyển dịch cơ cấu mạnh mẽ của VCB trong các năm qua: Tỷ trọng cho vay KHDN Lớn giảm dần đều qua các năm (~4%/ năm) trong khi cho vay KHDNVVN tăng liên tục qua các năm, KHDN FDI tăng nhẹ. Việc chuyển dịch này cho thấy VCB chú trọng tăng trưởng hiệu quả, dành
53
nguồn lực cho đối tượng khách hàng mang lại lợi nhuận cao hơn và hạn chế dần sự phụ thuộc vào các DN lớn, đa dạng hóa danh mục khách hàng nhằm san sẻ rủi ro.
- Bảo đảm tiền vay trong cho vay KHDN tại VCB:
120.0%
100.0%
80.0% 60.0% 40.0% 20.0% 0.0%
45.40% 43.40% 44.40% 44.00% 39.70%
54.60% 56.60% 55.60% 56.00% 60.30%
2016 2017 2018 2019 2020 Dư nợ cho vay có TSDBĐ Dư nợ cho vay không có TSBĐ
Hình 2.2. Cho vay KHDN có TSBĐ t i ạ
VCB giai đo n 2016 2020 ạ (Ngu n: Báo ồ
Phân tích các số liệu trên biểu đồ cho thấy công tác bảo đảm tiền vay tại VCB được chú trọng và duy trì ở mức khá. Tỷ lệ cho vay KHDN không có TSBĐ qua các năm có xu hướng giảm dần. Đặc biệt năm 2020 tỷ lệ này được giảm thấp ở mức 39,7%. Điều này phản ánh rủi ro tín dụng trong cho vay KHDN phần nào được đảm bảo do việc có TSBĐ sẽ hỗ trợ VCB xử lý để thu hồi nợ khi gặp rủi ro.
2.2.2. Th c tr ng công tác qu n tr r i ro tín d ng đ i v i cho vay khách hàng ự ạ ả ị ủ ụ ố ớ
doanh nghi p t i Ngân hàng TMCP Ngo i th ng Vi t Nam ệ ạ ạ ươ ệ
2.2.2.1. H th ng qu n tr r i ro tín d ng đ i v i cho vay khách hàng doanh nghi p ệ ố ả ị ủ ụ ố ớ ệ
t i Ngân hàng TMCP Ngo i th ng Vi t Nam ạ ạ ươ ệ
* Mô hình t ch c qu n lý r i ro tín d ng c a Ngân hàng TMCP Ngo i ổ ứ ả ủ ụ ủ ạ
Th ng Vi t Nam: ươ ệ
54
Ngu n: Báo cáo th ng niên VCB năm 2020 ồ ườ
Trách nhiệm và quyền hạn của các thành viên trong hoạt động quản lý RRTD:
H i đ ng qu n tr : ộ ồ ả ị
Là cấp thẩm quyền cao nhất phê duyệt ban hành, sửa đổi các chính sách/văn bản chính sách quản lý RRTD theo thẩm quyền.
Ban hành, điều chỉnh các hạn mức kiểm soát RRTD đối với các lĩnh vực trọng yếu trên cơ sở tham mưu của Uỷ ban quản lý RR.
55
Phê duyệt cấu trúc thẩm quyền tín dụng, cơ cấu tổ chức, chức năng nhiệm vụ và bố trí các vị trí thuộc bộ máy quản lý RRTD tùy theo điều kiện của VCB từng thời kỳ, đảm bảo thực hiện chiến lược quản lý RRTD hiệu lực và hiệu quả.
Giám sát Tổng Giám đốc trong việc xây dựng, tổ chức thực hiện chính sách quản lý RRTD, hạn mức kiểm soát RRTD, văn bản chính sách quản lý RRTD do HĐQT ban hành;
y ban Qu n lý r i ro:
Ủ ả ủ
Tham mưu cho HĐQT trong việc ban hành chính sách/văn bản chính sách quản lý RRTD phù hợp với chiến lược hoạt động, chiến lược kinh doanh của VCB trong từng thời kỳ.
Xem xét, đánh giá tính phù hợp và hiệu quả của các văn bản chính sách quản lý RRTD do HĐQT ban hành để đưa các đề xuất đối với HĐQT về những yêu cầu cần thay đổi chính sách hiện hành.
Xem xét, rà soát trước khi trình HĐQT phê duyệt hạn mức kiểm soát RRTD. Xem xét các báo cáo từ Tổng giám đốc (định kỳ hoặc đột xuất), đánh giá, phân tích và tham mưu cho HĐQT các vấn đề liên quan đến QLRR tín dụng.
Ủy ban có quy chế tổ chức hoạt động rõ ràng quy định về cơ cấu tổ chức, thành viên và các quy định hoạt động. Ủy ban được nhóm họp thường xuyên định kỳ tối thiểu 03 tháng/lần để thảo luận các vấn đề liên quan đến các khía cạnh rủi ro của VCB nói riêng và RR ngân hàng nói chung theo diễn biến thị trường.
T ng Giám đ c: ổ ố
lý RRTD đã được HĐQT phê duyệt.
Ban hành, sửa đổi các văn bản chính sách quản lý RRTD theo thẩm quyền. Duyệt ban hành, điều chỉnh hạn mức RRTD, phân bổ đến cấp Khối, giám sát cá nhân bộ phận thực hiện hạn mức RRTD đã được phân bổ.
Tổ chức thực hiện kiểm tra, đánh giá về quản lý RRTD và đề xuất HĐQT các biện pháp điều chỉnh, xử lý, khắc phục.
56
Triển khai các biện pháp, ứng xử tín dụng phù hợp nhằm ngăn ngừa, giảm thiểu RRTD.
Quyết định tín dụng trong mức thẩm quyền tín dụng được giao.
H i đ ng r i ro: ộ ồ ủ
Đề xuất tham mưu cho Tổng Giám đốc liên quan đến các vấn đề sau: Xây dựng và tổ chức thực hiện văn bản chính sách quản lý RRTD. Xây dựng và thực hiện hạn mức RRTD, phân bổ và giám sát trạng thái RRTD.
Rà soát, đánh giá chính sách quản lý RRTD để trình HĐQT phê duyệt ban hành, điều chỉnh.
Định kỳ hàng tháng Tổng Giám đốc/Phó Tổng Giám đốc họp Hội đồng rủi ro 01 lần để trực tiếp nắm bắt, chỉ đạo điều hành các hoạt động liên quan đến rủi ro, rà soát hoạt động theo Hạn mức rủi ro, định hướng tín dụng đã được phê duyệt).
Giám đ c kh i Qu n lý r i ro: ố ố ả ủ
Đệ trình Tổng Giám đốc/HĐQT ban hành chính sách/văn bản chính sách quản lý RRTD và các quy định, quy trình, văn bản hướng dẫn, chỉ đạo trong công tác quản lý RRTD.
Tổ chức triển khai, xây dựng, thực hiện và quản lý các chương trình, công cụ quản lý RRTD (chính sách/ văn bản chính sách quản lý RRTD, công cụ, hệ thống nhằm hỗ trợ nhận diện, đo lường, giám sát RRTD…).
Rà soát các báo cáo quản lý RRTD, DMTD, biện pháp xử lý RRTD phù hợp và đệ trình Tổng Giám đốc/HĐQT phê duyệt.
(i) B ph n phát tri n kinh doanh ộ ậ ể
Thực hiện quản lý RRTD theo chiến lược, quy định và các chính sách, quy định, quy trình, chỉ đạo trong công tác quản lý RRTD đã được phê duyệt.
Xây dựng các chương trình/sản phẩm tín dụng, phát triển khách hàng, thị trường mục tiêu nhằm thúc đẩy hoạt động kinh doanh nhưng đảm bảo quản lý RRTD theo khẩu vị RRTD của VCB.
57
Quản lý hoạt động kinh doanh phù hợp với thị trường mục tiêu/phân khúc khách hàng được xác định trong các chương trình/sản phẩm tín dụng.
Chủ động nhận diện, đo lường, thực hiện các quyết định có rủi ro, đánh giá, kiểm soát, giám sát và đề xuất các biện pháp giảm thiểu rủi ro khi có các dấu hiệu có thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng và chất lượng DMTD.
(ii) B ph n phê duy t tín d ng ộ ậ ệ ụ
Xây dựng, triển khai, thực hiện chức năng tái thẩm định/đánh giá rủi ro độc lập, đề xuất các biện pháp giảm thiểu rủi ro và thực hiện chức năng phê duyệt tín dụng.
Tại ngân hàng với hạn mức tín dụng thuộc quyền phán quyết có thể thực hiện phê duyệt tín dụng. Các khoản vượt mức thẩm quyền ngân hàng thì Khối Phê duyệt tín dụng thực hiện thẩm định phê duyệt. VCB đã thành lập khối phê duyệt tín dụng, trong đó tách riêng các phòng thẩm định theo phân khúc khách hàng (KHDN lớn, KHDNVVN, KHBL) để hỗ trợ tốt nhất công tác phê duyệt tín dụng, phù hợp đặc thù và khẩu vị rủi ro theo từng đối tượng khách hàng. Đồng thời, VCB tổng rà soát, đánh