3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN
3.2.1 Nhóm giải pháp ngăn ngừa nợ xấu phát sinh
3.2.1.1 Hồn thiện quy trình tín dụng và nâng cao chất lƣợng thẩm định
Chuyển đổi mơ hình cấp tín dụng theo thơng lệ quốc tế: tách Bộ phận Quan hệ khách hàng ra khỏi Bộ phận Thẩm định tín dụng nhằm đảm bảo tính độc lập giữa khâu tiếp thị và khâu thẩm định xét duyệt hồ sơ cho vay. Điều này giúp cho các quyết định về tín dụng mang tính khách quan hơn. Mặt khác, sự chuyên mơn hóa
theo chức năng tạo ra hiệu quả trong việc phân tích, nhận dạng rủi ro tiềm năng và biện pháp phịng ngừa thích hợp. Thêm vào đó, chính sự giám sát của Phịng Đánh giá xếp hạng và Phê duyệt giới hạn tín dụng (GHTD) và Phịng Kiểm sốt giải ngân đối với Phòng Khách hàng/Phòng Giao dịch tại Chi nhánh trong quá trình thực hiện cấp tín dụng đã tạo ra cơ chế kiểm tra, giám sát liên tục.
Mơ hình cấp tín dụng mới gồm các phòng ban với chức năng và nhiệm vụ nhƣ sau:
Phòng Khách hàng/Phòng Giao dịch tại Chi nhánh: có chức năng, nhiệm
vụ là trực tiếp tƣ vấn và bán các sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng; tìm kiếm, tiếp thị và chăm sóc khách hàng; thực hiện giải ngân, theo dõi, quản lý nợ, đôn đốc thu hồi nợ… Nghĩa là khi cán bộ Phòng Khách hàng đã khởi tạo đƣợc mối quan hệ tín dụng với khách hàng thì tiếp nhận hồ sơ đầy đủ theo quy định hiện hành, sau đó tiến hành thẩm định sơ bộ về khách hàng và phƣơng án của khách hàng song song với trình hồ sơ của khách hàng sang Phòng Đánh giá xếp hạn và Phê duyệt GHTD và Phịng Kiểm sốt giải ngân trực thuộc Hội sở để tiến hành thẩm định khách hàng và kiểm soát việc giải ngân trong các trƣờng hợp vƣợt mức phán quyết của Chi nhánh.
Phòng Đánh giá xếp hạng và Phê duyệt GHTD: có chức năng và nhiệm vụ
kiểm sốt thẩm định tín dụng đối với hồ sơ tín dụng của khách hàng trong tồn hệ thống (trƣờng hợp vƣợt thẩm quyền phán quyết của Chi nhánh), cụ thể là rà soát kết quả chấm điểm tín dụng và phê duyệt hạn mức tín dụng của khách hàng, kiểm soát thẩm định và phê duyệt hoặc đề xuất phê duyệt thông qua GHTD của khách hàng, kiểm soát các nội dung liên quan đến TSĐB, tham gia hội đồng tín dụng, hội đồng miễn giảm lãi, …
Phòng Kiểm sốt giải ngân: có chức năng và nhiệm vụ kiểm sốt và phê
duyệt thơng qua hoặc trình cấp có thẩm quyền phê duyệt thơng qua các khoản giao dịch (giải ngân cho vay, phát hành bảo lãnh, L/C …).
Để thực hiện mơ hình cấp tín dụng mới với hiệu quả cao nhất, ít tổn thất nhất thì địi hỏi các bộ thẩm định thực hiện cơng tác phân tích và thẩm định khách hàng thật tốt, phản ánh đúng bản chất về tình hình tài chính cũng nhƣ hoạt động của khách hàng, tuân thủ các quy định cho vay.
Để giải quyết địi hỏi này thì Ngân hàng cần thực hiện phân tích thẩm định chính xác rủi ro tổng thể của khách hàng thông qua việc xác định GHTD theo định kỳ 1 năm. Công việc này sẽ giúp Ngân hàng có cái nhìn tổng thể về tình hình tài chính, chất lƣợng kinh doanh và đánh giá triển vọng phát triển của khách hàng, để từ đó nhận thấy đƣợc những rủi ro của khách hàng, định ra một giới hạn tín dụng hợp lý, nằm trong giới hạn chịu nợ của khách hàng.
Để thực hiện tốt yêu cầu này, cần chú trọng đến phân tích định lƣợng, lƣợng hóa mức độ rủi ro của khách hàng qua đánh giá các số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính (phân tích mơi trƣờng vĩ mơ, vi mơ, phân tích ngành, mơi trƣờng nội bộ của doanh nghiệp, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng…) để nhận ra những rủi ro tiềm ẩn và khả năng kiểm soát, hạn chế những rủi ro cho Ngân hàng. Hệ thống này cần đƣợc đƣợc thƣờng xuyên điều chỉnh cho phù hợp với thực tế và điều kiện kinh tế Việt Nam, khơng nên cứng nhắc theo tính tốn của các nƣớc có điều kiện khơng tƣơng đồng. Thơng qua việc sử dụng các mơ hình định lƣợng, mức độ rủi ro sẽ đƣợc lƣợng hóa hợp lý, phản ánh một cách rõ ràng hơn mức độ rủi ro của các khoản vay dự kiến và xây dựng những biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trƣớc khi cấp tín dụng cho khách hàng.
Cần phối hợp với các điều kiện chặt chẽ trong hợp đồng tín dụng nhƣ lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phƣơng án, các TSĐB… để đảm bảo lợi ích thu đƣợc phải tƣơng xứng với mức độ rủi ro. Các khách hàng có mức độ xếp hạng tín dụng càng thấp thì cần nâng tỷ lệ tham gia của vốn tự có, cần lựa chọn những TSĐB có tính thanh khoản cao… Các điều kiện ràng buộc trong hợp đồng tín dụng càng chặt chẽ càng đảm bảo quyền lợi của Ngân hàng khi có rủi ro xảy ra, đồng thời nâng cao trách nhiệm của khách hàng trong sử dụng vốn vay và hạn chế rủi ro xảy ra.
Mặt khác, trên cơ sở quy trình cho vay đã có, địi hỏi tất cả các cán bộ làm cơng tác tín dụng phải thực hiện chặt chẽ khi giải quyết hồ sơ tín dụng cho khách hàng. Nhƣng thực tế, để giải quyết hồ sơ nhanh và tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng, một số CBTD đã thực hiện thẩm định qua loa, giải quyết cho vay trƣớc rồi hoàn chỉnh hồ sơ tín dụng sau. Điều này dẫn đến việc CBTD sẽ khơng nhìn thấy đƣợc những rủi ro tiềm ẩn của khoản vay và có những quyết định sai lầm làm ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng. Và trong q trình hồn chỉnh hồ sơ tín dụng, CBTD mới phát hiện những chỗ không phù hợp hoặc không đủ điều kiện để cấp tín dụng thì khả năng thu hồi lại số tiền cho vay là rất khó, nguy cơ gây ra tổn thất cho Ngân hàng là rất cao. Vì vậy, địi hỏi CBTD khi giải quyết cho vay cần phải thực hiện chặt chẽ quy trình cho vay hiện hành của NHLV để hạn chế tối đa những rủi ro tín dụng có thể xảy ra.
3.2.1.2 Hồn thiện mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng
Với định hƣớng hoạt động tín dụng của NHLV-CNSG là tiếp tục duy trì tốc độ tăng trƣởng tín dụng phù hợp với khả năng quản lý của Chi nhánh, tạo một cơ cấu tín dụng hợp lý, vốn tín dụng đƣợc đầu tƣ hiệu quả. NHLV-CNSG quyết tâm cho vay có chọn lọc và thƣờng xun cập nhật thơng tin khách hàng để đầu tƣ đúng hƣớng. Đồng thời chú trọng ứng dụng công nghệ thông tin nhằm giảm thiểu rủi ro.
Để đáp ứng những mục tiêu đề ra ở trên thì cơng tác chấm điểm tín dụng và xếp hạng tín dụng địi hỏi độ chính xác cao đảm bảo thẩm định chính xác khách hàng và các phƣơng án/dự án xin vay vốn Chi nhánh cần phải tiến hàng một số giải pháp sau:
Thiết lập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau:
Ngân hàng cần sử dụng nhiều nguồn thông tin khác nhau, không chỉ bó hẹp một số thơng tin nhƣ hiện nay (theo nhƣ trong quy trình thì có rất nhiều nguồn thơng tin nên sử dụng nhƣng trên thực tế do gập nhiều khó khăn trong truy cập thơng tin, CBTD vẫn có rất ít nguồn thơng tin để tham khảo).
Đồng thời Ngân hàng cần đẩy nhanh q trình hiện đại hóa cơng nghệ thơng tin, thiết lập phần mềm quản lý khách hàng.
Mở rộng các kênh thông tin bằng cách hợp tác trao đổi thông tin với các NHTM khác, thiết lập quan hệ mật thiết với các ban ngành thuộc lĩnh vực tài chính, bảo hiểm…
CBTD cần tăng cƣờng phỏng vấn trực tiếp khách hàng và cập nhật thông tin khách hàng một cách thƣờng xuyên.
Tăng cƣờng rà sốt chấm điểm xếp hạng tín dụng
Hiện nay, cơng tác rà sốt chấm điểm xếp hạng tín dụng tại Ngân hàng chỉ đƣợc thực hiện cuối cùng sau khi đã hồn thành các bƣớc của quy trình chấm điểm, nên tăng cƣờng cơng tác rà sốt ngay trong q trình thực hiện chấm điểm xếp hạng tín dụng. Kiểm sốt theo từng cơng đoạn sẽ chặt chẽ và an toàn hơn, tránh đƣợc nhiều rủi ro tiềm ẩn cho Ngân hàng.
Tờ trình cũng nên chi tiết hơn, cung cấp thơng tin đầy đủ và giải thích vì sao đƣa ra những phán quyết tín dụng đó thì phán quyết tín dụng sẽ đúng đắn và hạn chế đƣợc rủi ro.
Nâng cao trình độ CBTD
Nâng cao trình độ ở đây bao hàm cả trình độ nghiệp vụ và trình độ đạo đức. CBTD cần phải nhận thức đƣợc tầm quan trọng của cơng tác chấm điểm xếp hạng tín dụng, có ý thức tuân thủ quy trình chấm điểm và có trách nhiệm với kết quả chấm điểm và xếp hạng.
Không những cần nâng cao năng lực chun mơn mà cón phải bồi dƣỡng về kỹ năng giao tiếp, đánh giá tâm lý khách hàng.
Nên thƣờng xuyên mở các lớp đào tạo bồi dƣỡng nghiệp vụ, cập nhật kiến thức mới và sự thay đổi của chính sách Nhà nƣớc, chuẩn mực kết toán…
Đƣa ra những tiêu chí mới vào chấm điểm xếp hạng tín dụng
Với những doanh nghiệp đã cổ phần hóa thì đánh giá những chỉ tiêu liên quan đến cổ phiếu rất đáng đƣợc quan tâm nhƣ: thu nhập/cổ phiếu hay cổ tức/cổ phiếu… Mục tiêu quan trọng nhất đối với mỗi doanh nghiệp chính là tối đa hóa giá trị vốn
chủ sở hữu, vì vậy cũng có thể lấy tốc độ tăng trƣởng vốn chủ sở hữu hàng năm để đánh giá tình hình hoạt động của doanh nghiệp.
Cần nghiên cứu mức độ ảnh hƣởng của các chỉ tiêu một cách khoa học, phù hợp với thực tiễn, từ đó đƣa ra các trọng số ứng với từng chỉ tiêu một cách hợp lý nhất.
3.2.1.3 Nâng cao chất lƣợng công tác kiểm tra, giám sát khách hàng
Đây là một khâu quan trọng nhằm giảm thiểu số dƣ nợ xấu cho Chi nhánh mà CBTD của NHLV chƣa có điều kiện về thời gian để thực hiện một cách thƣờng xuyên. Đối với các hợp đồng tín dụng đã đƣợc giải ngân, cán bộ phụ trách khoản vay cần có sự theo dõi, giám sát thƣờng xuyên hơn nữa nhằm đánh giá kịp thời thực trạng sử dụng vốn vay của khách hàng.
Cần tiến hành kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng, tốt nhất là 5 đến 7 ngày sau khi giải ngân, rút ngắn thời gian so với mức 45 ngày mà Ngân hàng đang áp dụng đối với lần kiểm tra mục đích sử dụng vốn đầu tiên. Điều này cho phép Ngân hàng nắm bắt đƣợc việc sử dụng vốn của khách hàng có đúng với mục đích đăng ký ban đầu hay khơng mà có hƣớng thu hồi nợ kịp thời.
Ngoài ra, CBTD cũng cần kiểm tra tình hình hoạt động của doanh nghiệp ngay sau khi có sự biến động về giá cả đầu ra, đầu vào các sản phẩm mà khách hàng đang kinh doanh; bạn hàng của khách hàng gập khó khăn, ngành hàng của khách hàng đang thời kỳ suy thối, hệ số tài chính xấu đi, vốn chủ sở hữu sụt giảm, vốn lƣu động ròng bị âm; khi khách hàng chậm trả lãi và gốc; thông tin bất thƣờng trong quan hệ mua bán của khách hàng …
Việc kiểm tra, giám sát phải đƣợc lập thành văn bản có đầy đủ chữ ký của khách hàng và CBTD, tránh hình thức, đối phó. Khi phát hiện các rủi ro phát sinh trong quá trình theo dõi có thể gây ra tổn thất trực tiếp đến Ngân hàng thì cần kiên quyết thực hiện thu hồi nợ trƣớc hạn theo những điều khoản đã quy định trong hợp đồng tín dụng.
3.2.1.4 Định giá và tái định giá tài sản đảm bảo
Đối với tài sản thế chấp khi dùng để xử lý nợ gập phải một số vấn đề nhƣ: thiếu tính pháp lý về quyền sở hữu, việc định giá ban đầu quá cao, … cho nên khi những khoản nợ đó trở thành nợ xấu thì việc bán TSĐB không đủ thu hồi nợ. Vì vậy, cần phải có một cơ quan định giá tài sản trong khi thẩm định cho vay nhằm đảm bảo tính chính xác và trung thực. Có nhƣ thế mới có thể thu hồi đủ nợ khi khách hàng mất khả năng chi trả.
Vì giá trị tài sản liên tục thay đổi theo quan hệ thị trƣờng, do vậy khi thị trƣờng của tài sản biến động mạnh thì cơng việc tái thẩm định cần thực hiện nhằm xác định lại giá trị thực của tài sản thế chấp, là cơ sở để yêu cầu khách hàng bổ sung thêm tài sản thế chấp nhằm đảm bảo cho phần tín dụng đã vay. Trƣờng hợp khách hàng mất khả năng trả nợ thì tài sản thế chấp trƣớc đó trƣớc khi phát mại cũng cần phải tái thẩm định để nhận diện thời giá của nó.
Chi nhánh cần thận trọng khi nhận TSĐB là đất nông nghiệp, đất diện quy hoạch,... Cần thẩm định tài sản qua nhiều kênh thơng tin, trong đó có thể kiểm tra thực tế đặc biệt là các TSĐB là nhà đất nhƣng khác hiện trạng, máy móc thiết bị, phƣơng tiện giao thơng vận tải đã qua sử dụng vì chất lƣợng tài sản có thể bị suy giảm nhiều hơn so với giá trị trên hồ sơ. Thực hiện định giá/định giá lại theo định kỳ đầy đủ để xác định lại giá trị thực tế, đồng thời xác định lại mức cho vay tƣơng ứng với từng loại tài sản nhằm ngăn ngừa rủi ro. Bên cạnh đó cần yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm đối với các loại tài sản bắt buộc phải mua bảo hiểm theo quy định và chuyển quyền hƣởng thụ bảo hiểm cho NHLV. Đối với các TSĐB là kho hàng, Chi nhánh cần theo dõi biến động vật tƣ hàng hóa trong kho của bên trông giữ, liên tục cập nhật thông tin chi tiết về kho hàng, đánh giá khả năng tài chính của ngƣời trơng giữ và/hoặc khả năng kinh nghiệm kinh doanh dịch vụ trông giữ của pháp nhân cho thuê kho và trông giữ vật tƣ hàng hóa. Theo dõi chặt việc tiêu thụ hàng hóa để yêu cầu khách hàng trả nợ vay đƣợc đảm bảo bằng hàng hóa trong
kho, tránh tình trạng tẩu tán tài sản trong kho làm ảnh hƣởng đến khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng.
3.2.1.5 Trích lập dự phịng rủi ro cho các khoản tín dụng
Cho vay bao giờ cũng gập rủi ro và xảy ra mất mát nên khi cho vay, không cần biết khách hàng vay nhƣ thế nào, ngân hàng đều phải trích lập DPRR theo tỷ lệ nhất định. Hiện nay, việc trích lập DPRR đang đƣợc NHLV-CNSG trích lập đúng và đầy đủ theo Quyết định 493 của NHNN. Tuy nhiên, xu hƣớng trong thời gian sắp tới thì việc áp dụng theo đúng các chuẩn mực quốc tế là điều tất yếu phải làm. Vì vậy, việc trích lập DPRR theo cách phân loại các nhóm nợ dựa vào thời gian quá hạn cần đƣợc xem xét theo hƣớng trích lập DPRR theo mức độ rủi ro của khoản vay. NHLV nên nhanh chóng hồn thiện hệ thống xấp hạng tín dụng nội bộ để trình NHNN phê duyệt. Với cách phân loại này, việc phân loại nợ xấu và trích lập DPRR sẽ gần sát với chuẩn các ngân hàng thế giới hiện nay. Theo đó, trong q trình cho vay, khách hàng sẽ đƣợc phân loại theo nhiều cấp tùy thuộc vào khả năng trả nợ, thấp nhất là gập khó khăn về tài chính, cao nhất là phá sản không trả đƣợc nợ. Khách hàng rơi vào mức nào thì Ngân hàng lại bỏ thêm một số tiền theo tỷ lệ quy định vào quỹ dự phịng. Nhƣ vậy, khi có rủi ro xảy ra, Ngân hàng đã có một khoản dự trù bù đắp số vốn mất.
3.2.1.6 Đa dạng hóa đối tƣợng và phƣơng thức cho vay
Đây là biện pháp chủ động nhất để NHLV-CNSG có thể phân tán rủi ro. Chi nhánh nên chia nguồn tiền của mình vào nhiều loại hình đầu tƣ tài trợ cho nhiều ngành nghề khác nhau. Điều này vừa mở rộng đƣợc phạm vi hoạt động tín dụng để có thể nâng cao vị thế vừa phân tán đƣợc rủi ro.
Đầu tƣ vào nhiều ngành nghề kinh tế khác nhau. Đầu tƣ vào nhiều đối tƣợng SXKD khác nhau.