- Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu
Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN của NHNNVN ngày 22 tháng 4 năm 2005 (“Quyết định số 493”), được sửa đổi và bổ sung bằng Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN của NHNNVN ngày 25 tháng 4 năm 2007 (“Quyết định số 18”), dự phòng cụ thể cần được lập cho các khoản cho vay trên cơ sở hàng quý dựa trên việc xếp hạng cho các khoản cho vay.
Từ ngày 23 tháng 4 năm 2012, Techcombank đã áp dụng Quyết định số 780/QĐ NHNN do NHNNVN ban hành (“Quyết định số 780”) về việc phân loại nợ đối với nợ được điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ, theo đó các khoản nợ được giữ nguyên nhóm nợ như đã được phân loại theo quy định trước khi điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ nếu khách hàng được đánh giá là hoạt động sản xuất kinh doanh có chiều hướng tích cực và có khả năng trả nợ tốt.
Theo đó thì tỷ lệ trích lập dự phòng chung theo từng nhóm nợ là: Nợ đủ têu chuẩn là 0%; Nợ cần chú ý là 5%; Nợ dưới tiêu chuẩn là 20%; Nợ nghi ngờ là 50% và
Nợ có khả năng mất vốn là 100%.
Bảng 2.15. Số liệu về chỉ tiêu nợ quá hạn đối DNNVV
Chỉ tiêu \ Năm 2009 2010 2011 2012
Nhóm 1- Nợ đủ tiêu chuẩn 22,971 29,584 31,531 27,169
Nhóm 2- Nợ cần chú ý 993 957 2,514 846
Nhóm 3- Nợ dưới tiêu chuẩn 277 425 512 46
Nhóm 4- Nợ nghi ngờ 252 190 344 358
Nhóm 5- Nợ có khả năng mất vốn 83 101 134 372
Tổng cộng 24,577 31,256 35,034 28,790
Nguồn: Báo cáo thường niên Ngân hàng Techcombank
Nhìn tổng quan các nhóm nợ của phân khúc khách hàng DNNVV ta thấy: Nợ đủ tiêu chuẩn được duy trì ở mức tỷ trọng khá cao, trung bình chiếm 90%-94% tổng dư nợ DNNVV. Còn nợ quá hạn là các nhóm nợ còn lại ( gồm nhóm 2-nhóm 5) thì tỷ lệ nợ quá hạn mảng khách hàng DNNVV biến động thường xuyên từ năm 2009 đến 2012, chiếm tỷ lệ cao nhất là năm 2011 với tỷ lệ là 10% sau đó đến năm 2012 được giảm xuống 5.63%. Con số này cũng chứng minh sự nổ lực của Techcombank trong công tác tăng cường thu hồi nợ quá hạn.
Xét đến nhóm nợ xấu ( gồm nợ Nhóm 3- Nhóm 5) thì Techombank kiểm soát và duy trì mức dưới 3% qua các năm. Đây cũng là một kết quả khá tốt. Tuy nhiên Ngân hàng cũng đã xây dựng bộ phận riêng biệt để theo dõi , giám sát chất lượng nợ thường xuyên để tránh nợ quá hạn cho ngân hàng, đem lại hiệu quả trong hoạt động kinh doanh cho vay ngân hàng, đặc biệt trong thời kỳ kinh tế cũng còn nhiều khó khăn.
Bảng 2.16. Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu trên tổng nợ cho vay DNNVV
Đơn vị tính: tỷđồng Chỉ tiêu \ Năm 2009 2010 2011 2012 Tổng nợ quá hạn 1,606 1,672 3,504 1,622 Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng nợ 6.53% 5.35% 10.00% 5.63% Tổng nợ xấu 613 715 989 776 Tỷ lệ nợ xấu trên tổng nợ 2.49% 2.29% 2.82% 2.69%
- Chỉ tiêu về hiệu suất sử dụng vốn vay:
Đây là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả tín dụng của DNNVV phản ánh chính xác khả năng của ngân hàng trong việc chủ động nguồn vốn huy động của DNNVV để đáp ứng nhu cầu vốn của DNNVV
Bảng 2.17. Tỷ lệ giữa tổng vốn cho vay trên tổng huy động vốn của DNNVV
Đơn vị tính: tỷđồng
Chỉ tiêu \ Năm 2008 2009 2010 2011 2012
Tổng vốn huy động DNNVV 8,145 13,548 15,522 23,327 21,332 Dư nợ cho vay DNNVV 18,204 24,577 31,256 35,034 28,790
Hiệu suất sử dụng vốn ( %) 224% 181% 201% 150% 135%
Nguồn: Báo cáo thường niên Ngân hàng Techcombank
Qua bảng số liệu trên, Ta thấy tỷ lệ giữa Dư nợ cho vay DNNVV trên Tổng vốn huy động DNNVV giảm dần từ 224% năm 2008 xuống 135% năm 2012, nhìn chung tốc độ cho vay vượt mức tốc độ huy động. Điều này cho thấy hiệu quả sử dụng vốn cao. Phần lớn các NHTM không cân đối được giữa nguồn vốn huy động và cho vay đối với DNNVV. Ngân hàng thường sử dụng nguồn vốn từ các đối tượng khách hàng khác để đáp ứng nhu cầu vay vốn của DNNVV.
Trong thời gian qua hiệu suất sử dụng vốn giảm cũng do tình hình kinh tế có nhiều biến động, khủng hoảng kinh tế khiến cho công tác cho vay của ngân hàng ở phân khúc khách hàng DNNVV cũng giảm xuống. Đồng thời, công tác huy động của phân khúc DNNVV trong thời gian qua cũng gặp một số khó khăn sau:
+ Lãi suất cho vay của ngân hàng giai đoạn 2010-2011 tăng nên các DN chủ yếu dùng vốn tự có để bổ sung vốn lưu động, không có lượng vốn dư thừa. + Sự cạnh tranh trong việc huy động vốn của các NHTM ảnh hưởng đến hoạt
động và khả năng huy động vốn lẫn nhau , do kéo vào cuộc đua lãi suất huy động ngầm, đẩy lãi suất cho vay trong thời gian qua có giai đoạn tăng quá cao, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
+ Thị phần huy động vốn bị thu hẹp vì có thêm sự xuất hiện các NH có vốn đầu tư nước ngoài, các định chế phi ngân hàng.
Nhìn chung, Công tác huy động Techcombank trong giai đoạn 2008-2012 cũng có những sự tăng trưởng đáng kể. Điều này chứng tỏ rằng Techcombank dần càng khẳng định uy tín và thương hiệu trên thị trường, cũng như thu hút càng nhiều khách hàng DNNVV để sử dụng các dịch tài chính.
Hiện nay tính tổng thể trên nguồn vốn huy động và cho vay của ngân hàng thì vẫn đảm bảo hiệu quả an toàn vốn, chi tiết bảng số liệu sau:
Bảng 2.18. Tỷ lệ giữa tổng vốn cho vay trên tổng huy động vốn Techcombank
Đơn vị tính: tỷđồng
Chỉ tiêu \ Năm 2008 2009 2010 2011 2012
Tổng dư nợ cho vay 26,343 42,098 52,928 63,451 68,261 Tổng vốn huy động 48,587 62,347 80,551 88,646 111,461
Hiệu suất sử dụng vốn ( %) 54% 68% 66% 72% 61%
Nguồn: Báo cáo thường niên Ngân hàng Techcombank
- Chỉ tiêu về lợi nhuận hoạt động tín dụng
Chỉ tiêu lợi nhuận hoạt động kinh doanh phản ánh khả năng sinh lời của vốn tín dụng , chỉ tiêu lợi nhuận tín dụng càng cao phản ánh các khoản vay của ngân hàng sinh lời, hiệu quả tín dụng cao; ngược lại chỉ tiêu này thấp thì có nghĩa là hoạt động không đem lại hiệu quả cao. Tuy nhiên, chỉ tiêu này cũng chỉ có tính tương đôi bởi vì nó còn chịu ảnh hưởng của chính sách tiền tệ, lãi suất huy động, lãi suất cho vay, chính sách quan hệ khách hàng
Bảng 2.19. Tỷ lệ lợi nhuận hoạt động tín dụng DNNVV của Techcombank
Đơn vị tính: tỷđồng
Chỉ tiêu \ Năm 2009 2010 2011 2012
Tổng dư nợ DNNVV 24,577 31,256 35,034 28,790
Lãi từ tín dụng 2,239 3,303 5,284 3,596
Tỷ lệ sinh lời của tín dụng (%) 9% 11% 15% 12%
Nguồn: Phòng tài chính kế hoạch Techcombank
Căn cứ vào bảng số liệu tỷ lệ lợi nhuận hoạt động tín dụng DNNVV cho thấy chỉ tiêu này có chiều hướng tăng giảm khác nhau. Giai đoạn từ năm 2009 – 2011 thì tỷ lệ sinh lời của tín dụng DNNVV tăng từ 9% lên 15% và sang năm 2012 thì từ 15% giảm xuống còn 12%.
Nguyên nhân tăng tỷ lệ sinh lời tín dụng từ năm 2009-2011 do nhiều yếu tố như: gói hỗ trợ lãi suất của NHNN góp phần giúp Doanh nghiệp tiếp cận và vay vốn nhiều hơn, cộng thêm sang năm 2010-2011 thì biến động lãi suất cho vay khá cao, cũng giúp cho ngân hàng tăng lợi nhuận.
Năm 2012 thì tỷ lệ sinh lời tín dụng giảm xuống 12% là do dư nợ cho vay DNNVV cũng giảm vì ngân hàng thắc chặt tín dụng hơn. Tuy nhiên mức sinh lời 12% cũng là một tỷ lệ tương đối tốt.
Trong thời kỳ kinh tế vẫn còn khó khăn chưa có dấu hiệu hồi phục mạnh thì các ngân hàng nên thiết kế và cung cấp cho khách hàng một gói sản phẩm tài chính trọn gói. Như vậy, Ngân hàng sẽ khai thác nhu cầu khách hàng một cách triệt để , toàn diện và thu được trọn nguồn lợi nhuận từ chi phí tài chính của khách hàng. Việc cung cấp trọn gói dịch vụ tài chính sẽ dẫn đến Techcombank là ngân hàng chính của khách hàng, tất cả dòng tiền của khách hàng đều về tại Techcombank. Đó cũng là giải pháp giúp ngân hàng kiểm soát được hoạt động kinh doanh của khách hàng, giảm thiểu rủi ro tín dụng ( nếu có).