NHTM
a, Căn cứ vào thời gian sử dụng vốn
Căn cứ vào thời gian sử dụng vốn, tín dụng phát triển NN&NT được phân ra thành:
- Tín dụng ng ắn hạn: Thời gian cho vay đối với tín dụng ng ắn hạn tối đa 12 tháng Tín ụng ng n hạn chủ yếu đáp ứng các nhu cầu vốn lưu động, các đối tượng
cĩ chu kỳ sản xuất kinh doanh khơng quá 12 tháng .
- Tín dụng trung hạn: Thời gian cho vay đối với tín dụng trung hạn từ trên 12 tháng đến 60 tháng . Tín dụng trung hạn chủ yếu đáp ứng nhu cầu vốn cho
các dự án
cĩ thời gian thu hồi vốn đến 60 tháng .
- Tín dụng dài hạn: Th ời gian cho vay đối với tín dụng dài hạn từ trên 5 năm đến tối đa 15 năm và khơng vượt quá thời hạn của đăng ký kinh doanh . b , Căn cứ vào hình thức b ảo đảm
Dựa trên sự đảm b ảo của vốn tín dụng, cĩ thể chia thành hai loại:
các khách hàng thuộc diện tín nhiệm cao, VIP, tình hình tài chính liên tục tốt, b áo cáo tài chính rõ ràng, cĩ lịch sử quan hệ tín dụng tốt với các ngân hàng ho ặc là các khoản tín dụng theo chỉ định của Nhà nước ho ặc các b ảo lãnh tín chấp của các tổ chức chính trị xã hội, các đồn thể, c ơ quan theo quy định .
c, Căn cứ vào hình thức cấp tín dụng
Dựa trên hình thức cấp tín dụng cĩ thế chia thành:
- Chiết khấu giấy tờ cĩ giá, thương phiếu: đây là hình thức NHTM ứng tiền cho khách hàng tương đương với giá trị của giấy tờ cĩ giá đã trừ đi phần
chênh lệch
tính thu nhập cho NHTM .
- Cho vay: là hình thức NHTM cấp vốn b ằng tiền mặt cho khách hàng dựa trên cam kết hồn trả gốc và lãi trong một khoảng th i gian nhất định
- Bảo lãnh: thơng qua hình thức bảo lãnh, NHTM cam kết thực hiện những nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng đối với b ên thứ b a nếu như khách hàng
khơng thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết với b ên thứ b a . NHTM sẽ thu
phí b ảo
lãnh từ phía khách hàng
- Cho thuê tài chính: NHTM sẽ mua những tài sản cố định và cho khách hàng thuê lại những tài sản này trong thời hạn và thỏ a thuận của hợp đồng .
d . Căn cứ vào mức độ rủi ro
Theo mức độ rủi ro cĩ thể phân loại tín ụng thành:
- Tín dụng lành mạnh: là các khoản tín dụng mà NHTM dự kiến cĩ thể thu hồi được với tỷ lệ cao .
- Tín dụng cĩ vấn đề: là các khoản tín dụng cĩ nhiều dấu hiệu của rủi ro như doanh nghiệp cĩ thể chậm xuất b án được hàng hĩa, b áo cáo tài chính khơng
rõ ràng,
ngành nghề khách hàng kinh oanh chịu những rủi ro khơng áo trước như
thiên tai,
đổi sang nền kinh tế thị trường . Đ ây sẽ là n ơi giải quyết nhu cầu về vốn tại nơng thơn để bên cung và bên cầu về vốn cùng phát triển. Ngồi ra thị trường tài chính ở nơng thơn sẽ giúp giảm thiểu tình trạng cho vay nặng lãi vốn tồn tại phổ biến ở khu vực nơng thơn. Các gĩi tín dụng vốn phát triển NN&NT mà các NHTM triển khai hiện nay đang nhận được sự quan tâm và tín nhiệm của các nơng hộ khi mà nguồn vốn này cĩ chi phí lãi hợp lý, thủ tục ngày càng tối giản giúp cho họ dễ dàng tiếp cận hơn, hiệu quả sản xuất nơng nghiệp được nâng cao rõ rệt.
Ngồi ra, vốn tín dụng từ ngân hàng cũng gĩp phần làm tăng hiệu quả sản xuất nơng nghiệp, làm tăng thu nhập cho nơng dân, thúc đẩy quá trình phát triển kinh tế nơng nghiệp nĩi riêng và kinh tế cả nước nĩi chung.
- Vốn tín dụng tác động đến cơ cấu kinh tế nơng thơn
Vốn tín dụng cũng tham gia vào quá trình chuyển dịch c ơ cấu kinh tế trong nơng nghiệp. Nếu như trước kia khi nguồn vốn cịn hạn hẹp, ngư ời dân chỉ trồng lúa nước ho ặc các loại hoa màu thơng thư ờng, giá trị thấp thì sau khi được cấp vốn tín dụng họ đã mạnh dạn triển khai nuơi trồng các sản phẩm nơng nghiệp đa dạng hơn, cĩ giá trị kinh tế cao như nuơi thủy sản với quy mơ lớn, trồng hoa quả xuất khẩu. Các doanh nghiệp nhận được vốn tín dụng từ ngân hàng cũng về vùng nơng thơn phát triển ngành nghề chế biến nơng sản, tiểu thủ cơng nghiệp, tạo cơng ăn việc làm cho một bộ phận lớn lao động tại nơng thơn đang nhàn rỗi.
Dù là sản xuất hay kinh doanh thì mục tiêu cuối cùng của các chủ thể đều là lợi nhuận. Việc chuyển dịch c cấu kinh tế để th a mãn nhu cầu của thị trư ng, cung cấp những sản phẩm mà thị trường cần, loại b ỏ những sản phẩm mà thị trường khơng cần tới. Sản xuất nơng nghiệp cũng vậy. Nguồn vốn tín dụng cĩ vai trị lớn trong việc giúp cho các chủ thể quyết định nên sản xuất m ặt hàng nào, lĩnh vực gì. Nếu như việc vay vốn tín dụng NN&NT cĩ nhiều điều kiện thuận lợi cho khách hàng thì chắc chắn họ cũng sẽ lựa chọn đầu tư vào nơng nghiệp từ đĩ nâng cao giá trị sản xuất nơng nghiệp cả về số lượng và chất lượng.
- Thúc đẩy hộ sản suất tiếp cận và mở rộng sản xuất hàng hố
xuất nhằm mục đích tự cung, tự cấp, phục vụ nhu cầu của bản thân và gia đình mình. Sự eo hẹp về vốn khiến các nơng hộ khĩ mở rộng được quy mơ sản xuất, khả năng tiếp cận với nền kinh tế thị trư ờng thực sự cĩ nhiều hạn chế, vì vậy, họ khơng cĩ cách nào khác ngồi tự việc chỉ cĩ thể sản xuất đáp ứng nhu cầu của mình và những người thân . Nhưng dần dân, sự phát triển của ngân hàng với việc mở rộng đầu tư tín dụng tại khu vực nơng thơn đã giúp cho nơng hộ cĩ những bước chuyển biến quan trọng trong phưcrng thức sản xuất. Nơng dân muốn cĩ thu nhập cao hơn thì phải sản xuất nơng nghiệp theo xu hướng nền sản xuất hàng hĩa, sản phẩm sản xuất ra chỉ phục vụ một phần nh cho nhu cầu của bản thân cịn chủ yếu là tiêu thụ sản phẩm của mình ra thị trư ng bên ngồi, cho những ngư i tiêu dùng khác. Việc sản xuất phục vụ cho thị trư ng rộng lớn với những nhu cầu đa ạng và đ i h i cao hơn về chất lượng sản phẩm khiến cho các nơng hộ phải tự điều chỉnh, thay đổi phư ng thức sản xuất để phù hợp với thị hiếu tiêu dùng, làm sao giảm thiểu chi phí một cách tối đa, thu nhập nhận được là cao nhất nhưng vẫn phải thỏ a mãn được nhu cầu ngày càng cao của thị trư ờng. Sản phẩm nơng nghiệp sẽ trở thành hàng hĩa trên thị trường khi cĩ sự cấp vốn từ phía ngân hàng và các tổ chức tín dụng, và nhờ cĩ vốn mà chất lượng hàng hĩa ngày càng được nâng cao vì cĩ sự đầu tư về máy mĩc, khoa học kỹ thuật hay bản thân người nơng dân cũng phải tự trau dồi kiến thức sản xuất để sử dụng một cách cĩ hiệu quả nguốn vốn vay.
- Vai trị đối với mặt kinh tế xã hội
Tín dụng phục vụ phát triển NN&NT khơng chỉ cĩ vai trị quan trọng trong việc th c đẩy phát triển kinh tế địa phư ng mà cịn cĩ vai trị to lớn về m t chính trị - xã hội:
+ Gĩp phần giải quyết cơng ăn việc làm: Việc được cấp vốn tín dụng phát triển NN&NT đã giúp cho các hộ nơng dân cĩ thêm nguồn vốn để mở rộng kinh doanh, nhu cầu sử dụng lao động tăng, đem lại c hội việc làm cho những lao động đang thất nghiệp ho ặc nhàn rỗi trong khu vực nơng thơn . Đ ặc biệt, với đặc điểm nước ta là một nước nơng nghiệp, hai phần ba dân số sống tại vùng nơng thơn và quỹ thời gian cho lao động nơng nghiệp chỉ khoảng 45%. Ngồi ra, các doanh
nghiệp được sử dụng vốn tín dụng từ Ngân hàng cũng mạnh dạn về những vùng nơng thơn đặt nhà máy, sản xuất các sản phẩm nơng nghiệp chế biến đon giản cũng gĩp phần tạo cơng việc cho lao động địa phưong, phát triển kinh tế cho vùng và nâng cao thu nhập cho người dân.
+ Gĩp phần thực hiện xố đĩi giảm nghèo: Rõ ràng là nguốn vốn tín dụng phục vụ phát triển NN&NT được cấp thì đã giải quyết nhu cầu mở rộng sản xuất kinh doanh của nơng hộ, và sự phát triển kinh tế xã hội đem lại cho người nơng dân thêm thu nhập cho việc sản xuất kinh doanh ho c làm tại các cơng ty, doanh nghiệp sản xuất nơng nghiệp . Như vậy, những lao động này sẽ được giảm nhiều phần nghèo đĩi khi họ cĩ nguồn thu nhập ổn định, cĩ thể khơng cao như các ngành khác nhưng lại khá bền vững, đặc biệt là những vùng núi xa xơi, hiểm trở, càng ngày số lượng ngư ời ngheo ở nước ta đang giảm rõ rệt sau những chính sách cấp vốn tín dụng phát triển NN&NT mà Nhà nước ban hành và các Ngân hàng, TCTD thực hiện.
+ Gĩp phần làm giảm bớt tệ nạn xã hội: Sự phát triển của kinh tế nĩi chung và kinh tế nơng nghiệp nĩi riêng đã đem lại nhiều lợi ích cho người lao động, Tỷ lệ nhàn rỗi trong lao động giảm đáng kể vì họ phải tập trung làm việc, sản xuất kinh doanh nh vậy mà những tệ nạn xã hội cũng theo đĩ mà giảm đáng kể trong khu vực nơng nghiệp khi Nhà nước cĩ những chính sách hỗ trợ vốn cho Ngân hàng để cung cấp vốn đến từng vùng miền.
1.2. Quản lý vốn tín dụng phục vụ phát triển nơng nghiệp nơng thơn tại NHTM
1.2.1. Khái niệm
Phát triển NN&NT là một quá trình cải thiện cĩ chủ ý một cách b ền vững về KTXH, văn hĩa và mơi trường, phát triển nơng nghiệp và cải thiện b ộ mặt nơng thơn nhằm nâng cao chất lượng cuộc sống của ngư ời dân vùng nơng thơn . " (Theo Mai Thanh Cúc, Quyền Đình Hà - Giáo trình Phát triển nơng thơn, NXB Trường ĐH Nơng nghiệp Hà Nội).
Quản lý vốn tín dụng phục vụ phát triển nơng nghiệp nơng thơn tại NHTM là việc ngân hàng sử dụng hệ thống quy trình và phưong thức quản lý nguồn vốn đã
cấp cho khách hàng thơng qua đánh giá hiệu quả vốn và mục đích sử dụng vốn của khách hàng để phát huy mục tiêu phát triển nơng nghiệp và nơng thơn.
1.2.2. Tính cấp thiết phải quản lý vốn tín dụng phục vu phát triển nơngnghiệp nghiệp
nơng thơn tại NHTM
Nguốn vốn tín dụng phục vụ phát triển NN&NT những năm gần đây đang được Nhà nước quan tâm và các NHTM đặc biệt chú trọng với mức tăng trưởng khoảng 20%/năm . Mặc dù vậy thì vẫn chưa thỏ a mãn được kỳ vọng của người dân cũng như hiệu quả mà nguốn vốn này đem lại cho sản xuất nơng nghiệp tuy cĩ nhiều chuyển b iến tích cực song vẫn chưa được như mong đợi của Nhà nước .
Nguyên nhân là do những rủi ro tiềm ẩn trong quá trình sản xuất nơng nghiệp rất lớn như thiên tai, bão lụt, gây thiệt hại nặng nề cho nơng dân, doanh nghiệp, và chính các NHTM cấp vốn cho người dân . Ngồi ra, sức ép từ phía thị trường, những điều kiện kh t khe trong đầu ra sản phẩm cũng khiến cho ngư i ân g p khĩ khăn và nguốn vốn tín dụng khơng phát huy hết được hiệu quả . Các cơng cụ phịng ngừa và hạn chế rủi ro trong nơng nghiệp c n thiếu, vì vậy hiệu quả đầu tư tín ụng đối với lĩnh vực này khá thấp .
Mặc dù đã cĩ nhiều mơ hình liên kết hợp tác sản xuất giữa các hộ nơng dân với nhau, giữa hộ nơng dân và doanh nghiệp hay giữa nơng dân với nhà nước nhưng chưa phát huy được hiệu quả cao vì tổ chức liên kết c ịn yếu, hay các b ên vẫn chỉ cố
g ắng đạt được lợi ích về phía mình và khơng chấp nhận san sẻ rủi ro với đối tác . Sản phẩm làm rad ư thừa nhưng khơng cĩ đầu ra vì nghèo nàn b iện pháp trong khâu tổ chức tiêu thụ sản phẩm hơng ít oanh nghiệp kinh oanh trong lĩnh vực nơng nghiệp phá sản, khơng cĩ khả năng trả nợ, khiến cho chính NHTM cũng trở nên kh t khe h n trong việc cấp tín ụng cho sản xuất nơng nghiệp m c cĩ chỉ thị của Chính phủ đẩy mạnh cho vay phục vụ phát triển NN&NT .
Sản xuất nơng nghiệp muốn đạt hiệu quả lớn thì phải đầu tư kỹthuật, khoa học cơng nghệ cao, máy mĩc thiết ị hiện đại nhưng các hộ nơng ân hay các oanh nghiệp đều chưa đáp ứng được về vốn, về kinh nghiệm thực hành, phư ng án sản
vay vốn trở nên chỉ là biện pháp tạm thời của nhu cầu thiếu vốn mà khơng thể phát triển kinh doanh lâu dài . Số lượng các khu, vùng nơng nghiệp ứng dụng cơng nghệ cao và số lượng doanh nghiệp nơng nghiệp ứng dụng cơng nghệ cao được cơng nhận rất ít.
Ngân hàng vẫn c ịn gặp nhiều khĩ khăn trong quá trình xác định các đối tượng thuộc diện chính sách cho vay khi mà những tiêu chí để xác định dự án nơng nghiệp ứng dụng CNC, nơng nghiệp sạch theo quy định của Bộ NN&PTNT cịn chưa rõ ràng, chưa quy định c ơ quan nào xác nhận các tiêu chí đĩ của dự án.
Rất nhiều doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực nơng nghiệp khơng đáp ứng được những điều kiện vay vốn c ơ b ản như: thiếu phương án sản xuất kinh doanh, nguồn vốn chủ sở hữu thấp, năng lực tài chính yếu kém, việc hạch tốn kế tốn nhiều thiếu sĩt, thơng tin tài chính khơng minh b ạch, khơng cĩ tài sản đảm bảo ho c tài sản đảm ảo khơng đủ để cấp được số vốn theo như yêu cầu của khách hàng khiến cho cơng tác cấp vốn và tiếp nhận vốn của khách hàng c n nhiều khĩ khăn
Chính vì vậy, các NHTM khi triển khai chương trình tín dụng phục vụ phát triển NN&NT luơn phải quan tâm tới vấn đề quản lý vốn tín dụng sao cho đạt hiệu quả và an tồn cho chính ngân hàng và các khách hàng vay vốn.
1.2.3. Quan điểm về quản lý vốn tín dụng phục vu phát triển nơng nghiệpnơng nơng
thơn tại NHTM
Quan điểm về quản lý vốn tín dụng phục vụ phát triển NN&NT: Mục tiêu của quản l vốn tín ụng đối với nơng hộ là đáp ứng đ ng và đủ nhu cầu vay vốn của người dân; đảm b ảo sự hài lịng đối với cả NHTM và khách hàng là người nơng dân; đồng thời giúp cải thiện đời sống nơng dân .
Tiêu chí phản ánh hiệu quả quản l vốn tín ụng:
- về phía khách hàng là hộ vay vốn sản xuất:
+ Đ áp ứng đúng và đủ: Tỉ lệ trung b ình quy mơ một khoản vay so với nhu cầu cần để phát triển sản xuất;
+ Cải thiện đời sống nơng hộ: Mức độ cải thiện đời sống nơng dân được thể hiện qua các tiêu chí: Thu nhập b ình quân đầu người, tỷ trọng thu nhập từ dự án vay vốn so với tổng thu nhập của hộ; Mức độ b ền vững của hoạt động sản xuất từ dự án vay, tỷ suất lãi; Khả năng tiếp cận các dịch vụ xã hội c ơ b ản của nơng hộ: giáo dục, y tế; Mức độ tham gia vào các hoạt động cộng đồng .
- Về phía NHTM:
+ Trên c ơ sở pháp lý, hoạt động tín dụng cĩ hiệu quả nếu chấp hành đúng pháp luật của Nhà nước, các quy chế cho vay, các văn b ản chỉ đạo của Chính phủ và ngân hàng Nhà nước và các văn b ản quy phạm pháp luật khác cĩ liên quan .
+ Trên c ơ sở quy định cấp tín dụng của ngân hàng thương mại, một hoạt động tín ụng cĩ hiệu quả phải đảm ảo tuân thủ các quy chế, quy trình nghiệp vụ cho vay. Mỗi ngân hàng đều nghiên cứu và đưa ra những quy định, quy trình trong cấp vốn tín dụng phù hợp với mơ hình và đặc điểm của từng ngân hàng . Mỗi quy