HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2.1. Khái niệm phát triển hoạt động tài trợ thương mại của ngân hàngthương mại thương mại
Trong bối cảnh nền kinh tế hiện tại, hoạt động tài trợ thương mại nắm vai trò quan trọng trong công cuộc phát triển kinh tế các quốc gia, là hướng đi tất yếu trong chiến lược phát triển nền kinh tế mỗi đất nước. Việc mở rộng hoạt
động tài trợ thương mại chính là giải pháp hiệu quả, tháo gỡ các khó khăn cho các doanh nghiệp, giúp tăng kim ngạch xuất nhập khẩu và nâng cao năng lực cạnh tranh cho hàng hóa các doanh nghiệp trên thị trường. Bên cạnh đó, việc mở rộng hoạt động tài trợ thương mại còn đem lại nguồn lợi nhuận lớn cho chính các ngân hàng thương mại cung ứng dịch vụ tài trợ, càng củng cố sự tăng
trưởng phát triển của ngân hàng nói riêng và nền kinh tế đất nước nói chung. Trong đó, theo học thuyết Mác-Lênin: “Phát triển là một phạm trù của triết
học, là quá trình vận động tiến lên từ thấp đến cao, từ đơn giản đến phức tạp, từ
kém hoàn thiện đến hoàn thiện hơn của một sự vật. Quá trình vận động đó diên
ra vừa dần dần, vừa nhảy vọt để đưa tới sự ra đời của cái mới thay thế cái cũ. Sự
phát triển là kết quả của quá trình thay đổi dần về lượng dẫn đến sự thay đổi về
chất, quá trình diên ra theo đường xoắn ốc và hết môi chu kỳ sự vật lặp lại dường
như sự vật ban đầu nhưng ở mức (cấp độ) cao hơn ”.
Theo TS. Đinh Văn Hải (2014) với giáo trình Kinh tế phát triển đã viết
“Phát triển kinh tế (Economic development) là quá trình thay đổi theo hướng tiến bộ về mọi mặt của nền kinh tế, bao gồm sự thay đổi cả về lượng và về chất,
là quá trình hoàn thiện cả về kinh tế và xã hội của môi quốc gia. ”4
Từ đây ta có thể triển khai khái niệm về phát triển hoạt động tài trợ thương mại tại ngân hàng thương mại theo hướng như sau: “Phát triển hoạt động tài trợ thương mại của ngân hàng thương mại là tăng quy mô hoạt động về chiều ngang lẫn chiều sâu, về số lượng và chất lượng của các sản phẩm tài trợ thương mại, với mục đích đáp ứng được các nhu cầu phát sinh của khách hàng, tăng lợi nhuận của ngân hàng và duy trì nguồn vốn phát triển bền vững trong nền kinh tế thị trường”.
Có thể thấy, việc phát triển hoạt động tài trợ thương mại của ngân hàng thương mại là việc các NHTM sử dụng các cách nhằm tăng doanh số, số lượng khách hàng cũng như chất lượng của hoạt động tài trợ thương mại, dần đưa hoạt động này thành một lĩnh vực kinh doanh chính, mang đến lợi nhuận cho ngân hàng. Phát triển hoạt động theo chiều ngang là việc ngân hàng mở rộng về mặt lượng, thực hiện thông qua các biện pháp tăng cường các sản phẩm tài trợ mới, mở rộng địa bàn hoạt động, thu hút nhiều đối tượng khách hàng khác nhau,... Phát triển hoạt động theo chiều sâu tức là hướng tới việc khai thác tốt hơn thị trường hiện có của mình như nâng cao chất lượng sản phẩm, đa dạng hóa các sản phẩm hiện có sao cho phù hợp với nhu cầu của từng phân khúc khách hàng hay cải tiến công nghệ để tăng tiện ích, tiết kiệm về thời gian, thủ tục cho khách hàng. Ngoài ra, ngân hàng cũng cần quan tâm đến hoạt động quản lý nợ xấu, phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tài trợ. Đồng thời phải kiểm
soát tốt chi phí cho hoạt động này để đem lại lợi nhuận tối đa, đổi mới các lĩnh vực hoạt động ngoài những lĩnh vực truyền thống của ngân hàng như huy động
vốn, cho vay khách hàng.
1.2.2. Chỉ tiêu đánh giá việc phát triền hoạt động tài trợ thương mại của ngân hàng thương mại
1.2.2.1. Chỉ tiêu định tính
a. Sự tín nhiệm của khách hàng
Trong hoạt động mỗi ngân hàng, hình ảnh thương hiệu là tài sản vô hình mang yếu tố quyết định lớn, góp phần khẳng định những thành quả mà ngân hàng tạo dựng được trong suốt quá trình hoạt động của mình. Sự nổi tiếng của chất lượng hình ảnh ngân hàng như là một đảm bảo cho lợi nhuận tiềm năng của ngân hàng. Mức độ nhận diện hình ảnh hay thương hiệu là việc sản phẩm dịch vụ tài trợ của ngân hàng được sự lựa chọn, tín nhiệm của các tổ chức kinh tế, các doanh nghiệp và cá nhân trong việc tiếp cận các dịch vụ tài chính ngân hàng, chứng tỏ việc mở rộng hoạt động tài trợ thương mại càng hiệu quả. Các ngân hàng cần chú trọng việc xây dựng thương hiệu hình ảnh, tạo sự tin tưởng cho khách hàng để sản phẩm dịch vụ tài trợ của ngân hàng luôn là lựa chọn số một, luôn được ưu tiên cân nhắc của họ khi có nhu cầu.
b. Mức độ hài lòng của khách hàng
Chất lượng dịch vụ của ngân hàng bao gồm năng lực nghiệp vụ, khả năng
tư vấn và thái độ chuyên nghiệp của cán bộ nhân viên, bên cạnh đó là khả năng
am hiểu tài chính kinh tế, phân tích cho khách hàng những sản phẩm bảo lãnh phù hợp với nhu cầu và đảm bảo quyền lợi cho khách hàng và tăng khả năng thu phí cho NHTM, giúp cải thiện mức độ hài lòng của khách hàng. Bên cạnh đó, cơ sở vật chất, công nghệ thông tin: đầu tư cơ sở vật chất, hiện đại hóa công
nghệ quản lý ngân hàng giúp rút ngắn thời gian xử lý công việc, đảm bảo an toàn dữ liệu cho cả ngân hàng, đảm bảo an toàn thông tin cho khách hàng khi sử dụng dịch vụ cũng góp phần nâng cao sự hài lòng của khách hàng, giúp cho
hiệu quả việc mở rộng tài trợ càng lớn.
c. Tuân thủ các quy trình và quy định của hệ thống ngân hàng
Để nâng cao chất lượng hoạt động tài trợ thương mại, các ngân hàng cần
chấp hành nghiêm chỉnh nhưng hệ thống văn bản pháp luật hiện hành áp dụng cho các hoạt động tài trợ thương mại tại Việt Nam cũng như quốc tế. Ngoài ra, mỗi ngân hàng thương mại đều xây dựng quy trình tài trợ thương mại riêng, phù hợp với tính chất hoạt động của ngân hàng và bảo đảm hoạt động tài trợ thương mại vẫn hành hiệu quả và an toàn hơn. Chính vì vậy, sự tuân thủ quy định và quy trình tài trợ là một trong những yếu tố để đánh giá sự phát triển hoạt động tài trợ thương mại.
d. Hỗ trợ sự phát triển của các nghiệp vụ khác
Phát triển hoạt động tài trợ thương mại góp phần nâng cao hiệu quả các hoạt đông dịch vụ nói chung của ngân hàng. Khi các hoạt động thanh toán quốc
tế tăng lên sẽ kéo theo nhu cầu của khách hàng về việc thanh toán tiền hàng nhập khẩu, mua ngoại tệ của ngân hàng và bán nguồn ngoại tệ thu về. Bên cạnh
đó, trong quá trình tài trợ cho khách hàng, ngân hàng sẽ áp dụng các hình thức cho vay trong trường hợp khách hàng thiếu hụt nguồn vốn thanh toán sẵn có, góp phần phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng. Có thể thấy, khi hoạt động tài trợ thương mại mở rộng sẽ tạo điều kiện phát triển và nâng cao doanh số hoạt động cho các sản phẩm dịch vụ chung của ngân hàng.
1.2.2.2. Chỉ tiêu định lượng
a. Số lượng khách hàng tài trợ thương mại
Để đánh giá quy mô hoạt động tài trợ thương mại của một ngân hàng, người ta có thể dựa vào số lượng khách hàng và cơ cấu khách hàng sử dụng sản
hàng tiềm năng được xem là một trong những công tác được chú trọng nhất tại ngân hàng.
b. Sự đa dạng của sản phẩm, dịch vụ tài trợ thương mại
Đa dạng hóa sản phẩm đã và đang trở thành xu thế tất yếu trong chiến lược phát triển của các doanh nghiệp nói chung và ngành ngân hàng nói riêng. Đa dạng hóa sản phẩm là một trong những cách thức để ngân hàng có thể đón đầu những trào lưu mới, tạo nên những sản phẩm mới để không bị bỏ lại với tốc độ thay đổi chóng mặt. Không những giúp ngân hàng giảm sức ép cạnh tranh và rủi ro trên thị trường, việc đa dạng hóa sản phẩm còn giúp khai phá thị
trường mới, gia tăng doanh số và củng cố uy tín thương hiệu. Tuy nhiên, chiến lược đa dạng hóa sản phẩm không phải luôn đem lại thành công. Trong nhiều trường hợp, thay vì gia tăng doanh số và thị phần, việc đa dạng hóa sản phẩm quá vội vàng lại đẩy doanh nghiệp đến những thiệt hại khôn lường về tài chính và thị phần, đồng thời doanh nghiệp còn phải đối diện với nguy cơ mất uy tín thương hiệu.
c. Thị phần tài trợ thương mại
Việc đánh giá này căn cứ trên tỷ lệ hoạt động tài trợ thương mại so với các hoạt động dịch vụ khác của ngân hàng trong một ngân hàng thương mại và thị phần hoạt động tài trợ thương mại của ngân hàng đó so với các ngân hàng khác cùng địa bàn hoạt động. Thị phần này thể hiện sự phát triển của hoạt động
tài trợ thương mại trong các ngân hàng thương mại trên cùng vị trí lãnh thổ. d. Doanh số hoạt động tài trợ thương mại
Bao gồm doanh số hoạt động xuất - nhập khẩu, là số tiền thanh toán xuất khẩu và số tiền thanh toán nhập khẩu mà ngân hàng đã thu theo lệnh của nhà xuất khẩu hoặc thanh toán theo yêu cầu của nhà nhập khẩu trong một khoảng thời gian nhất định nào đó; doanh số phát hành bảo lãnh xuất nhập khẩu và
Doanh số thanh toán thường được xác định theo tháng, quý, năm. Chỉ tiêu
doanh số thanh toán cho ta thấy khả năng đáp ứng nhu cầu xuất-nhập khẩu của thị trường trong nước, các phương thức tài trợ thương mại mà ngân hàng đang áp dụng.
e. Doanh thu hoạt động tài trợ thương mại
Doanh thu hoạt động TTTM là số tiền phí và lãi thu được từ việc thực hiện
nghiệp vụ TTQT cho khách hàng. Tương tự như doanh số thanh toán, doanh thu được xác định hàng tháng, quý, năm. Chỉ tiêu này phán ánh tình hình hoạt động TTTM qua các năm và nguồn thu nhập mang lại cho ngân hàng hay sự ra sao.
Tỷ lệ tăng trưởng doanh thu từ hoạt động TTTM/ doanh thu từ hoạt động dịch vụ:
doanh thu từ hoạt động TTTM
doanh thu từ hoạt động dịch vụ * 100%
Ta sử dụng tỷ số này với mục đích nắm được tình hình doanh thu hoạt động TTTM trong các hoạt động dịch vụ, hơn nữa ta so sánh được dịch vụ TTTM với những dich vụ còn lại tại ngân hàng.
f. Dư nợ của các khoản tài trợ thương mại
Tỷ lệ dư nợ hay nợ xấu càng cao thì rủi ro từ các khoản nợ của khách hàng càng lớn. Vấn đề nợ xấu khi đó được Chính phủ đánh giá là nghiêm trọng,
không chỉ đối với riêng hệ thống ngân hàng mà còn với cả nền kinh tế. Nợ xấu thể hiện chất lượng các khoản tài trợ TMQT, đồng thời cho biết khả năng thu hồi vốn cho vay của ngân hàng. Khi xem xét nợ xấu của của các khoản tín dụng
tài trợ cần xem xét số tuyệt đối, tỷ lệ tăng trưởng nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ. Từ đó, ngân hàng có kế hoạch xử lý nợ, trích lập dự phòng hợp lý. Mức độ an toàn cho phép theo thông lệ quốc tế và Việt Nam đối với tỷ lệ nợ xấu là
1.3. NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN Sự PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀITRỢ THƯƠNG MẠI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRỢ THƯƠNG MẠI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Để tồn tại và phát triển, đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu mong muốn của khác hàng, hoạt động tài trợ thương mại càng ngày trở nên phổ biến và dễ dàng tiếp cận với các đối tác doanh nghiệp, các khách hàng tiềm năng của NHTM.
Các tiêu chí đánh giá sự phát triển này phụ thuộc vào các yếu tố sau:
1.3.1. Nhân tố khách quana. Thông lệ quốc tế: a. Thông lệ quốc tế:
Để mang đến khả năng hội nhập với nền kinh tế thế giới thông qua hoạt động tài trợ thương mại quốc tế cũng như nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng, khung pháp lý của mỗi nước đòi hỏi phải được bổ sung, đổi mới và hoàn thiện theo hướng đạt chuẩn quốc tế. Do đó hoạt động tài trợ thương mại phải chịu sự điều chỉnh của hệ thống pháp luật quốc gia và luật quốc tế, nên các văn
bản pháp lý phải ban hành đồng bộ, tránh chồng chéo, bất cập, tạo ra khung pháp lý đạt chuẩn quốc tế cho hoạt động tài trợ thương mại, tạo điều kiện để hoạt động tài trợ thương mại được thực hiện và kiểm soát an toàn, hiệu quả, phù hợp theo thông lệ quốc tế, mang lại hiệu quả cho doanh nghiệp, ngân hàng và quốc gia.
b. Cơ chế chính sách trong nước:
Là yếu tố trực tiếp tác động đến sự phát triển của hoạt động tài trợ thương
mại. Trong các điều kiện hiện nay, các ngân hàng hoạt động luôn phải bám sát theo những văn bản của NHNN, của bộ Tài chính và các bộ ban ngành liên quan khác ban hành. Các văn bản này phải truyền tải mọi nội dung một cách đầy đủ, đồng bộ và kịp thời. Do vậy nếu bất cập trong cơ chế chính sách sẽ ảnh
thương mại như nhờ thu, thư tín dụng, bảo lãnh,.. được thực hiện ở cấp độ chuyên môn cao hơn các phương thức thanh toán trong nước, vì vậy nó ảnh hưởng tới công tác quản trị rủi ro khi nghiên cứu, tìm hiểu và đưa ra những cảnh báo, chấn chỉnh đối với các sai sót trong nghiệp vụ, giam lận trong thanh toán một cách đúng và chuẩn xác. Tuy nhiên hiện nay chưa có văn bản chính thức nào quy định trách nhiệm kiểm tra chứng từ, hướng dẫn kiểm tra chứng từ
khi các doanh nghiệp mở thư tín dụng, chuyển tiền, thanh toán nhờ thu,...các NHTM không được hướng dẫn cụ thể việc kiểm tra tính hợp pháp của giấy phép XNK, chứng từ hàng hóa, hợp đồng ngoại thương, dẫn đến khó khăn trong
việc quản trị rủi ro hoạt động tài trợ thương mại. Như vậy sẽ góp phần làm hạn chế sự phát triển của tài trợ thương mại. Chính vì thế cần phải có một cơ chế chính sách rõ ràng, quy định cụ thể, hướng dẫn các NHTM về nghiệp vụ tài trợ
thương mại và quy định rõ trách nhiệm của ngân hàng, doanh nghiệp trước pháp luật, đặc biệt khi khách hàng mở thư tín dụng và thanh toán hợp đồng ngoại thương theo thư tín dụng. Quản trị rủi ro càng tốt thì tài trợ thương mại quốc tế càng phát triển.
c. Môi trường biến động giá:
Hoạt động tài trợ thương mại được thực hiện với cả nội tệ và ngoại tệ, do đó biến động trong chính sách tỷ giá của Chính phủ có ảnh hưởng đến hiệu quả của hoạt động này. Khi tỷ giá biến động mạnh, các doanh nghiệp XNK có xu hướng vay bằng nội tệ để hạn chế rủi ro tỷ giá. Lấy ví dụ nếu ngân hàng cho
vay vốn nội tệ từ nguồn vốn huy động bằng nội tệ thì tỷ giá biến động, lợi nhuận
Các ngân hàng thương mại tại thị trường Việt Nam đa phần hoạt động theo phương thức tập trung, tức là các giao dịch được xử lý sẽ thuộc về trách nhiệm của Trung tâm trụ sở chính của các ngân hàng thương mại, chi nhánh khi đó sẽ trở thành vệ tinh, kênh phân phối sản phẩm. Phương thức hoạt động này hỗ trợ các khách hàng được hưởng chất lượng dịch vụ như nhau ở bất kỳ nơi nào, tốc độ xử lý nhanh, khách hàng sẽ nhận được tư vấn trong mọi tình huống từ các chuyên gia với trình độ cao và mọi vướng mắc sẽ được xử lý nhanh chóng. Về phía ngân hàng, các chi nhánh sẽ được hưởng lợi thế về tính kinh tế của quy mô (quy mô càng lớn, giá thành càng thấp), tiết kiệm lao động, tiết kiệm chi phí. Các rủi ro cũng được hạn chế nhờ hệ thống dữ liệu tập trung, kiểm soát tập trung và kiểm soát chéo giữa chi nhánh và Sở giao dịch. Bên cạnh
đó còn là việc tiết kiệm tài nguyên mạng, do đó tốc độ xử lý của hệ thống kỹ