Quy trình cho vay được soạn thảo với mục đích giúp cho quá trình cho vay diễn ra thống nhất, khoa học, hạn chế và phòng ngừa rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng, góp phần đáp ứng ngày một tốt hơn nhu cầu vay vốn của khách hàng. Quy trình này cũng xác định người thực hiện công việc và trách nhiệm của các cán bộ có liên quan trong quá trình cho vay.
Một quy trình vay hoàn chỉnh bao gồm các bước sau:
- Bước 1: Thẩm định và phê duyệt tín dụng
- Bước 2: Hoàn thiện hồ sơ
- Bước 3: Cấp tín dụng
- Bước 4: Giám sát sau khi cấp tín dụng
- Bước 5: Xử lý nợ có vấn đề
Trong các bước trên, bước 1, bước 4, bước 5 và bước 6 là những bước có ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng. Để nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng đòi hỏi phải làm có các biện pháp sau:
3.2.1.1. Nâng cao chất lượng thẩm định và cho vay
Nâng cao chất lượng công tác thẩm định là một giải pháp quan trọng vì đây là khâu quyết định xem có chấp nhận cho khách hàng vay vốn hay không. Trong quá trình thẩm định, việc thu thập thông tin và xử lý thông tin là hai yếu tố không thể tách rời.
- Để có thể đưa ra các quyết định cho vay đúng đắn, xử lý kịp thời, giảm bớt tổn thất trong rủi ro tín dụng, các bộ tín dụng phải nắm bắt kịp thời và đầy đủ các thông tin về khách hàng vay. Thông tin về khách hàng có thể thu thập được từ nhiều nguồn khác nhau: Có thể do khách hàng cung cấp thông qua các báo cáo tài chính và hồ sơ xin vay của khách hàng; các thông tin được cung cấp bởi trung tâm thông tin tín dụng của ngân hàng Nhà nước CIC; các thông tin từ các phương tiện thông tin đại chúng về các lĩnh vực, ngành nghề mà khách hàng đang hoạt động; thông tin từ các tổ chức tín dụng khác hoặc của các cơ quan, tổ chức chính quyền địa phương nơi khách hàng đặt địa điểm. Những thông tin từ các nguồn khác nhau có độ chính xác khác nhau. Điều quan trọng là các cán bộ tín dụng phải biết cách sàng lọc thông tin, lựa chọn các thông tin làm cơ sở cho quá trình phân tích, xử lý.
- Khi đã nắm được các thông tin cần thiết, việc tiếp theo là phải lựa chọn khách hàng phù hợp. Khi lựa chọn khách hàng, ngân hàng cần chú ý đến những khách hàng có hoạt động kinh doanh hiệu quả, làm ăn có uy tín và trả nợ đúng hạn. ngân hàng cũng có thể xem xét quan hệ kinh doanh của khách hàng với các tổ chức kinh tế khác qua nhiều giai đoạn để đánh giá mức độ, uy tín của khách hàng. Ngân hàng cũng cần chủ động trong việc tìm kiếm khách hàng tiềm năng, không phải cứ ngồi chờ khách hàng đến ngân hàng vay vốn.
Có như vậy, ngân hàng mới có thể đa dạng hóa các đối tượng khách hàng, tiếp cận được các khách hàng tiềm năng.
Để đạt được mục đích trong việc thu thập, xử lý thông tin trong quá trình thẩm định, ngân hàng cần xây dựng các tiêu thức để phân loại nhanh các đối tượng khách hàng để giảm thời gian không cần thiết thâm định khách hàng mà điều kiện vay vốn không đáp ứng được yêu cầu mà ngân hàng đề ra trong từng thời kỳ. Bên cạnh đó, để đảm chất lượng và tính nhất quán của thông tin, ngân hàng cũng nên xây dựng và ban hành bộ báo cáo thẩm định, báo cáo khảo sát và hướng dẫn lập báo cáo. Điều này giúp cho các cán bộ tín dụng tránh bỏ sót các thông tin cần thiết, giảm việc phải giải trình bổ sung.
Trong quá trình thẩm định, cần tập trung vào phân tích các vấn đề sau:
- Năng lực pháp lý của khách hàng:
Ngân hàng có thể đánh giá năng lực pháp lý của khách hàng thông qua các giấy chứng nhận tư cách pháp nhân hay thể nhân của khách hàng, giấy phép thành lập, giấy đăng ký kinh doanh, điều lệ hoạt động của công ty. Các giấy tờ đó phải chứng minh được doanh nghiệp hoạt động theo đúng các quy định của pháp luật như luật Doanh nghiệp, luật Đầu tư nước ngoài.
- Năng lực tài chính của khách hàng
Thông qua các báo cáo tài chính do doanh nghiệp cung cấp, cán bộ tín dụng có được một cái nhìn khái quát nhất về tình hình tài chính của doanh nghiệp đó trên cơ sở phân tích các chỉ tiêu tài chính. Tuy nhiên, các báo cáo tài chính này chỉ cung cấp cho ngân hàng các con số của quá khứ, trong khi đó khả năng trả nợ của khách hàng là ở tương lai. Do đó, cán bộ tín dụng cần phải biết phân tích kết hợp với các thông tin thu thập được từ bên ngoài để đưa ra những nhận định đúng đắn nhất về khả năng thực sự của ngân hàng. Đồng thời cần dự báo các tình huống có thể xảy ra trong quá trình thực hiện của doanh nghiệp để có biện pháp phối hợp kịp thời. Ở Việt Nam hiện nay, có một thực tế là các
Doanh nghiệp đang lưu hành rất nhiều loại báo cáo tài chính như: Báo cáo tài chính nộp cho cơ quan thuế, báo cáo tài chính trong bộ hồ sơ năng lực khi tham gia đấu thầu, báo cáo tài chính thể hiện kết quả kinh doanh thực tế của Doanh nghiệp và báo cáo tài chính khi gửi ngân hàng. Mỗi loại báo cáo tài chính đều có một điểm lợi thế riêng như: Báo cáo nộp cơ quan thuế thường lợi nhuận sau thuê là rất thấp...Vì vậy khi thẩm định năng lực tài chính của khách hàng, các ngân hàng thường phải yêu cầu Doanh nghiệp về báo cáo tài chính phải được cơ quan kiểm toán có chức năng kiểm tra tính chính xác của báo cáo tài chính.
- Đánh giá các phương án đảm bảo tiền vay
Tài sản đảm bảo là cơ sở để ngân hàng thu nợ khi khách hàng không có khả năng trả nợ. Do đó khi thẩm định tài sản đảm bảo, cán bộ tín dụng cần phải kiểm tra chính xác giấy tờ sở hữu, tiêu chuẩn của tài sản trên cơ sở định giá tài sản theo quy định hiện hành.
Hiện nay có nhiều trường hợp, khách hàng sử dụng một tài sản đảm bảo để đi vay vốn ở nhiều ngân hàng. Vì vậy cán bộ tín dụng cần sáng suốt hơn trong việc thẩm định tài sản đồng thời phải xác định rõ giá trị tài sản đảm bảo nhằm cung cấp cho khách hàng các khoản tín dụng tối đa mà vẫn đảm bảo an toàn cho ngân hàng.
Trường hợp tài sản thế chấp của khách hàng khó xác định giá trị, ngân hàng có thể yêu cầu khách hàng thuê đơn vị thẩm định giá trị tài sản để làm căn cứ xác định giá trị tài sản đảm bảo.
- Đánh giá hiệu quả của phương án vay vốn
Khả năng ngân hàng có thu hồi được vốn hay không phụ thuộc rất lớn vào hiệu quả của dự án, vào tính khả thi của dự án đó. Vì vậy, có thể nói rằng đây là bước quan trọng nhất trong công tác thẩm định. Để có thể đánh giá chính xác hiệu quả của phương án vay vốn, cán bộ tín dụng trước hết phải có sự am hiểu nhất định về lĩnh vực này cũng như các quy định của Nhà nước liên quan đến dự án.
Thậm chí khi doanh nghiệp gặp những vướng mắc trong sản xuất kinh doanh thì ngân hàng cũng phải có một đội ngũ cán bộ đứng ra làm tư vấn cho doanh nghiệp tự làm thủ tục, lên kế hoạch kinh doanh, lập phương án vay vốn và kế hoạch trả nợ cho ngân hàng. Với những hoạt động như vậy, ngân hàng vừa giúp doanh nghiệp kinh doanh hiệu quả hơn vừa mang lại lợi nhuận cho chính ngân hàng.
- Phân tích và dự báo ảnh hưởng của môi trường kinh doanh
Bất kỳ doanh nghiệp nào khi lên kế hoạch sản xuất kinh doanh hay lập một dự án nào đó đều tính đến những tác động và ảnh hưởng của các yếu tố bên ngoài. Tuy vậy, vẫn tồn tại một số tác nhân bất ngờ làm cho hoạt động thực tế bị sai lệch đi so với dự đoán. Vì vậy trong quá trình thẩm đinh, cán bộ tín dụng cũng cần phải chú ý đến công tác phân tích và dự báo ảnh hưởng của môi trường kinh doanh đến phương án vay vốn và trả nợ của khách hàng nhằm đảm bảo an toàn cho cả khách hàng và ngân hàng.
Sau khi thu thập và xử lý thông tin, nếu khách hàng không thoả mãn với các điều kiện cho vay của Agribank - Chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc, các cán bộ tín dụng ghi rõ ý kiến của mình trong tờ trình gửi thủ trưởng đơn vị xem xét. Nếu thủ trưởng đơn vị không đồng ý từ chối thì phải yêu cầu khách hàng bổ sung thêm hồ sơ tín dụng để thẩm định lại khoản vay.
3.2.1.2. Chú trọng công tác kiểm tra, quản lý sau vay
Kiểm tra, giám sát việc sử dụng tiền vay là một việc làm cần thiết để phòng ngừa và ngăn chặn rủi ro tín dụng. Muốn vậy, trong quá trình khách hàng sử dụng vốn vay, các cán bộ tín dụng phải luôn chủ động theo sát quá trình sản xuất kinh doanh của khách hàng nhằm đảm bảo cho mỗi đồng vốn của ngân hàng luôn được sử dụng đúng mục đích và không trái với các quy định của pháp luật. Trong mỗi lần liên lạc với khách hàng, cán bộ tín dụng cần ghi nhật ký nội dung trao đổi với khách hàng. Phương thức liên lạc có thể thông qua điện thoại, thư điện tử hoặc trực tiếp gặp gỡ khách hàng. Đối tượng khai
thác thông tin không nhất thiết là từ người quản lý điều hành, nhân viên của khách hàng mà có thể từ khách hàng khác, cơ quan chức năng hoặc các mối quan hệ cá nhân. Nhật ký này được lưu giữ trong hồ sơ khách hàng 6 tháng/lần. Cán bộ tín dụng cần thông báo kịp thời cho thủ trưởng đơn vị hoặc các cấp có thẩm quyền về các thông tin thay đổi (nếu có) của khách hàng như pháp lý, tài chính, nhân sự, thị trường, hoạt động sản xuất kinh doanh.
Tối đa trong vòng 15 ngày kể từ ngày giải ngân, cán bộ tín dụng có trách nhiệm kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay (theo quy định của hệ thống Agribank). Biên bản kiểm tra này gồm một hoặc một số nội dung sau:
- Chứng từ, hoá đơn, sổ quỹ, thẻ kho, hoạt động thanh toán.
- Nguồn thu và dòng tiền từ các hoạt động của khách hàng.
- Tiến độ thực hiện dự án, phương án sản xuất kinh doanh (đồi với các dự án đầu tư việc kiểm tra cần được thực hiện tại hiện trường)
- Thông tin về tài sản bảo đảm.
- Điều hành hoạt động kinh doanh.
- Tổ chức và biến động nhân sự của công ty.
- Đôn đốc khách hàng cung cấp báo cáo về tình hình tài chính, kinh doanh (báo cáo thu nhập, bảng cân đối tài khoản, dòng tiền thu chi), bổ sung hồ sơ còn thiếu (nếu có).
- Theo dõi đôn đốc khách hàng thực hiện việc cầm cố, thế chấp tài sản hình thành từ vốn vay theo hợp đồng sau khi tài sản đã hình thành và hoàn tất các thủ tục xác nhận quyền sở hữu, quyền sử dụng.
Trong quá trình kiểm tra, nếu thấy có dấu hiệu bất thường thì phải triển khai
ngay những biện pháp thích hợp để đảm bảo an toàn và có lợi nhất cho cả hai bên.
3.2.1.3. Xử lý nợ có vấn đề
Khi cấp tín dụng cho khách hàng, ngân hàng đều mong muốn khách hàng hoàn trả nợ đúng hạn những món nợ đã ghi trên hợp đồng tín dụng.
Nhưng trên thực tế có nhiều nguyên nhân khách quan và chủ quan đã làm phát sinh khoản vay có vấn đề. Do vậy trong công tác thu nợ cần chú ý tới những dấu hiệu về món vay có vấn đề ở đây được hiểu là món vay đã quá hạn và món vay chưa đến hạn nhưng khách hàng có nguy cơ không trả được nợ do mất khả năng thanh toán, do thua lỗ hoặc do doanh nghiệp có biểu hiện vi phạm pháp luật. Xử lý món vay có vấn đề chính là áp dụng các biện pháp khác nhau để thu hồi nợ.
Trước hết cán bộ tín dụng phải nắm bắt được các dấu hiệu về khoản vay có vấn đề:
- Doanh nghiệp trì hoãn nộp báo cáo tài chính hoặc nhìn vào báo cáo tài chính thấy sự gia tăng đột biến của các chỉ tiêu: số dư tiền gửi giảm, xuất hiện việc rút quá số dư; sự gia tăng đột biến hàng tồn kho; sự gia tăng về tài sản cố định vì khi đó doanh nghiệp sẽ phải chi ra một khoản vốn lớn nhưng thời gian thu hồi lâu.
- Sự chậm trễ trong việc trả lãi và gốc.
- Công tác tổ chức của khách hàng có biến đổi như sự thay đổi ban lãnh đạo. Khi thấy dấy hiệu của nợ có vấn đề, ngân hàng cần tiến hành ngay các biện pháp cần thiết như:
- Tư vấn cho khách hàng về việc bán sản phẩm, thu hồi công nợ hoặc có thể tiếp thêm vốn cho doanh nghiệp khi thấy có triển vọng trong phương án sản xuất kinh doanh để duy trì hoạt động và có lãi trả ngân hàng đồng thời phải giám sát chặt chẽ hoạt động sản xuất kinh doanh của người vay cho đến khi số nợ vay mới hoặc nợ quá hạn cũ đều được trả hết.
- Đề nghị doanh nghiệp cắt giảm bớt kế hoạch đầu tư trung dài hạn, mua sắm tài sản không cần thiết và một số hoạt động sản xuất kinh doanh không hiệu quả thậm chí phải kiểm tra thu nhập và chi phí của người vay để tập trung nguồn thu trả nợ. Trong trường hợp cần thiết có thể yêu cầu người
vay bán bớt tài sản không cần dùng hoặc dùng không hiệu quả, đẩy mạnh công tác tiêu thụ sản phẩm.
3.2.1.4. Thu hồi nợ xấu
Tiến hành phân tách bộ phận tín dụng và bộ phận quản lý và thu hồi nợ để tăng cuờng tính chuyên môn hóa trong việc xử lý các khoản nợ có vấn đề. Theo đó, khi các cấp có thẩm quyền quyết định chuyển nợ quá hạn sang bộ phận quản lý và thu hồi nợ, các cán bộ tín dụng dừng liên lạc trực tiếp với khách hàng, các cán bộ quản lý và thu hồi nợ sẽ tiếp nhận và là đầu mối duy nhất làm việc với khách hàng. Sau khi nhận chuyển giao, bộ phận quản lý và thu hồi nợ phải tiến hành đánh giá lại khoản vay và đề xuất các giải pháp xử lý trình cấp có thẩm quyền phê duyệt.
Việc đánh giá lại khoản vay bao gồm:
- Xem xét lại hồ sơ của khách hàng.
- Kiểm tra chứng từ.
- Phân tích tình hình tài chính, khả năng tài chính và đặc biệt là nguồn tiền.
- Đánh giá lại khách hàng về tính cách, thái độ, khả năng quản lý.
- Định giá lại các nghĩa vụ và tài sản bảo đảm.
- Đánh giá rủi ro và các vấn đề khác nhu: nhiều người cho vay, các rủi ro ngành, rủi ro thị trường, rủi ro chính trị, rủi ro quốc gia.
Sơ bộ đánh giá lại khoản vay giúp cán bộ quản lý nợ tìm hiểu nguyên nhân vấn đề, phân tích ảnh hưởng của vấn dề, đánh giá cơ hội thành công, nguồn lực để thu hồi nợ, từ đó xác định được vị thế của khách hàng và của ngân hàng. Trên cơ sở đó, cán bộ quản lý nợ sẽ lên kế hoạch và đề xuất các biện pháp xử lý nợ phù hợp với nguyên tắc có lợi nhất cho ngân hàng:
- Tái cấu trúc khoản vay: cơ cấu kỳ trả nợ, kéo dài thời gian trả nợ, điều
chỉnh giảm lãi suất, vốn hoá khoản nợ vay ngân hàng.
- Bán khoán nợ, tìm người cho vay “dễ chịu hơn”.
- Khôi phục lại doanh nghiệp.
- Thanh lý tài sản để trả nợ.
- Đàm phán và dàn xếp với các chủ nợ.