2. Những nhân tố ảnh hưởng đến phát triển của thương hiệu
2.1.2.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của công ty TNHH SaoMa
21 từ năm 2008 – 2010
Bảng 2.1: Tình hình khách đến Trung tâm từ năm 2008 – 2010 Chênh Lệch
Năm Số lượng khách (người)
± %
2008 274.323
2009 363.961 89.638 32,68
2010 558.520 194.550 53,46
Với thương hiệu đã được khẳng định, hằng năm lượng khách đến với Trung tâm là rất lớn. Khách đến đây bao gồm cả khách nội địa và khách quốc tế, song khách nội địa vẫn chiếm ưu thế.
Qua bảng trên ta có thể thấy, số lượng khách đến Trung tâm qua các năm là tăng. Song năm 2009 tăng 89.638 người, tương đương tăng 32,68%. Và đến năm 2010 thì con số này tăng nhiều hơn cụ thể tăng 194.550 người chiếm tỷ lệ 53,46%.
Qua doanh thu của các sản phẩm/dịch vụ và số lượng khách đến với công ty có thể thấy công ty kinh doanh tốt. Điều này chứng tỏ sản phẩm/dịch vụ và chất lượng dịch vụ của công ty rất tốt. Điều này là một lợi thế lớn của công ty khi hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh dịch vụ du lịch.
Bảng 2.2: Doanh thu các sản phẩm dịch vụ tại TTDL Suối Khoáng Nóng qua 2 năm 2009 – 2010
Doanh thu Chênh lệch năm 10 - 09
Sản phẩm/dịch vụ Năm 2009 Năm 2010 ± Lần Bùn lẻ 2,341,425,124 3,528,601,921 1,187,176,797 0.5 Bùn sỉ 535,285,324 832,098,621 296,813,297 0.6 Thu khác 56,375,013 120,632,100 64,257,087 1.1 Dịch vụ tắm khoáng 1,369,005,245 3,277,732,980 1,908,727,735 1.4 Dịch vụ tắm bùn tập thể 12,760,382,474 16,623,099,432 3,862,716,958 0.3 Dịch vụ tắm bùn đặc biệt 14,802,872,961 17,943,219,432 3,140,346,471 0.2 Vật lý trị liệu 1,759,367,908 2,480,321,806 720,953,898 0.4 Chở khách 156,785,056 265,367,004 108,581,948 0.7 Phòng ngủ 39,344,577 0 -39,344,577 -1 Vip Spa 1,549,812,027 3,965,487,950 2,415,675,923 1.6 Massage Vip 67,995,524 89,548,039 21,552,515 0.3 Bùn Khoáng Tiên Sa 924,547,356 2,956,782,300 2,032,234,944 2.2 Thuê đồ 519,426,465 812,087,739 292,661,274 0.6 Thu dịch vụ khác 251,772,758 532,280,211 280,507,453 1.1
(Nguồn: phòng kinh doanh)
Qua bảng trên ta thấy doanh thu của các sản phẩm, dịch vụ đều tăng so với năm trước và tăng rất nhiều, Trong đó dịch vụ tắm bùn khoáng Tiên Sa (tăng gấp 2,2 lần so với năm 2009) và Vip Spa (tăng 1,6 lần) là 2 dịch vụ có doanh thu tăng cao nhất, sản phẩm bùn khoáng Tiên Sa là sản phẩm mới và Vip Spa là sản phẩm tốt nhất dành cho
khách VIP. Đồng thời, đối với 2 sản phẩm dịch vụ này công ty coi là sản phẩm chính để phát triển và không ngừng giới thiệu cho khách qua các phương tiện thông tin đại chúng như báo chí, truyền hình, website, các hội chợ thương mại trong và ngoài nước. Cùng với những dịch cao cấp có doanh thu cao thì những dịch vụ như bùn khoáng đặc biệt, bùn khoáng tập thể, tắm khoáng, bùn sỉ và lẻ đều có doanh thu vượt trội cụ thể là tăng gấp 0,5 – 1,4 lần so với năm 2009.
Bảng 2.3: Phân tích báo cáo hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2008 - 2010 ĐVT: VNĐ Chênh lệch 2009/2008 Chênh lệch 2010/2009 Chỉ tiêu 2008 2009 2010 Giá trị % Giá trị % 1. Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 28.060.440.488 37.677.172.525 53.606.755.942 9.616.732.037 34,27 15.929.583.417 42,28 2. Các khoản giảm trừ doanh thu 382.223.565 533.074.616 560.257.344 150.851.051 39,47 27.182.728 5,099
3. Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ 27.678.216.923 37.144.097.909 53.046.498.598 9.465.880.986 34,2 15.902.400.689 42,81 4. Giá vốn hàng bán 3.473.759.563 4.207.045.092 6.078.116.197 733.285.529 21,11 1.871.071.105 44,47 5. Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 24.204.457.360 32.937.052.817 41.968.382.401 8.732.595.457 36,08 9.031.329.584 27,42
6. Doanh thu hoạt
động tài chính 496.202.660 837.359.199 1.517.007.854 341.156.539 68,75 679.648.655 81,17
7. Chi phí tài chính 38.909.500 12.504.000 - -26.405.500 -67,9 -12.504.000 -
- Trong đó: Chi phí
8. Chi phí bán hàng 10.735.726.214 11.922.208.504 9.293.335.345 1.186.482.290 11,05 -2.628.873.159 -22,1
9. Chi phí quản lý
doanh nghiệp 1.632.625.111 1.912.987.554 3.448.635.326 280.362.443 17,17 1.535.647.772 80,27
10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 12.293.399.195 19.926.711.958 30.743.419.584 7.633.312.763 62,09 10.816.707.626 54,28 11. Thu nhập khác 42.334.486 59.075.542 14.687.775 16.741.056 39,54 -44.387.767 -75,1 12. Chi phí khác 7.580.000 -7.580.000 - 0 - 13. Lợi nhuận khác 34.754.486 59.075.542 14.687.775 24.321.056 69,98 -44.387.767 -75,1 14. Tổng lợi nhuận
kế toán trước thuế 12.328.153.681 19.985.787.500 30.758.107.359 7.657.633.819 62,12 10.772.319.859 53,9
15.Chi phí thuế
TNDN hiện hành 3.740.876.073 5.347.592.656 7.727.354.540 1.606.716.583 42,95 2.379.761.884 44,5
16. Chi phí thuế thu
nhập hoãn lại -138.130.109 155.667.437 21.741.725 293.797.546 - -133.925.712 -
17.Lợi nhuận sau
thuế thu nhập
doanh nghiệp
8.725.407.717 14.638.194.834 23.009.011.094 5.912.787.117 67,77 8.370.816.260 57,18
Nhận xét:
Qua bảng báo cáo kết quả kinh doanh của công ty TNHH Sao Mai Thế Kỷ 21 trong
3 năm từ 2008 – 2010, ta thấy: Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ trong năm
2009 đạt 37.677.172.525 đồng, tăng 9.616.732.037 đồng tương đương tăng 34,27% so
với năm 2008. Năm 2010 đạt được 53.606.755.942 đồng tăng 15.929.583.417 đồng tốc độ tăng doanh thu rất cao 42,28% so với năm 2009. Nguyên nhân làm tăng doanh thu là do công ty phát triển thêm các sản phẩm du lịch mới thỏa mãn nhu cầu của du khách, giá một số sản phẩm du lịch tăng và lượng khách đến với công ty nhiều hơn qua các năm. Đây là tín hiệu mừng cho công ty.
Các khoản giảm trừ doanh thu năm 2009 tăng lên khá nhiều, tăng 150.851.051 đồng tương đương với tăng 39,47% trong khi đó thì năm 2010 chỉ tăng lên 27.182.728 đồng tương đương tăng 5,099% so với năm 2009. Các khoản giảm trừ doanh thu tăng là do công ty chiết khấu thương mại, và phần lớn là áp dụng chiến lược Marketing giảm giá hàng bán nhằm thu hút nhiều khách hàng mới.
Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ năm 2009 là 37.144.097.909 đồng tăng 9.465.880.986 đồng tương đương tăng 34,20%, và trong năm 2010 tăng rất cao, cụ thể là tăng 15.902.400.689 đồng tương đương tăng 42,81%. Điều đó chứng tỏ công ty hoạt động rất tốt.
Giá vốn hàng bán từ 2008 đến 2010 tăng cả về giá trị và tốc độ như năm 2008 là 3.473.759.563 đồng và năm 2010 là 6.078.116.197 đồng tương đương tăng từ 21,11% lên 44,47%. Điều này là do khối lượng sản phẩm tiêu thụ tăng lên.
Lợi nhuận gộp năm 2010 là 41.968.382.401 đồng tăng 9.031.329.584 đồng so với năm 2009 tương đương tăng 27,42%. Mặc dù tốc độ tăng lợi nhuận gộp giảm (năm 2009 so với 2008 tăng tương đương 36,08%) nhưng cũng có thể thấy công ty làm ăn có hiệu quả và đang trên đà phát triển mạnh.
Chi phí tài chính năm 2009 giảm -26.405.500 đồng tương đương giảm 67,86% so với năm 2008 và năm 2010 chi phí công ty đã không vay thêm chi phí tài chính. Điều này có thể thấy công ty đã dần trả được nợ ngân hàng và tự chủ được trong vấn đề tài chính.
Chi phí bán hàng năm 2009 của công ty là 11.922.208.504 đồng tăng 1.186.482.290 đồng tương đương tăng 11,05% so với năm 2008 và năm 2010 chi phí này giảm, cụ thể giảm 2.628.873.159 đồng tương đương giảm 22,1% so với năm 2009. Có thể thấy hiện tại mặc dù công ty đang tăng nhanh về doanh thu bán hàng nhưng đã biết quản lý tốt chi phí cụ thể là những chi phí bán hàng và cung cấp dịch vụ Đây là điểm tốt mà công ty cần phát huy.
Chi phí quản lý doanh nghiệp tăng qua các năm 2009 tăng 280.362.443 đồng tương đương tăng 17,17% so với năm 2008, năm 2010 chi phí này là 3.448.635.326 đồng tăng 1.535.647.772 đồng tương đương tăng 80,27%.
Lợi nhuận thuần năm 2009 đạt 19.926.711.958 đồng tăng 7.633.312.763 đồng tương đương tăng 62,09% so với năm 2008 và năm 2010 tăng 10.816.707.626 đồng tương đương tăng 54,28%, chủ yếu là do lợi nhuận gộp năm 2019 tăng hơn 2009 và 2008.
Lợi nhuận khác năm 2009 là 59.075.542 đồng tăng 24.321.056 đồng tương đương tăng 69,98% nhưng năm 2010 giảm 14.687.775 đồng tương đương giảm 75,1%.
Lợi nhuận trước thuế, thuế thu nhập doanh nghiệp và lợi nhuận sau thuế qua các năm đều tăng cụ thể năm 2009 là 19.985.787.500 đồng tăng 7.657.633.819 đồng tươgn đương tăng 62,12%, năm 2010 là 30.758.107.359 đồng tăng 10.772.319.859 đồng tương ứng tăng 53,9%. Như vậy, có thể nói trong 3 năm từ 2008 – 2010 công ty làm ăn rất hiệu quả. Doanh thu và lợi nhuận tăng nhanh là động lực thúc đẩy công ty ngày một làm ăn có hiệu quả hơn, đóng góp vào ngân sách nhà nước ngày càng nhiều, đời sống cán bộ công nhân viên được cải thiện (thể hiện rõ qua sự tăng nhanh tiền lương)…