khơng dùng tiền mặt của Chính phủ. Do đó một sự thay đổi về pháp luật sẽ làm cho ngân hàng phải có thời gian để thích ứng và chi phí để thích ứng nhiều khi rất lớn, nếu khơng giải quyết tốt ngân hàng dễ mất uy tín với khách hàng, hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng bị ảnh hưởng và kém hiệu quả. Một hành lang pháp lý thống nhất cho hoạt động thẻ tạo cho các ngân hàng một sự chủ động khi tham gia thị trường thẻ, trong việc đề ra chiến lược kinh doanh, bảo đảm cạnh tranh lành mạnh giữa các ngân hàng trên thị trường thẻ, từ đó tạo nền tảng vững chắc cho phát triển thẻ trong tương lai.
1.4.2.6. Điều kiện về cạnh tranh
Mở rộng phát hành và thanh toán thẻ phụ thuộc rất nhiều vào cạnh tranh trên thị trường. Sự cạnh tranh lành mạnh buộc các ngân hàng phải có suy nghĩ nghiêm túc cho việc đầu tư phát triển loại hình thanh tốn hiện đại, tạo cho ngân hàng sự chủ động, sáng tạo trong việc cung cấp những sản phẩm thẻ chất lượng tốt nhất đem lại lợi ích cao nhất cho khách hàng để thu lợi nhuận.
1.5. NHỮNG CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.5.1. Số lượng thẻ và tốc độ tăng trưởng của việc phát hành thẻ
Thông qua so sánh số lượng thẻ phát hành và tốc độ tăng trưởng của việc phát hành thẻ qua các năm cũng có thể đánh giá hoạt động kinh doanh thẻ có phát triển hay không. Số lượng thẻ ngày càng gia tăng có nghĩa là hoạt động phát hành của ngân hàng đã phát huy hiệu quả.
1.5.2. Doanh số thanh toán thẻ và tốc độ tăng trưởng của doanh số thanh toán thẻ thẻ
Dịch vụ thanh toán thẻ vẫn là một nguồn thu chính từ hoạt động thẻ của các ngân hàng. Vì vậy doanh số thanh tốn thẻ tăng sẽ tăng thu cho ngân hàng và đẩy
mạnh sự phát triển hoạt động kinh doanh thẻ. Tương tự, chỉ số về tốc độ tăng trưởng của doanh số thẻ sẽ chỉ ra hiệu quả kinh doanh thẻ qua các thời kỳ.
1.5.3. Thu nhập – chi phí – thu nhập thuần
1.5.3.1. Thu nhập
Thu nhập từ phát hành, quản lý sử dụng thẻ: phí phát hành, phí thường niên,… Thu từ các ĐVCNT, đây là nguồn thu tương đồi ổn định. Đối với các cơ sở chấp nhận thẻ thì khoản phí này được coi là phí cho mỗi đồng doanh thu có được từ việc chấp nhận thanh tốn thẻ. Ngồi ra, khách hàng cũng phải trả một khoản lãi nếu như khơng thanh tốn đầy đủ theo sao kê.
Doanh thu từ việc sử dụng nguồn vốn huy động từ tài khoản tiền gửi thanh toán và thu nhập từ lãi cho vay.
Khoản thu lớn nhất mà ngân hàng thu được là từ khoản phí do thực hiện thanh tốn cho các tổ chức tín dụng khác hoặc cho các tổ chức phát hành thẻ. Khoản phí này được gọi là phí đại lý thanh tốn.
1.5.3.2. Chi phí
Chi phí trong mua sắm, quản lý, trang bị máy móc thiết bị cho các ĐVCNT, các cây ATM, chi phí này chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng chi phí kinh doanh thẻ bởi tốc độ hao mịn của máy móc thiết bị. Chi phí bảo trì, bảo dưỡng…
Chi phí in ấn, mã hố thơng tin và quản lý hồ sơ khách hàng: Khoản chi này tương đối ổn định và chiếm một tỷ trọng nhỏ.
Lệ phí tham gia tổ chức thẻ quốc tế: Khoản này được cố định hàng năm và được tổ chức thẻ quốc tế quy định.
Các tổn thất do các rủi ro phát sinh.
Tiền lương công nhân viên tham gia hoạt động kinh doanh thẻ: Khoản này tương đối ổn định, có thể tăng của doanh số kinh doanh thẻ nhưng mức tăng của nó sẽ chậm hơn mức tăng trưởng của doanh số thanh tốn.
Các chi phí khác bao gồm: Chi phí bảo hiểm tài sản cố định, các khoản trả lãi cho số dư tài khoản tiền gửi của khách hàng tại ngân hàng và các chi phí liên quan khác, chi phí cho việc quảng cáo, Marketing sản phẩm thẻ, ĐVCNT…
1.5.3.3. Thu nhập thuần
Thu nhập thuần được tính bằng thu nhập trừ đi các khoản chi phí và vốn đầu tư bỏ ra. Sự phát triển hoạt động kinh doanh thẻ có thể đánh giá bằng so sánh lợi nhuận giữa các năm, nếu năm sau cao hơn năm trước về mặt tuyệt đối có nghĩa là hoạt động kinh doanh đã có hiệu quả hơn.
Bảng 1.1: Thu nhập thuần từ hoạt động kinh doanh thẻ
Thứ tự Chỉ tiêu
1. Thu nhập từ việc phát hành và quản lý thẻ 2. Thu nhập từ ĐVCNT
3. Thu nhập từ tiền gửi thanh toán 4. Lãi cho vay
1 Thu nhập
3. Thu được do làm đại lý thanh toán …..
1. Bảo trì ATM
2. Khấu hao ATM, Khấu hao POS 3. Phơi thẻ
4. Chi phí th ngồi marketing 5. Lương cán bộ nhân viên 6. Nguyên vật liệu
7. Phí thanh tốn, phát hành trả TCTQT
2 Chi phí
8. Chi phí khác
3 Thu nhập thuần (2-1) = Thu nhập – Chi phí