2.1. KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯVÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG
2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) - Chi nhánh Chương Dương được thành lập ngày 24/09/2013 theo quyết định số 1647/QĐ-HĐQT của Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam trên cơ sở tiếp nhận và chuyển đổi Ngân hàng Liên doanh Lào Việt - Chi nhánh Hà Nội. BIDV Chương Dương có trụ sở tại số 41, Hai Bà Trưng, Hà Nội.
Quá trình hình thành và phát triển gần 3 năm qua, BIDV Chương Dương đã đạt được những thành tựu rất đáng khích lệ. Tính đến thời điểm 31/12/2016 Chi nhánh đã có 103 cán bộ với hơn 90% có trình độ đại học trở lên, trong đó gần 30% cán bộ có trình độ trên đại học hoặc đang theo học các khóa trên đại học.
BIDV Chương Dương đã từng bước mở rộng quy mô hoạt động, tính đến thời điểm 31/12/2016 so với khi mới thành lập tổng tài sản đã tăng gần ba lần, đạt 5.520 tỷ đồng, tổng nguồn vốn huy động trong hơn 03 năm tăng gấp ba lần, đạt 4.858 tỷ đồng tại thời điểm 31/12/2016 với mức tăng trưởng bình quân hàng năm từ 34% đến 48%. Lợi nhuận trước thuế và thu dịch vụ ròng của BIDV Chương Dương ngày càng cao, trong 3 năm qua lợi nhuận trước thuế đạt 126 tỷ đồng, tổng thu dịch vụ ròng đạt 40 tỷ đồng.
Trong 03 năm hoạt động kinh doanh, BIDV Chương Dương luôn là đơn vị hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao.Vượt qua những khó khăn, chặng đường gần 03 năm tuy ngắn nhưng BIDV Chương Dương đã dần khẳng định được vị trí của mình.
2014 2015 2016
Huy động VND/ Tổng huy động 92,
0
9Ĩ7 91,
7
Huy động ngoại tệ/ Tổng huy động 87 87 87
Huy động ngắn hạn/ Tổng huy động 45,
2
60, 1
65
Huy động trung dài hạn/ Tổng huy động 54,
8
32 7
35, 0
Huy động dân cu/ Tổng huy động 51,
5
41, 7
56 7
Huy động tổ chức kinh tế/ Tổng huy động 48, 5
587 43,
4
Huy động không kỳ hạn/Tổng huy động 57 67 77
Huy động có kỳ hạn/Tổng huy động 94, 5 93, 8 92, 5
2.1.2. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương
BIDV Chương Dương được tổ chức theo mô hình sau:
Ban Giám đốc
Tổ QL và DV kho quỹ
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của BIDV Chương Dương
Mô hình tổ chức của BIDV Chương Dương là mô hình theo tiêu chuẩn của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam. Mô hình trên đã phân tách rõ ràng chức năng nhiệm vụ của từng phòng, ban trong Chi nhánh và là mô hình tổ chức của Ngân hàng hiện đại. Ban Giám đốc Chi nhánh gồm 4 thành viên, đứng đầu là Giám đốc Chi nhánh, giúp việc cho Giám đốc có 3 Phó Giám đốc.
Trong quá trình hoạt động, chức năng nhiệm vụ của từng phòng tổ được quy định hết sức rõ ràng, đảm bảo các phòng, tổ thực hiện tốt nhiệm vụ của mình và góp phần tích cực vào kết quả hoạt động của Chi nhánh.
2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương
2.1.3.1. Hoạt động huy động vốn
Công tác huy động vốn luôn là một trong những mục tiêu quan trọng quyết định đến hiệu quả kinh doanh của các Ngân hàng. Phát huy lợi thế từ nền khách
hàng có sẵn và tận dụng lợi thế trụ sở Chi nhánh cùng các Phòng giao dịch đặt tại các khu trung tâm đông dân cu, có thu nhập bình quân cao, có nhiều văn phòng, cao ốc,... Chi nhánh luôn chú trọng đẩy mạnh công tác huy động vốn và đã đạt đuợc những kết quả rất đáng khích lệ. Chi nhánh luôn có tốc độ tăng truởng huy động vốn cao, số du huy động vốn lớn, tổng vốn huy động trên tổng du nợ qua các năm luôn lớn hơn 1. Hoạt động huy động vốn tại Chi nhánh không những đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn của Chi nhánh mà còn góp phần cân đối vốn toàn hệ thống.
Cơ cấu huy động vốn của Chi nhánh trong những năm qua đã có những chuyển biến tích cực. Tỷ lệ huy động vốn ngắn hạn đã tăng qua các năm. Tỷ lệ huy động vốn ngắn hạn tăng đã giảm thiểu rủi ro trong hoạt động huy động vốn của Chi nhánh.
Tỷ lệ huy động vốn từ dân cu trong tổng huy động cũng đã tăng qua các năm nhung vẫn còn ở mức khá khiêm tốn so với tiềm năng phát triển của Chi nhánh. Hiện nay, Chi nhánh vẫn còn phụ thuộc khá nhiều vào nguồn tiền gửi của các tổ chức kinh tế nhu: Tập đoàn viễn thông quân đội, Bảo hiểm Xã hội Việt Nam, Tổng công ty vốn nhà nuớc,... Nguồn tiền gửi của các tổ chức trên lớn nhung không ổn định và chi phí huy động thuờng rất cao. Chính vì vậy, trong thời gian qua Chi nhánh đã thực hiện rất nhiều biện pháp marketing để thu hút nguồn tiền gửi từ khu vực dân cu và đã thu đuợc những kết quả đáng khích lệ.
Bảng 2.1: Cơ cấu huy động vốn của BIDV Chương Dương năm 2014-2016
Nă m Chỉ tiêu
2014 2015 2016
Dư nợ ngắn hạn /Tổng dư nợ 40 25 32
Dư nợ trung dài hạn/ Tổng dư nợ 60 75 68
Dư nợ VND/ Tổng dư nợ 96 90 88
Trước tình hình thị trường diễn biến phức tạp và cạnh tranh giữa các ngân hàng trong huy động vốn ngày càng tăng, để giữ vững và phát triển hoạt động huy động vốn trên nền khách hàng sẵn có, Chi nhánh Chương Dương đã chỉ đạo công tác điều hình quản lý huy động vốn theo định hướng như sau:
- Theo sát diễn biến lãi suất thị trường, lãi suất điều hành FTP (lãi suất điều chuyển vốn nội bộ) của BIDV H.O, đảm bảo chênh lệch >0,5% giữa huy động vốn với bán vốn của BIDV H.O, đảm bảo tính cạnh tranh để giữ vững và tăng trưởng nền vốn theo đúng kế hoạch đồng thời thực hiện đúng chỉ đạo lãi suất của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam.
- Triển khai kịp thời tất cả các chương trình huy động vốn của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam, tích cực trong công tác quảng bá các sản phẩm tiền gửi tới mọi khách hàng (Băng rôn, tờ rơi, các ấn phẩm khuyến mại,...), tổ chức tiếp thị, vận động khách hàng gửi tiền cá nhân; tiếp cận đàm phán, ký hợp đồng gửi mới và hợp đồng đáo hạn với các khách hàng thường xuyên, khách hàng có tiềm năng.
- Chủ động triển khai các hình thức khuyến mại đối với khách hàng gửi tiền khi cần đẩy mạnh nguồn vốn trong các thời điểm nhạy cảm như đầu năm, cuối năm âm lịch, các ngày lễ, ngày kỷ niệm 30/4, 1/5, ngày quốc khánh, ... tạo các mối quan hệ thân thiết, gắn bó với các khách hàng cá nhân, khách hàng doanh nghiệp truyền thống có nguồn tiền gửi lớn.
2.1.3.2. Hoạt động tín dụng
Ngay từ khi mới thành lập, Chi nhánh đã xác định tín dụng là hoạt động trọng tâm, đóng góp phần lớn vào thu nhập của Chi nhánh. Vì vậy, Chi nhánh Chương Dương đã không ngừng nâng cao dư nợ cũng như chất lượng tín dụng qua các năm. Hoạt động tín dụng của Chi nhánh luôn đảm bảo tuân thủ chặt chẽ các giới hạn về an toàn mà Hội sở chính giao, tăng trưởng tín dụng luôn nằm trong phạm vi cho phép, gắn tăng trưởng với kiểm soát rủi ro tín dụng.
Biểu đồ 2.1: Dư nợ của BIDV Chương Dương giai đoạn 2014-2016
Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của BIDV Chương Dương) [15] Tốc độ tăng trưởng tín dụng trung bình giai đoạn 2014-2016 là 47%, đây là mức tăng trưởng tín dụng khá cao đối với một chi nhánh. Đến 31/12/2016, dư nợ tín dụng tại Chi nhánh là 3.033 tỷ đồng, tăng 529 tỷ đồng, tương đương mức tăng trưởng 21% so với 31/12/2015, đạt 99,4% giới hạn tín dụng năm 2016 mà Hội sở chính giao.[15]
Cơ cấu tín dụng qua các năm
Bảng 2.2: Cơ cấu tín dụng của BIDV Chương Dương năm 2014-2016
các năm, từ 60% năm 2014 lên 75% năm 2015 và 68% năm 2016. Nguyên nhân là do trong giai đoạn 2014-2015 Chi nhánh thực hiện giải ngân nhiều dự án lớn do BIDV- Trung ương chỉ định nhu: Dự án Quần thể công trình du lịch văn hóa, dịch vụ cáp treo, vui chơi giải trí, khách sạn Fansipan Sapa-giai đoạn 1; Dự án Đuờng dây
220kV Bảo Thắng - Yên Bái; Dự án Bột giấy VNT 19; Dự án Thủy điện Dakrong,... Đến giai đoạn 2016, các dự án trên về cơ bản là hoàn thành giải ngân và buớc vào quá trình thu hồi nợ. Tỷ lệ du nợ trung dài hạn giảm là một dấu hiệu tích cực vì các khoản vay trung dài hạn có thời gian thu hồi vốn dài và độ rủi ro cao. [15]
- Tỷ lệ Du nợ VND/Tổng du nợ liên tục giảm (từ 96% năm 2014 xuống 88% năm 2016) kéo theo tỷ lệ Du nợ ngoại tệ/Tổng du nợ tăng lên (từ 4% năm 2014 lên 12% năm 2016) qua các năm gần đây chủ yếu do những thay đổi trong chính sách cho vay bằng ngoại tệ của Ngân hàng Nhà nuớc và của BIDV.
- Du nợ bán lẻ/Tổng du nợ tăng mạnh qua các năm gần đây, năm 2014 tỷ lệ này
là 8% thì đến năm 2016 là 14%. Với mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu tại
Việt Nam, hoạt động tín dụng bán lẻ đã đuợc đẩy mạnh trên tất cả các Chi nhánh của BIDV. Chỉ tiêu tăng truởng tín dụng bán lẻ đã trở thành một chỉ tiêu quan trọng khi xem xét mức độ hoàn thành kế hoạch kinh doanh của các chi nhánh. BIDV Chuơng Duơng nằm trong khu vực địa bàn đông dân cu nên có nhiều uu thế để phát triển tín dụng bán lẻ và đạt đuợc những kết quả rất đáng ghi nhận. Theo xu huớng phát triển trong ngành tài chính ngân hàng thì tín dụng bán lẻ luôn là mục tiêu cho các ngân hàng
hiện đại vì độ rủi ro thấp và phát triển đuợc các sản phẩm dịch vụ bán lẻ khác đi kèm nhu thẻ ATM, thẻ Visa, Internet Banking, Mobile Banking,... và các dịch vụ bán chéo
sản phẩm nhu: bảo hiểm các loại. Trong những năm tiếp theo, tín dụng bán lẻ vẫn sẽ là
trọng tâm trong công tác tín dụng tại Chi nhánh. [15]
Nhu vậy, có thể thấy cơ cấu tín dụng tại BIDV Chuơng Duơng đang có những chuyển biến tích cực theo huớng giảm tỷ lệ du nợ trung dài hạn, tăng tỷ lệ du nợ bán lẻ nhung vẫn đảm bảo tăng truởng tín dụng trong phạm vi cho phép.
2.1.3.3. Các hoạt động kinh doanh khác
đáp ứng được yêu cầu ngày càng cao của khách hàng. Bên cạnh việc cung cấp các sản phẩm dịch vụ truyền thống như dịch vụ thanh toán, dịch vụ bảo lãnh, tài trợ thương mại, dịch vụ thẻ,... BIDV Chương Dương còn liên kết với các nhà cung cấp dịch vụ để phát triển các sản phẩm dịch vụ mới như BSMS, IBMB, thanh toán thẻ qua POS, thanh toán thẻ quốc tế (VISA, Master), Western Union, thanh toán qua internet (BIDV Online), đổ lương qua tài khoản. Các sản phẩm dịch vụ mà BIDV Chương Dương cung cấp không ngừng nâng cao về chất lượng, đảm bảo cạnh tranh được với các ngân hàng khác trên cùng địa bàn. Doanh thu từ dịch vụ chiếm tỷ trọng ngày càng cao trong lợi nhuận của Chi nhánh, cơ cấu nguồn thu dịch vụ ngày càng đa dạng, chất lượng dịch vụ luôn được khách hàng đánh giá cao về phong cách chuyên nghiệp, xử lý nhanh chóng, chính xác, an toàn.
Biểu đồ 2.2: Thu dịch vụ ròng và chênh lệch thu chi của BIDV Chương Dương giai đoạn 2014-2016
Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của BIDVChương Dương) [15] Trong tổng thu dịch vụ ròng của BIDV Chương Dương, nguồn thu từ các dịch vụ truyền thống vẫn chiếm tỷ trọng lớn. Năm 2016, trong 8,2 tỷ đồng tổng thu dịch vụ ròng thì có 3,1 tỷ đồng là thu dịch vụ thanh toán, chiếm 38% tổng thu dịch vụ ròng, thu dịch vụ bảo lãnh đạt 1,2 tỷ đồng, chiếm 14,6% tổng thu dịch vụ. Như vậy có thể thấy, các mảng dịch vụ truyền thống vẫn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thu dịch vụ tại Chi nhánh. Các sản phẩm bán lẻ mà Chi nhánh đang triển khai đã đạt được những kết quả tốt điển hình như năm 2016 thu dịch vụ thẻ là 2,5 tỷ đồng,
chiếm 30,5% tổng thu dịch vụ, tăng 106% so với năm 2015.
2.2. THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG
2.2.1. Mô hình quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương
Tín dụng là hoạt động kinh doanh chính, mang lại trên 60% thu nhập cho BIDV nhung cũng là hoạt động ẩn chứa nhiều rủi ro nhất. Chính vì vậy BIDV luôn coi QLRR tín dụng là trọng tâm trong công tác quản trị điều hành của mình.
Trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam còn nhiều bất cập nhu hệ thống thông tin thiếu minh bạch và không đầy đủ, trình độ quản trị rủi ro còn nhiều hạn chế, tính chuyên nghiệp của cán bộ ngân hàng chua cao,... thì việc xây dựng đuợc mô hình QLRR tín dụng hiệu quả và phù hợp với điều kiện Việt Nam thực sự là đòi hỏi bức thiết để đảm bảo hạn chế rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng, huớng đến các chuẩn mực quốc tế trong quản trị điều hành.
BIDV huớng đến xây dựng mô hình QLRR tín dụng tập trung, hoàn thiện bộ máy QLRR tín dụng từ Hội sở chính đến các Chi nhánh với sự phân cấp rõ ràng về mức phán quyết và chức năng nhiệm vụ của từng bộ phận. Tại Hội sở chính, Ban QLRR tín dụng sẽ là bộ phận chịu trách nhiệm QLRR tín dụng chung trên toàn hệ thống. Tại các Chi nhánh, phòng QLRR tín dụng sẽ là đơn vị phụ trách hoạt động QLRR tín dụng của Chi nhánh. Bộ phận tín dụng đuợc phân tách thành 3 bộ phận có chức năng khác nhau gồm bộ phận bán hàng, bộ phận QLRR và bộ phận tác nghiệp.
Với mô hình QLRR tín dụng tập trung, để một quyết định cấp tín dụng đuợc thực thi cần phải có đuợc sự đồng nhất của tất cả các bộ phận nên rủi ro trong quá trình cấp tín dụng đuợc hạn chế. Bên cạnh đó, chính sự giám sát của bộ phận QLRR đối với QLKH trong quá trình thực hiện các quyết định cấp tín dụng đã tạo nên cơ chế kiểm tra và giám sát liên tục, song song trong quá trình cho vay, phát hiện và giảm thiểu đuợc những rủi ro sau khi cho vay khi mà cơ chế kiểm tra nội bộ của các ngân hàng trong đó có BIDV vẫn còn nhiều hạn chế.
2.2.2. Bộ máy tổ chức cấp tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương
Khi dự án TA2 được triển khai vào nửa cuối năm 2008, đến năm 2009 BIDV đã ban hành bộ quy trình, quy định cấp tín dụng cho từng đối tượng khách hàng cụ thể, theo từng hình thức vay vốn khác nhau áp dụng thống nhất trên toàn hệ thống BIDV, trong đó có BIDV Chương Dương. Bộ quy trình cấp tín dụng thực sự là cẩm nang trong hoạt động của mỗi cán bộ tín dụng tại BIDV. Quy trình cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp và quy trình cấp tín dụng đối với khách hàng cá nhân đều quy định rõ chức năng, nhiệm vụ của từng bộ phận cụ thể. Theo đó, bộ máy tổ