2.5.1. Mặt đƣợc
Cơ sở pháp lý về “Ngân hàng xanh”.
Trong thời gian qua, Chính phủ, các Bộ ngành có liên quan đã ban hành nhiều kế hoạch, nghị quyết, nghị định, quyết định nhằm tăng cường bảo vệ và cải thiện chất lượng môi trường. Triển khai lồng ghép chủ trương chính sách Pháp luật của Đảng và Nhà nước có thể thấy ngành ngân hàng đã có những bước đi ban đầu trong việc thể chế hóa vào các chính sách của ngành.
Về quan điểm trong chỉ đạo điều hành tín dụng: không khuyến khích cấp vốn cho các dự án khai khoáng, sản xuất, chế biến có tạo ra chất thải ô nhiễm môi trường, khuyến khích sản xuất và dịch vụ thương mại thân thiện với môi trường. Đồng thời, hướng dòng tín dụng phục vụ nông nghiệp nông thôn, dự án thân thiện môi trường, tiết kiệm năng lượng, xanh sạch. Gần nhất là chỉ thị 03/CT-NHNN ngày 24/3/2015 của Thống đốc NHNN đã xác định rõ mục tiêu, nhiệm vụ, các công việc cần triển khai như: cấp tín dụng phải chú trọng đến vấn đề bảo vệ môi trường, nâng cao hiệu quả sử dụng tài nguyên, năng lượng; cải thiện chất lượng môi trường và bảo vệ sức khỏe con người, đảm bảo phát triển bền vững; rà soát, điều chỉnh và hoàn thiện thể chế tín dụng cho phù hợp với mục tiêu tăng trưởng xanh; tập trung cấp tín dụng cho các dự án, phương án sản xuất kinh doanh thân thiện với môi trường và xã hội, góp
phần hỗ trợ các doanh nghiệp thực hiện tăng trưởng xanh, qua đó thực hiện được mục tiêu tăng trưởng xanh và phát triển kinh tế bền vững.
Các Ngân hàng bước đầu quan tâm đến hoạt động Ngân hàng xanh”.
Trên cơ sở những văn bản pháp lý, hướng dẫn của Chính phủ và cơ quan quản lý về đẩy mạnh việc thực hiện tăng trưởng xanh, trong đó có hoạt động Ngân hàng xanh, bước đầu thúc đẩy một số ngân hàng thương mại quan tâm nhiều hơn đến hoạt động Ngân hàng xanh như xây dựng định hướng phát triển “Ngân hàng xanh”, xây dựng hệ thống quản lý môi trường và xã hội, triển khai các gói hỗ trợ tín dụng xanh cho các dự án như kinh doanh năng lượng tái tạo, tiết kiệm năng lượng, xử lý tái chế rác thải môi trường, giảm thiểu các tác động biến đổi khí hậu...
NHNN cũng đã có những bước đi ban đầu hướng tới Ngân hàng xanh thông qua việc ký các thoản thuận hợp tác với Công ty Tài chính Quốc tế (IFC) xây dựng quy định về quản lý rủi ro môi trường và xã hội áp dụng trong ngành Ngân hàng. Xây dựng bộ chỉ tiêu đánh giá rủi ro môi trường, xã hội đối với từng ngành, tiêu chí về các khoản tín dụng đầu tư phải thẩm định rủi ro môi trường…
Các NHTM đã và đang phát triển mạnh kênh thanh toán xanh, thực hiện môi trường xanh trong hoạt động ngân hàng. Xã hội dần tiếp nhận các dịch vụ ngân hàng thông qua ngân hàng điện tử, giảm thiểu giao dịch bằng tiền mặt.
Hoạt động nội bộ xanh đã được các ngân hàng chú trọng thực hiện với việc ứng dụng khoa học công nghệ nhằm giảm thiểu việc sử dụng giấy, sử dụng các thiết bị tiết kiệm năng lượng như hệ thống chiếu sáng, điều hòa, máy in, xây dựng không gian xanh.
2.5.2. Hạn chế và nguyên nhân
Hạn chế hoạt động Ngân hàng xanh
Thứ nhất, bản thân các NHTM chưa đủ năng lực để cung cấp các sản phẩm, dịch vụ tài chính Ngân hàng xanh, nguồn lực tài chính và nhân sự thực hiện các dự án xanh hạn chế. Trong khi chỉ có một số ngân hàng có sự điều chỉnh về hoạt động hướng đến yếu tố môi trường, còn lại đa số các ngân hàng khác chưa sẵn sàng cung ứng sản phẩm và dịch vụ tài chính xanh cho các nhà đầu tư.
Thứ hai, hiện nay các ngân hàng Việt Nam thiếu kinh nghiệm về các công nghệ mới, gặp khó khăn về các khoản tín dụng cho năng lượng mới, thường đánh giá rủi ro các dự án này còn cao, do đó giảm việc hỗ trợ vốn một cách hiệu quả so với các dự án thông thường. Đặc biệt, tình trạng chung của các ngân hàng Việt Nam hiện nay là quá tập trung vào các tài sản thế chấp thay vì quan tâm đến dòng tiền đầu tư vào dự án. Các ngân hàng ưa thích các dự án ngắn hạn thông thường hơn, trong khi các chương trình tiết kiệm năng lượng dài hạn hơn lại không được chấp thuận như một khoản đầu tư, lựa chọn hoàn trả hay tài sản thế chấp.
Thứ ba, khuôn khổ chính sách chung của Việt Nam chưa cụ thể hóa, phần nào khiến các nhà đầu tư thiếu động lực đầu tư vào công nghệ xanh. Các sản phẩm tài chính xanh chuyên biệt thường không được khuyến khích và thủ tục cho vay còn phức tạp. Việc lãi suất cho vay không được ưu đãi nhiều cũng bổ sung thêm các yếu tố giảm động lực cho doanh nghiệp đầu tư công nghệ xanh.
Nguyên nhân hạn chế hoạt động Ngân hàng xanh
Lý giải nguyên nhân các ngân hàng còn e ngại cho vay, theo Vụ Tín dụng NHNN cho biết: Qua khảo sát 75 chi nhánh của một số ngân hàng thương mại có 63% các chi nhánh ngân hàng tham gia khảo sát khẳng định có cân nhắc vấn đề môi trường trong thẩm định tín dụng…Tuy nhiên, hầu hết các ngân hàng thừa nhận chưa có quy định chính thức hoặc hệ thống quản lý rủi ro môi trường, xã hội hoặc là đầu tư rất ít nguồn lực để phát triển một hệ thống quản lý rủi ro. Có ngân hàng thừa nhận rằng có một số khoản vay đối với các doanh nghiệp có vi phạm các quy định về môi trường và xã hội mang rủi ro cao, nhưng hầu hết ngân hàng chưa nhận thấy mối liên hệ trực tiếp giữa việc thực hiện quản lý rủi ro môi trường, xã hội của khách hàng, hiệu quả hoạt động tài chính của của họ cũng như tình hình hoạt động tài chính của ngân hàng… Vấn đề này là một trong những yếu tố khiến hệ thống ngân hàng phải đối mặt với hàng loạt các tác động tiêu cực như tranh chấp pháp lý, ảnh hưởng xấu về danh tiếng, uy tín... Thách thức đó đặt ra áp lực cho ngành ngân hàng là làm sao vừa đảm bảo đáp ứng đủ nguồn vốn cho sự nghiệp phát triển nền kinh tế song vẫn đảm bảo phát triển nền kinh tế bền vững.
Đối với Nhà nước:
Chưa có khung chính sách tổng thể về tín dụng xanh Ngân hàng xanh (từ công cụ của chính sách tiền tệ, chính sách tín dụng, chính sách quản trị NHTM theo chuẩn mực về môi trường…).
Chưa thể chế cụ thể qua các công cụ quản trị đối với NHTM như tỷ lệ LTD (Tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi), tỷ lệ dư nợ cho vay xanh, tỷ lệ rủi ro quy đổi đối với dư nợ cho vay xanh, báo cáo về tín dụng xanh…
Chưa phối hợp chính sách trong giải quyết những khó khăn khi đầu tư cho vay xanh, khuyến khích nhiều hơn cho tín dụng xanh, Ngân hàng xanh còn những bất cập.
Chưa có quy định báo cáo về hoạt động Ngân hàng xanh. Đối với ngân hàng:
Nhận thức về Ngân hàng xanh, tín dụng xanh của các NH còn hạn chế.
Thiếu khung pháp lý hỗ trợ tín dụng xanh, thiếu cơ chế hợp tác liên ngành, cơ chế động lực cho các ngân hàng cũng như doanh nghiệp phát triển tín dụng xanh.
Thiếu các quy định về thẩm định, hệ thống tiêu chí và cơ chế đánh giá quản lý rủi ro.
Đội ngũ nhân viên NH chưa được đào tạo chuyên sâu, bài bản trong thẩm định, đánh giá và quản lý rủi ro môi trường trong hoạt động cấp tín dụng.
Chi phí ngân hàng đầu tư lớn, giảm lợi nhuận và khả năng cạnh tranh của ngân hàng trong dài hạn, do các dự án vay vốn tín dụng xanh có quy mô vốn lớn, thời gian đầu tư dài và rủi ro cao.
Đối với Doanh nghiệp:
Doanh nghiệp chưa nhận thức được tầm quan trọng trong việc bảo vệ môi trường.
Thiếu các thông tin về các sản phẩm tín dụng xanh của ngân hàng.
Thời gian xin cấp tín dụng xanh dài, các thủ tục vay vốn phức tạp.
Thiếu tài sản đảm bảo do hầu hết các doanh nghiệp đều là các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 2
Chương 2 tập trung trình bày kết quả nghiên cứu các vấn đề sau:
Định hướng Chính phủ trong việc triển khai hoạt động Ngân hàng xanh tại Việt Nam.
Các cơ sở pháp lý về hoạt động Ngân hàng xanh tại Việt Nam. Phân tích thực trạng về hệ thống các tổ chức tín dụng Việt Nam.
Thực trạng triển khai một số chỉ tiêu đánh giá về Ngân hàng xanh của các NHTM Việt Nam, trong đó chủ yếu đánh giá về khía cạnh chiến lược và quản trị Ngân hàng xanh, cơ cấu danh mục đầu tư, kênh thanh toán xanh và thực trạng thực hiện Ngân hàng xanh trong một số ngân hàng.
Đánh giá hoạt động Ngân hàng xanh tại Việt Nam về mặt được và phân tích những hạn chế, nguyên nhân.
Kết quả nghiên cứu của Chương 2 là cơ sở quan trọng cho việc đề xuất xây dựng hệ tiêu chí đánh giá hoạt động Ngân hàng xanh phù hợp tại Việt Nam.
CHƢƠNG 3: ĐỀ XUẤT HỆ TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG XANH TẠI VIỆT NAM
3.1. Sự cần thiết của việc xây dựng hệ tiêu chí đánh giá hoạt động Ngân hàng xanh tại Việt Nam xanh tại Việt Nam
Việt Nam cũng như nhiều quốc gia đã và đang hướng tới phát triển bền vững. Tăng trưởng xanh không loại trừ trách nhiệm của ngành, nghề nào kể cả trong lĩnh vực ngân hàng. Trong những năm trở lại đây, một số NHTM Việt Nam đã có những bước đầu thực hiện các hoạt động liên quan đến Ngân hàng xanh tuy nhiên các ngân hàng còn thiếu tính chủ động, các quy định chính sách không mang tính bắt buộc chung cho toàn bộ các NHTM. Một phần nguyên nhân là do các ngân hàng cho rằng sẽ mất đi lượng lớn lợi nhuận do việc thẩm định tín dụng sẽ bị siết chặt hơn khi xét đến yếu tố môi trường xã hội. Tại Việt Nam, việc tạo ra môi trường kinh doanh cạnh tranh lành mạnh trong ngành ngân hàng với sự quan tâm, định hướng của Chính phủ, NHNN, HHNHVN, các sở ban ngành là hết sức cần thiết. Việc xây dựng hệ tiêu chí đánh giá hoạt động Ngân hàng xanh tại Việt Nam là một nhiệm vụ có tính cần thiết khách quan vì những lý do sau:
Thứ nhất, Chính phủ nhận thức được tầm quan trọng của tăng trưởng xanh và phát triển bền vững, nên đã ban hành Quyết định số 403/QĐ-TTg Phê duyệt Kế hoạch hành động quốc gia về tăng trưởng xanh giai đoạn 2014 – 2020. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước đã ban hành Chỉ thị số 03/CT-NHNN ngày 24/3/2015 về “Thúc đẩy tăng trưởng tín dụng xanh và quản lý rủi ro môi trường và xã hội trong hoạt động cấp tín dụng” và ban hành Quyết định số 1552/QĐ-NHNN ngày 06/08/2015 về “Kế hoạch hành động của ngành ngân hàng thực hiện Chiến lược quốc gia về tăng trưởng xanh đến năm 2020”.
Thứ hai, các sở ban ngành cùng NHTM đã từng bước thực hiện theo chiến lược tăng trưởng xanh của quốc gia, tuy nhiên trong qua trình triển khai để các nhiệm vụ được hoàn thành đúng lộ trình thì việc xây dựng hệ tiêu chí đánh giá hoạt động Ngân hàng xanh để làm căn cứ đánh giá các NHTM chủ động tích cực trong triển khai hoạt động Ngân hàng xanh là hết sức cần thiết. Trong giai đoạn 2015-2016, Viện Chiến lược ngân hàng đã thực hiện nhiệm vụ “Xây dựng định hướng phát triển
ngành ngân hàng xanh”. Trong giai đoạn 2015-2017, Vụ Tổ chức cán bộ đã thực hiện nhiệm vụ “Tổ chức đào tạo, tăng cường năng lực cho các tổ chức tín dụng và các cá nhân tham gia xây dựng và triển khai cơ chế chính sách, chương trình, sản phẩm ngân hàng - tín dụng xanh”. Trong giai đoạn 2015-2020, Vụ Chính sách tiền tệ và Vụ Tín dụng các ngành kinh tế tiếp tục thực hiện “Hoàn thiện cơ chế chính sách phù hợp và góp phần thực hiện mục tiêu tăng trưởng xanh”, “Thiết lập các giải pháp, chính sách hỗ trợ và khuyến khích các tổ chức tín dụng tài trợ cho các ngành kinh tế xanh”, “Xây dựng và triển khai các chương trình tín dụng nhằm thúc đẩy các ngành kinh tế xanh phát triển”; Vụ Hợp tác quốc tế tiếp tục thực hiện “Huy động nguồn lực từ các tổ chức tài chính quốc tế và các nhà tài trợ song phương, đa phương nhằm nâng cao năng lực tài chính cho các tổ chức tín dụng thực hiện tín dụng xanh”; Vụ Thanh toán tiếp tục thực hiện “Phát triển các dịch vụ ngân hàng hiện đại, sử dụng công nghệ cao, công nghệ thân thiện với môi trường góp phần phục vụ tăng trưởng xanh”; Văn phòng Ngân hàng Nhà nước tiếp tục thực hiện “Tổ chức tuyên truyền, phổ biến về hoạt động ngân hàng - tín dụng xanh”.
Thứ ba, Ngân hàng xanh ở Việt Nam chưa thật sự phổ biến và chưa có hệ tiêu chí nào làm căn cứ đánh giá hoạt động Ngân hàng xanh. Tại Việt Nam, căn cứ vào chiến lược phát triển ngành ngân hàng nói chung cũng như chiến lược phát triển mảng Ngân hàng xanh nói riêng, có thể thấy đa số ngân hàng chưa nhận thấy mối liên hệ trực tiếp giữa việc thực hiện quản lý rủi ro môi trường, xã hội của khách hàng là các doanh nghiệp có vi phạm các quy định về môi trường và xã hội tác động như thế nào đến hiệu quả hoạt động tài chính của ngân hàng.Vấn đề này là một trong những yếu tố khiến hệ thống ngân hàng phải đối mặt với hàng loạt các tác động tiêu cực như tranh chấp pháp lý, ảnh hưởng xấu về danh tiếng, uy tín... tác động đến tính bền vững ngân hàng, để đáp ứng nhu cầu đó, các ngân hàng cần có cách nhìn tổng quan hơn và đề ra chiến lược phát triển đúng đắn. Một trong những vấn đề các ngân hàng cần quan tâm là phải xây dựng hệ tiêu chí làm căn cứ đánh giá hoạt động Ngân hàng xanh tại các NHTM Việt Nam.
3.2. Đề xuất hệ tiêu chí đánh giá hoạt động Ngân hàng xanh tại Việt Nam
Các phân tích ở Chương 1 tổng quan về Ngân hàng xanh, các căn cứ xây dựng hệ tiêu chí đánh giá hoạt động Ngân hàng xanh cùng thực trạng hoạt động Ngân hàng xanh tại một số NHTM Việt Nam, đề xuất bộ tiêu chí đánh giá hoạt động Ngân hàng xanh gồm: 5 tiêu chuẩn và 16 tiêu chí. Cụ thể:
3.2.1. Tiêu chuẩn Chiến lƣợc xanh
Ngân hàng có kế hoạch, chính sách cụ thể trong hoạch định chính sách và chiến lược phát triển Ngân hàng xanh, thiết lập danh mục Tín dụng xanh phát triển ngân hàng bền vững thông qua những hành động, chính sách ban hành. Đồng thời tổ chức tuyên truyền, phổ biến về hoạt động Ngân hàng xanh.
Tiêu chí 1: Hoạch định chính sách và chiến lược
Ngân hàng có trách nhiệm đề ra kế hoạch xây dựng chương trình, hoạch định chính sách và chiến lược Ngân hàng xanh trong ngắn hạn và dài hạn.
Ngân hàng xây dựng và triển khai thực hiện các giải pháp thúc đẩy tăng trưởng tín dụng xanh, đề ra chính sách ưu đãi lãi suất nhằm khuyến khích hoạt động kinh doanh thân thiện với môi trường và xã hội.
Ngân hàng được yêu cầu phải thành lập một Đơn vị chuyên phụ trách thiết kế, đánh giá các tiến độ mục tiêu Ngân hàng xanh đã đề ra trong nội bộ ngân hàng thông qua thiết lập SMART (cụ thể, đo lường được, đạt được, thực tế và kịp thời) và quản lý các vấn đề về hoạt động Ngân hàng xanh và báo cáo định kì hoạt động cho cấp trên.
Ngân hàng có trách nhiệm phê duyệt quỹ phân bổ ngân sách hàng năm cho Ngân hàng xanh. Ngân hàng xác định tỷ lệ phần trăm cố định giải ngân cho các dự án đầu