cho khoản vay
Việc xây dựng bảng điểm tín dụng cần phân biệt theo từng nhóm khách hàng vì mỗi khách hàng có đặc điểm tín dụng khác nhau nên cần có những tiêu chí đánh giá khác nhau:
- Nhóm khách hàng là các doanh nghiệp bao gồm doanh nghiệp nhà nước (DNNN), doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài (DNĐTNN) khi xây dựng cần chú ý các chỉ tiêu về tài chính; lưu chuyển tiền tệ; quản lý; kinh nghiệm kinh doanh và kinh nghiệm trong ngành; quá trình trả nợ vay tại NH TMCP Đại Dương và các ngân hàng khác; Các yếu tố môi trường, triển vọng ngành, vị thế cạnh tranh của doanh nghiệp...
- Nhóm khách hàng là các DN vừa và nhỏ: Về cơ bản các chỉ tiêu đánh giá cũng giống hai nhóm doanh nghiệp trên, tuy nhiên tỷ trọng các chỉ tiêu là khác nhau. Các DNNN và DNĐTNN các chỉ tiêu về tài chính rất quan trọng
thì DN vừa và nhỏ lại không đặt vấn đề đó lên hàng đầu bởi vì báo cáo tài chính của các doanh nghiệp này thực sự chưa đáng tin cậy và chưa phản ánh được thực trạng của doanh nghiệp.
- Nhóm khách hàng là cá nhân: Khi đánh giá cần chú trọng đến những vấn đề theo thứ tự sau: tiền án tiền sự, tuổi tác, trình độ văn hóa, thời gian làm việc với đơn vị hiện tại, thu nhập hàng năm của bản thân và gia đình.
Tuy nhiên để xây dựng được bảng điểm tín dụng không phải chỉ trong thời gian ngắn mà nó tốn rất nhiều thời gian và công sức, đòi hỏi vấn đề công nghệ cao, nhân lực có chất lượng tốt. Để xây dựng được bảng điểm đó ngân hàng cần có sự thống kê những khoản vay có chất lượng thấp trên cơ sở đó chuyên gia sẽ kết hợp với công nghệ thông tin để phân tích và đưa ra các kết luận. Ngoài ra bảng điểm tín dụng cũng chịu ảnh hưởng rất nhiều đến các yếu tố về môi trường kinh tế xã hội do vậy bảng điểm tín dụng cũng nên được điều chỉnh theo thời gian.
3.2.5. Giải pháp xử lý nợ tồn đọng, nợ khó đòi và nợ quá hạn
Từ năm 2010-2012, ta thấy nợ quá hạn và nợ xấu tăng lên một cách đáng
kể tại ngân hàng TMCP Đại Dương - CN Thăng Long: tỷ lệ nợ quá hạn lớn 7%,
tỷ lệ nợ xấu trên 2% trên tổng dư nợ. Việc đưa ra giải pháp xử lý nợ trở nên rất quan trọng.
Ngân hàng phải thường xuyên định kỳ tiến hành phân tích đánh giá những khoản nợ sắp đến hạn có khả năng quá hạn, cũng như nợ tồn đọng, quá hạn, tìm rõ nguyên nhân để có giải pháp thu hồi nợ cho phù hợp.
- Đối với các khoản vay sắp đến hạn Ngân hàng thông báo trước để khách hàng có thời gian thu xếp vốn để trả đúng hạn. Những khoản vay có khả năng quá hạn mà nguyên ngân là do nguồn tài chính mà khách hàng dự kiến dùng để trả nợ tại thời điểm vay bị trễ, khách hàng có nguồn tài chính về trong tương lai đáng tin cậy. Ngân hàng nên làm thủ tục gia hạn nợ, điều
chỉnh kỳ hạn nợ cho khách hàng như vậy sẽ giúp được khách hàng bị tổn thất về lợi nhuận cũng như ngân hàng tránh được nợ quá hạn.
- Thực hiện các biện pháp thu hồi nợ quá hạn. Đối với các khoản
nợ quá hạn bình thường, cán bộ tăng cường đôn đốc, thu hồi nợ kết hợp với việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn, tình hình tài chính, tình hình tài sản đảm bảo. Đồng thời cần có biện pháp thích hợp để giúp đỡ khách hàng giải quyết khó khăn về tài chính, trả nợ ngân hàng, tạm hoãn thu lãi định kỳ các khoản nợ đã chuyển quá hạn do chậm trả một phần gốc hoặc lãi theo điều 22 Quy định 1627. Còn các khoản nợ khó đòi trên 6 tháng có nguy cơ rủi ro cần thực hiện việc đôn đốc thu hồi nợ qua nhiều bước, kiểm tra quy trách nhiệm.
- Thực hiện các biện pháp xử lý nợ thích hợp đối với từng khoản vay. Các biện pháp xử lý nợ theo quy định của ngân hàng bao gồm:
+ Điều chỉnh kỳ hạn nợ: trường hợp khách hàng có nợ quá hạn hoặc
không trả được nợ đến hạn do các khó khăn khách quan, nếu xác định lại kỳ hạn nợ, khách hàng có thể ổn định được sản xuất, trả được nợ thì ngân hàng có thể xem xét điều chỉnh lại kỳ hạn nợ.
+ Miễn giảm tiền vay đối với khách hàng bị tổn thất tài sản hình thành
từ vốn vay do các nguyên nhân khách quan nhằm giảm bớt khó khăn về tài chính cho khách hàng có điều kiện lập lại quan hệ tín dụng bình thường.
+ Các khách hàng có nợ quá hạn do nguyên nhân bất khả kháng có khả
năng trả nợ và cần vốn để khôi phục sản xuất kinh doanh, ngân hàng có thể xem xét tạm khoanh nợ cũ.
+ Các khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng tuỳ vào mức độ vi phạm
ngân hàng có thể tạm ngừng cho vay, chấm dứt cho vay hoặc khởi kiện trước pháp luật.
bộ hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay của các khoản nợ quá hạn, từ đó có biện pháp bổ sung, hoàn chỉnh, đảm bảo hợp lệ, hợp pháp, đầy đủ để tạo điều kiện cho việc xử lý. Tiến hành các bước và biện pháp xử lý tài sản phù hợp với thực trạng từng trường hợp cụ thể, trên cơ sở các quy định tại Nghị định 178 và các văn bản khác có kiên quan.
- Phối hợp với các ngành có liên quan, với cấp uỷ, với chính quyền địa phương để xử lý nợ khó đòi, nợ quá hạn.
- Xử dụng các công cụ bán nợ cho các công ty mua bán nợ, công cụ ngoại bảng và quỹ dự phòng đã trích lập để xử lý các khoản nợ xấu, giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu.
3.2.6. Tăng cường đào tạo, nâng cao chất lượng cán bộ quản lý tín dụng
Như đã tìm hiểu ở trên, cán bộ tín dụng của ngân hàng hầu hết đang còn trẻ nên vấn đề hạn chế về kinh nghiệm là không thể tránh khỏi. Tuy nhiên, họ lại là những người hết sức nhiệt tình, có khả năng tiếp thu nhanh những kiến thức mới. Do đó, công tác đào tào và bổ sung kiến thức cho các cán bộ này là rất cần thiết. Giải pháp này hướng tới những vấn đề cụ thể gồm:
- Đầu tư kinh phí cử một số cán bộ có năng lực lựa chọn qua thi tuyển đi học tập ngắn hạn ở các nước, các ngân hàng đi đầu trong quản lỷ rủi ro, hoặc tổ chức bồi dưỡng nghiệp tại chỗ do các chuyên gia giàu kinh nghiệm đảm nhiệm. Sau đó sử dụng chính những cán bộ đã được đào tạo vào việc giảng dạy nâng cao kiến thức về rủi ro và phòng ngừa rủi ro đối với đội ngũ nghiệp vụ trong Ngân hàng. Thực hiện theo hướng này hiệu quả sẽ rất cao và chỉ cần trong thời gian không dài, trình độ kỹ thuật nghiệp vụ và ý thức phòng chống rủi ro sẽ được nâng lên góp phần nâng cao năng lực quản trị rủi ro của Ngân hàng.
- Bố trí sắp xếp có hiệu quả đội ngũ cán bộ nghiệp vụ theo nguyên tắc đúng người đúng việc, bố trí công tác phù hợp với khả năng, trình độ
và sở trường của môi người sẽ tránh được những rủi ro trong hoạt động kinh doanh.
- Môi cán bộ cũng cần phải được đặt trong môi trường cạnh tranh, tạo
thêm ưu đãi hay thưởng phạt và được quy định rõ ràng về trách nhiệm, nghĩa vụ và quyền lợi tạo động lực thúc đẩy tinh thần trách nhiệm, tính năng động sáng tạo của môi cán bộ
3.2.7. Ap dụng hệ thống công nghệ thông tin và hệ thống quản lý rủi ro tín dụng hiện đại
Hệ thống thông tin của ngân hàng phải luôn được nâng cao và hoàn thiện đảm bảo được khách hàng gửi tiền ở một nơi nhưng vẫn rút tiền được ở nhiều nơi, sử dụng được các loại thẻ thanh toán, thẻ tín dụng của ngân hàng...Tuy nhiên, yêu cầu đặt lên trên hết vẫn phải là nhanh chóng, chính xác và tuyệt đối an toàn.
Hiện nay công nghệ thông tin đã hô trợ rất nhiều trong việc chạy báo cáo trên toàn hệ thông. Tuy nhiên, vẫn còn nhiều báo cáo trong công tác quản lý rủi ro rủi ro mà hộ thông thông tin chưa hô trợ được, ngân hàng vẫn phải theo dõi bằng tay nên công tác này còn gặp nhiều khó khăn về tính kịp thời của báo cáo. Do vậy cần thiết kế ngay những báo cáo tín dụng có sự hô trợ của công nghệ thông tin. Ngoài ra, hiện nay xuất hiện rất nhiều hacker thâm nhập vào hệ thông ngân hàng ăn cắp thông tin và tiền của khách hàng, do đó yêu cầu về tính bảo mật của hệ thống ngân hàng để đảm bảo an toàn trong toàn toàn hệ thông hiện đang được đặt lên hàng đầu
3.2.8. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ trong ngân hàng
Kiểm soát nội bộ trong hoạt động tín dụng là một khâu quan trọng, thông qua kiểm soát nội bộ các sai phạm, sai sót có thể được phát hiện và chỉnh sửa.
Trong việc tăng cường công tác kiểm soát, ngân hàng TMCP Đại Dương và Chi nhánh cần thực hiện một số biện pháp sau:
Tăng cường cán bộ cho phòng kiểm soát, cán bộ phải là những người có năng lực, đã có thâm niên trong hoạt động của ngân hàng. Với các tiêu chuẩn về nghề nghiệp, đạo đức và hiểu biết về hoạt động của ngân hàng sở tại, các cán bộ phòng kiểm soát nội bộ sẽ đóng góp tích cực vào việc giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng. Đồng thời, quan tâm đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ của các cán bộ phòng kiểm soát. Quy định thật rõ ràng về trách nhiệm đối với cán bộ kiểm soát, có chế độ thưởng phạt thích hợp để nâng cao tinh thần trách nhiệm.
Tăng cường ứng dụng tin học trong công tác quản lí, điều hành, đặc biệt là quản lí tài chính, quản lí giao dịch, và quản lí tài sản. Việc này sẽ tạo ra một cơ chế giám sát tự động, thường xuyên và liên tục.
Bộ phận kiểm soát nội bộ phải thực hiện nộp các báo cáo định kì theo chế độ thông tin kịp thời để đảm bảo an toàn trong các nghiệp vụ giao dịch tại chi nhánh. Định kì 6 tháng đánh giá việc thực hiện quy trình nghiệp vụ, phát hiện những điểm bất hợp lí để có sự điều chỉnh hoàn thiện, kịp thời.
Ngoài những giải pháp trên thì để quản lý rủi ro tín dụng một cách có hiệu quả thì Ngân hàng cũng phải thực hiện tốt một số nguyên tắc như: Thực hiện tốt công tác quản lý hồ sơ, hoàn thiện các mẫu biểu đặc biệt là Hợp đồng tín dụng cần có sự tham gia của tư vấn luật, có chính sách nâng cao trách nhiệm của cán bộ ngân hàng, đa dạng hóa danh mục đầu tư, hỗ trợ khách hàng...
3.3. Một số kiến nghị
3.3.1. Kiến nghị đối với Chính phủ
Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng một cách hiệu quả không chỉ phụ thuộc vào những chính sách, biện pháp của các ngân hàng mà còn phụ thuộc vào các yếu tố của môi trường kinh tế vĩ mô, trong đó đặc biệt là vai trò của
Chính phủ. Chính phủ tạo điều kiện thuận lợi cho an toàn tín dụng của ngân hàng qua các mặt sau:
- Hoàn thiện và ổn định các chính sách phát triển kinh tế xã hội.
Nhà nước cần hoàn thiện và ổn định hệ thống chính sách xã hội làm cơ sở tạo môi trường kinh tế và pháp lý thuận lợi cho các Ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu quả. Từ đó tạo nên sự yên tâm cho các nhà đầu tư. Có được một môi trường kinh tế vĩ mô ổn định, các thành phần kinh tế sẽ mạnh dạn mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh về chiều sâu, thu hút được nguồn vốn tham gia vào quá trình đầu tư.
Đưa ra các chính sách đầu tư trong nước, tạo môi trường đầu tư hấp dẫn để thu hút vốn đầu tư nước ngoài và phát huy tối đa các tiềm năng của các thành phần kinh tế. Đưa ra các chính sách hỗ trợ cho các doanh nghiệp, các hộ kinh doanh, tổ chức kinh tế mở rộng và phát triển sản xuất kinh doanh như cho thuê đất, xây dựng cơ sở, hỗ trợ về mặt đào tạo, tìm kiếm thị trường tiêu thụ.
- Tạo lập và hoàn thiện môi trưởng pháp lý đảm bảo an toàn tín dụng. Trong những năm gần đây, quốc hội, uỷ ban thường vụ quốc hội, chính phủ, NHNN và các cơ quan liên quan đã ban hành nhiều luật, văn bản dưới luật hướng dẫn thi hành luật liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng. Tuy nhiên, luật và các văn bản đã có triển khai vào hoạt động ngân hàng còn chậm chạp và gặp nhiều vướng mắc, bất cập như một số văn bản về việc cưỡng chế thu hồi nợ. Những văn bản này đều có quy định: trong những khách hàng không trả được nợ NHTM có quyền xử lý tài sản đảm bảo vay. Trên thực tế, các NHTM không làm được điều này vì ngân hàng là một tổ chức kinh tế, không phải là cơ quan quyền lực nhà nước, không có chức năng cưỡng chế buộc khách hàng bàn giao tài sản đảm bảo cho ngân hàng để xử lý, hoặc việc chuyển tài sản đảm bảo vay để tòa án xử lý theo con đường tố
tụng... Cùng nhiều quy định khác dẫn đến tình trạng NHTM không thể giải quyết nợ tồn đọng, tài sản tồn đọng. Do vậy, điều kiện về pháp lý thuận lợi từ chính phủ là rất quan trọng đối với hoạt động của các NHTM.
- Chấn chỉnh các hoạt động của hệ thống doanh nghiệp
Trước hết, nhanh chóng chấn chỉnh việc cấp phép hoạt động và kinh doanh đối với các doanh nghiệp mới, đặc biệt là các công ty trách nhiệm hữu hạn. Doanh nghiệp được cấp phép phải đảm bảo được điều kiện về vốn, cơ sở vật chất phục vụ kinh doanh, cán bộ điều hành có đủ năng lực phẩm chất và có phương án kinh doanh khả thi. Đồng thời không được buông lỏng việc kiểm tra, giám sát sau khi doanh nghiệp đã được cấp giấy phép thành lập.
- Tạo lập môi trường kinh doanh ổn định, bình đẳng cho hoạt động ngân hàng.
Hiện nay các doanh nghiệp nhà nước nói chung và các ngân hàng thương mại nhà nước nói riêng kinh doanh dựa vào vốn của nhà nước rất lớn điều này làm cho các ngân hàng thương mại cổ phần rất khó cạnh tranh vì vốn tự có của các ngân hàng thương mại cổ phần thường nhỏ hơn rất nhiều so với các ngân hàng thương mại quốc doanh. Do đó, các ngân hàng thương mại cổ phần thường phải huy động vốn từ dân cư với lãi suất cao dẫn tới lãi suất cho vay cũng cao theo, điều này ảnh hưởng rất lớn tới hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại. Để khắc phục điều này, nhà nước phải nhanh chóng sắp xếp lại các doanh nghiệp nhà nước, đẩy nhanh tiến độ cổ phần hóa.
3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
- Nâng cao hơn nữa việc thanh tra, kiểm tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước bằng cách nắm bắt kịp thời các nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng hiện đại, áp dụng công nghệ mới nhằm giám sát liên tục các ngân hàng thương mại dưới hai hình thức thanh tra tại chỗ và giám sát từ xa. Trong đó:
+ Thanh tra tại chỗ sẽ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý các vi phạm không tuân thủ các quy định pháp luật do nguyên nhân khách quan để áp dụng các chế tài cụ thể.
+ Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời các sai phạm để các NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro trong hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng.
+ Nghiên cứu và định hướng hoạt động phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng; tiếp thu có chọn lọc các kinh nghiệm của các nước đang phát triển giúp các NHTM tăng trưởng an toàn và có khả năng cạnh tranh với các TCTD