9. BỐ CỤC CỦA LUẬN VĂN
1.2. Pháttriển tíndụng cánhân tại NHTM
Quan điểm của triết học duy vật biện chứng :"Phát triển là một quá trình tiến lên từ thấp đến cao. Phát triển không chỉ đơn thuần tăng lên hay giảm đi đơn thuần về lƣợng mà còn có sự biến đổi về chất của sựvật, hiện tƣợng. Phát triển là khuynh hƣớng vận động tiến lên từ thấp đến cao, từ đơn giản đến phức tạp, từ kém hoàn thiện đến hoàn thiện do việc giải quyết mâu thuẫn, thực hiện bƣớc nhảy về chất gây ra, và hƣớng theo xu thế phủ định của phủ định". Nhƣ vậy hiểu một cách đơn giản nhất thì phát triển là sự tăng lên về số lƣợng và chất lƣợng.
Phát triển tín dụng cá nhân là một khái niệm khá trừu tƣợng, tuỳ theo mụcđích nghiên cứu và tuỳ theo những quan điểm khác nhau mà có những khái niệmkhác nhau về phát triển cho vay tiêu dùng. Tuy nhiên, trong phạm vi nghiên cứu củađề tài, phát triển cho vay tiêu dùng tạm hiểu là phát triển cả về số lƣợng và chấtlƣợng của các khoản cho vay tiêu dùng.
Vậy, phát triển tín dụng cá nhân (TDCN) là sự gia tăng dƣ nợ tín dụng cá nhân trong cơ cấu khách hàng cho vay tại một ngân hàng kết hợp với sự phát triển thêm sản phẩm tín dụng cá nhân, đồng thời tăng chất lƣợng tín dụng cá nhân (tăng về lƣợng và chất).
1.2.2. Các chỉ tiêu đánh giá mức độ phát triển tín dụng cá nhân
1.2.2.1 Chỉ tiêu về quy mô
Dƣ nợ tín dụng cá nhân:
Chỉ tiêu này phản ánh quy mô hoạt động tín dụng cá nhân của một ngânhàng. Dƣ nợ tín dụng cá nhân càng cao chứng tỏ hoạt động tín dụng cá nhân của ngân hàng càng phát triển về lƣợng. Việc đo lƣờng, đánh giá dƣ nợ tín dụng cá nhân thông qua tỷ lệ tăng trƣởng dƣ nợ tín dụng cá nhân.
Tỷ lệ tăng trƣởng tín dụng cá nhân = (Dƣ nợ tín dụng cá nhân năm (t + 1)/ Dƣ nợ tín dụng cá nhân năm t) * 100%
Chỉ tiêu phản ánh cơ cấu dƣ nợ tín dụng cá nhân theo thời hạn vay:
loại hình ngắn hạn hay trung và dài hạn. Từ đó, phần nào NHTM sẽ thấy cơ cấu đã hợp lý với nguồn vốn của mình, nhu cầu của khách hàng vay hay chƣa.
Sự phát triển thị phần
Chỉ tiêu này là chỉ tiêu sử dụng chung để đánh giá bất kỳ hoạt động kinh doanh nào. Trong nền kinh tế thị trƣờng khi khách hàng là ngƣời mang lại lợi nhuận và sự phồn vinh cho doanh nghiệp, hay nói cách khác là chính khách hàng là ngƣời trả lƣơng cho nhân viên và chi phí hoạt động của doanh nghiệp.
Lĩnh vực ngân hàng cũng không ngoại lệ, đặt trƣng cho lĩnh vực kinh doanh dịch vụ nên số lƣợng khách hàng đến ngân hàng càng nhiều càng thể hiện ngân hàng đó hoạt động thành công, sản phẩm dịch vụ của ngân hàng đó đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng. Thị phần tín dụng cá nhân của một ngân hàng đƣợc xác định nhƣ sau:
Thị phần tín dụng cá nhân = Dƣ nợ tín dụng cá nhân của một ngân hàng/ Tổng dƣ nợ tín dụng cá nhân của toàn hệ thống ngân hàng.
Hệ thống kê phân phối
Hệ thống kê phân phối của ngân hàng phản ánh sự phát triển của hoạt động ngân hàng bán lẻ nói chung và hoạt động tín dụng cá nhân nói riêng.
+ Kênh phân phối truyền thống: Thể hiện số lƣợng chi nhánh, phòng giao dịch và đơn vị trực thuộc, phân bổ theo khu vực địa bàn: Đặt điểm của khách hàng cá nhân là số lƣợng lớn nhƣng dài trải, đồng thời tâm lý khách hàng ngày càng không muốn tốn nhiều thời gian, đi xa mới giao dịch đƣợc với ngân hàng, trong khi điểm giao dịch của các ngân đối thủ thì có mặt ở khắp nơi. Vì vậy một ngân hàng có mạng lƣới chi nhánh, hoặc mạng lƣới phòng giao dịch rộng lớn sẽ dễ dàng tiếp cận khách ở nhiều địa bàn.
+ Kênh phân phối hiện đại: Sử dụng các nền tảng công nghệ hiện đại dựa trên sự hỗ trợ của máy tính, điện thoại di động,...: Ngày nay, nhu cầu của khách hàng về dịch vụ ngân hàng ngày càng cao, khi muốn đƣợc đáp ứng nhu cầu ngay tại nhà, văn phòng .... bằng những thiết bị hiện đại nhƣ máy tính, điện thoại di động để thực hiện các giao dịch. Vì vậy, việc triển khai công nghệ mới giúp rút ngắn tối đa
khoản cách không gian, và tiết kiệm thời gian, vừa đáp ứng đƣợc nhu cầu của khách, vừa giúp ngân hàng giảm bớt áp lực phát triển mạng lƣới chi nhánh/phòng giao dịch rộng khắp.
Chỉ tiêu phản ánh cơ cấu dƣ nợ cho vay tiêu dùng theo mục đích sử dụng vốn.
Chỉ tiêu này phản ánh kết cấu dƣ nợ TDCN theo từng mục đích sử dụng vốn nhƣ: Mua và sửa chữa nhà ở, mua phƣơng tiện, sửa chữa nhà ở, vay tiêu dùng khác...Từ đó, ngân hàng sẽ thấy đƣợc phần lớn mục đích vay vốn của khách hàng là gì, cần làm gì để cân đối và phát triển cho vay theo mục đích phù hợp với nhu cầu của khách hàng.
Chỉ tiêu phản ánh cơ cấu dƣ nợ cho vay tiêu dùng theo đối tƣợng khách hàng
Chỉ tiêu này phản ánh kết cấu dƣ nợ TDCN theo từng đối tƣợng khách hàng về độ tuổi, thu nhập, nhu cầu vay vốn. Từ đó, ngân hàng lựa chọnsản phẩm, dịch vụ tín dụng cá nhân phù hợp cho từng loại khách hàng để cân đối và phát triển cho vay phù hợp với nhu cầu của khách hàng
1.2.2.2 Chỉ tiêu về chất lượng
Chất lƣợng của một sản phẩm hay một dịch vụ đều đƣợc biểu hiện ở mức độ thoả mãn nhu cầu của ngƣời tiêu dùng và lợi ích về mặt tài chính cho ngƣời cung cấp. Theo cách đó, trong kinh doanh TDNH, chất lƣợng tín dụng đƣợc thể hiện ở sự thoả mãn nhu cầu vay vốn của khách hàng, phù hợp với sự phát triển kinh tế-xã hội của đất nƣớc, đồng thời đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng.
Với cách định nghĩa nhƣ vậy và trong khuôn khổ của luận văn, chất lƣợng tín dụng cá nhân trong khuôn khổ của Luận văn đƣợc đánh giá trên 2 góc độ: ngân hàng, khách hàng
Đối với NHTM:
Chất lƣợng tín dụng cá nhân thể hiện ở phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp khả năng thực lực của bản thân ngân hàng và đảm bảo đƣợc tính cạnh tranh trên thị trƣờng với nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi.
Căn cứ Basel II (2004), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của thống đốc NHNN Việt Nam và các thông tƣ Sửa đổi, bổ sung: Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2017; Thông tƣ số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013; Thông tƣ số 14/2014/TT-NHNN ngày 20/05/2014điều chỉnh một số điều của quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng ban hành kèm theo.Trong khuôn khổ mục tiêu và nguồn dữ liệu để phân tích là các báo cáo tổng hợp kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, để đánh giá chất lƣợng tín dụng cá nhân tác giả áp dụng các chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng ngân hàng nhƣ sau:
- Tỷ lệ nợ quá hạn:
Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của thống đốc NHNN Việt Nam và các thông tƣ Sửa đổi, bổ sung: Quyết định số 18/2007/QĐ- NHNN ngày 25/4/2017; Thông tƣ số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013; Thông tƣ số 14/2014/TT-NHNN ngày 20/05/2014 điều chỉnh một số điều của quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng ban hành kèm theo.: Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn".Nợ quá hạn là các khoản nợ thuộc nhóm 2: Các khoản nợ trong hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá là có đủ khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn và các khoản nợ khác theo quy định.
Theo đó, nợ quá hạn là những khoản tín dụng không đƣợc trả đúng hạn và không đủ điều kiện gia hạn nợ. Một khi khách hàng không thực hiện đúng hợp đồng tín dụng, để xuất hiện nợ quá hạn, có nghĩa là chất lƣợng của khoản tín dụng đó đã có vấn đề, khả năng mất vốn là rất cao trong trƣờng hợp này. Chỉ tiêu này đƣợc đo lƣờng bằng số lƣợng tuyệt đối hay tƣơng đối biểu hiện tỷ lệ phần trăm giữa dƣ nợ tín dụng đƣợc cấp ra mà không thu hồi đƣợc đúng hạn chia cho tổng dƣ nợ cho vay, cho thuê đến một thời điểm.
Theo thông tƣ 49/2004/TT-BTC của Bộ Tài chính ngày 03/6/2004 thì công thức tính tỷ lệ nợ quá hạn nhƣ sau:
ỷ ệ ợ á ạ ƣ ợ á ạ ố
ổ ƣ ợ ố
Chỉ tiêu nợ quá hạn là một chỉ số quan trọng để đo lƣờng chất lƣợng nghiệp vụ tín dụng tại các NHTM Việt Nam. Các ngân hàng có chỉ số này thấp đã chứng minh đƣợc chất lƣợng tín dụng cao của mình và ngƣợc lại.
- Tỷ lệ nợ xấu:
Theo Quỹ tiền tệ quốc tế (IMF): “Một khoản cho vay đƣợc coi là không sinh lời (nợ xấu) khi tiền thanh toán lãi và/hoặc tiền gốc đã quá hạn từ 90 ngày trở lên, hoặc các khoản thanh toán lãi đến 90 ngày hoặc hơn đã đƣợc tái cơ cấu hay gia hạn nợ, hoặc các khoản thanh toán dƣới 90 ngày nhƣng có các nguyên nhân nghi ngờ việc trả nợ sẽ đƣợc thực hiện đầy đủ". Với quan điểm này, nợ xấu đƣợc nhận dạng qua hai giác độ: thời gian quá hạn và khả năng trả nợ đáng nghi ngờ
Tỷ lệ mất vốn là khái niệm nêu trong Basel II, tại các NHTM Việt Nam chính là tỷ lệ nợ xấu trên tổng dƣ nợ cho vay.
Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của thống đốc NHNN Việt Nam và các thông tƣ Sửa đổi, bổ sung một số điều của quy định về phân loại nợ, trích lậpvà sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng ban hành kèm theo có quy định là: Nợ xấu (NPL) là các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5. Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dƣ nợ là tỷ lệ để đánh giá chất lƣợng tín dụng của tổ chức tín dụng.
Do nhu cầu vay vốn tín dụng của khách hàng là để tiêu dùng cá nhân nên chất lƣợng tín dụng đƣợc đánh giá theo tính chất phù hợp với mục đích sử dụng của khách hàng với mức lãi suất và kỳ hạn hợp lý. Thêm vào đó là thủ tục vay đơn giản, thuận lợi, thu hút đƣợc nhiều khách hàng nhƣng vẫn bảo đảm nguyên tắc tín dụng.
Theo Nguyễn Đăng Dờn (2010): khuyến nghị của Ngân hàng Thế giới, tỷ lệ nợ xấu tốt nhất là ở mức <= 5%, tỷ lệ nợ quá hạn từ 5% đến 10% đƣợc coi là không
bình thƣờng Tỷ lệ nợ xấu từ 10% đến 15% đƣợc coi là cao Tỷ lệ nợ xấu trên 15% đến 20% đƣợc coi là quá cao, báo động đỏ, nguy cơ khủng hoảng rất lớn. Tuy nhiên, chỉ tiêu này đôi khi cũng chƣa phản ánh hết chất lƣợng tín dụng của một ngân hàng. Bởi vì bên cạnh những ngân hàng có đƣợc tỷ trọng tổn thất ƣớc tính hợp lý do đã thực hiện tốt các khâu trong quy trình tín dụng, còn có những ngân hàng có đƣợc Tỷ trọng tổn thất ƣớc tính (tỷ lệ nợ xấu) thấp thông qua việc cho vay đảo nợ, không chuyển nợ quá hạn theo đúng quy định.
Thông qua tổng hợp các nghiên cứu trƣớc đây về phát triển tín dụng cá nhân; đồng thời hƣớng đến nghiên cứu đối tƣợng là khách hàng sử dụng dịch vụ tín dụng cá nhân của NHTM và mô hình SERVQUAL của Parasuraman và cộng sự (1988) trong việc nghiên cứu, tác giả đƣa ra các tiêu chí phát triển tín dụng cá nhân theo đánh giá của khách hàng hay là đánh giá các nhân tố ảnh hƣởng đến sự hài lòng của khách hàng đối với tín dụng cá nhân của NTHM , vì sự hài lòng của khách hàng là một trong những động lực thúc đẩy sự tồn tại và phát triển ngân hàng, nên tác giả đánh giá qua các tiêu chí nhƣ sau:
Sự tin cậy: Sự tin cậy là sự kỳ vọng của ngƣời dân về những cam kết của cơ quan hành chính nhà nƣớc trong quá trình thực hiện chức năng cung ứng dịch vụ công, có tác động đến sự hài lòng của ngƣời dân.
Uy tín ngân hàng: Hoạt động kinh doanh ngân hàng là hoạt động nhạy cảm, kinh doanh chủ yếu dựa vào niềm tin của khách hàng đối với ngân hàng.Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn họ sẽ có xu hƣớng lựa chọn ngân hàng có uy tín. Ngân hàng càng có uy tín trên thị trƣờng thì sẽ càng có khả năng cung cấp dịch vụ tốt hơn.
Sản phẩm dịch vụ: Sự đa dạng hóa sản phẩm cho vay, đa dạng hóa đối tƣợng khách hàng: Chỉ tiêu này vừa cho thấy NHTM đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng, đem lại nhiều tiện ích và sự tin cậy cho khách hàng không những góp phần tạo nên vị thế đáng kể của một ngân hàng thƣơng mại trên thị trƣờng mà còn giảm thiểu rủi ro (vì đa dạng hóa danh mục đầu tƣ sẽ giảm thiểu rủi ro và do đó chất lƣợng dịch vụ tín dụng cá nhân sẽ đƣợc đảm bảo).
Lợi ích tài chính: Khi vay tại ngân hàng, khách hàng luôn có mong muốn đƣợc vay với lãi suất thấp để giảm bớt chi phí
Sự thuận tiện: Trên thực tế trong điều kiện có sự lựa chọn tƣơng đƣơng nhau giữa các ngân hàng thì khách hàng sẽ có xu hƣớng ƣu tiên chọn giao dịch với ngân hàng có vị trí gần và thuận lợi cho việc di chuyển của khách hàng nhất; quy trình, thủ tục nhanh chóng, đơn giản...
Quy trình tín dụng là trình tự tổ chức thực hiện các bƣớc kỹ thuật nghiệp vụ cơ bản, chỉ rõ cách làm, trình tự các bƣớc từ khi bắt đầu đến khi kết thúc một giao dịch thuộc chức năng, nhiệm vụ của cán bộ tín dụng và lãnh đạo ngân hàng có liên quan. Quy trình tín dụng là yếu tố quan trọng, nếu nó đƣợc tổ chức khoa học, hợp lý sẽ cho phép bảo đảm thực hiện các khoản vay có chất lƣợng.
Đội ngũ nhân viên:Những hành động giúp đỡ, lòng quan tâm chân thành và sự tôn trọng sẽ đƣa khách hàng đi từ thái độ chống đối hay phân vân đến ủng hộ và nhiệt tình. Để làm đƣợc điều này đòi hỏi nhân viên ngân hàng phải có những phong cách phục vụ, thái độ ứng xử khác nhau. Thách thức đối với nhân viên là phải giữ đƣợc một môi trƣờng cung cấp dịch vụ thân thiện, ít áp lực và chất lƣợng cao cho khách hàng.
Hình thức marketing: Là tập hợp các biện pháp và nghệ thuật nhằm thông tin cho khách hàng (hiện có và tiềm năng) biết về sản phẩm, dịch vụ hiện có hoặc dự kiến của doanh nghiệp, đồng thời thu hút họ tiêu dùng sản phẩm của doanh nghiệp. Mục đích của marketing nhằm thu hút khách hàng sử dụng sản phẩm, dịch vụ mới; kích thích tiêu dùng bằng cách thuyết phục và thúc đẩy khách hàng thay đổi nhãn hiệu, sản phẩm, dịch vụ, thói quen tiêu dùng; tạo thuận lợi về mặt tâm lý cho khách hàng; duy trì và phát triển tốc độ bán hàng; xây dựng và củng cố hình ảnh, uy tín của doanh nghiệp.
1.2.3. Các yếu tố ảnh hƣởng đến sự phát triển tín dụng cá nhân
Theo Nghiên cứu của Nguyễn Ngọc Lê Ca (2011): Phát triển tín dụng nói chung hay phát triển TDCN nói riêng là kết quả của cả một quá trình tính từ khi khoản tín dụng đƣợc ngân hàng xét duyệt, phát ra cho đến khi đƣợc thu hồi. Trong
quá trình đó có rất nhiều những tác động gây rủi ro dẫn đến việc ngân hàng không thu hồi đƣợc vốn và phải chịu thua thiệt. Để đánh giá sự phát triển TDCN của NHTM đòi hỏi phải hiểu rõ về các yếu tố gây ảnh hƣởng tới nó.
Các yếu tố chủ quan (hay nhóm nhân tố từ phía ngân hàng)
- Năng lực quản trị điều hành của ngân hàng:Năng lực quản trị, điều hành, đặc biệt là năng lực quản trị nội bộ là yếu tố quyết định sự thành công hay thất bại trong kinh doanh của ngân hàng. Vai trò của quản trị, điều hành của lãnh đạo ngân hàng rất quan trọng vì quản trị tốt, ngân hàng có thể minh bạch hơn, giá trị cao hơn và tạo điều kiện giám sát các khoản tín dụng hiệu quả hơn. Theo đó, nâng cao phát triển tín dụng cá nhân của ngân hàng.
- Quan điểm của Ban lãnh đạo về rủi ro tín dụng đối với cá nhân: Ban lãnh đạo của nhiều NHTM có quan điểm khác nhau về rủi ro và quản trị rủi ro và điều này ảnh hƣởng rất lớn đến chính sách cho vay và phát triển tín dụngcá nhân.
- Chính sách tín dụng đối với cá nhân: chính sách tín dụng phản ánh định hƣớng cơ bản cho hoạt động tín dụng, nó có ý nghĩa quyết định đến sự thành công hay thất bại của ngân hàng. Để đảm bảo và nâng cao phát triển tín dụng cá nhân, ngân hàng cần phải có chính sách tín dụng phù hợp với đƣờng lối phát triển kinh tế, đồng thời kết hợp đƣợc lợi ích của ngƣời gửi tiền, của ngân hàng và ngƣời vay tiền. - Khả năng đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng: thủ tục đơn giản, nhanh chóng, thuận tiện, kỳ hạn và phƣơng thức thanh toán phù hợp với chu kỳ