5. Kết cấu của luận văn
1.3.4. Các tiêu chí đánh giá chất lượng công tác thẩm định khách hàng cá
nhân tại NHTM
1.3.4.1. Các tiêu chí định tính
a. Mức độ hoàn thiện bộ máy tổ chức thẩm định
Bước 1
• Thẩm định năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.
Bước 2
• Thẩm định năng lực tài chính của khách hàng đảm bảo khách hàng có đủ năng lực tài chính để thực hiện nghĩa vụ trả nợ trong thời hạn cam kết một cách đầy đủ và đúng hạn
Bước 3
• Thẩm định “mục đích sử dụng vốn hợp pháp: vốn vay đuợc sử dụng đúng vào mục đích đã nêu trong đơn xin cấp tín dụng phù hợp điều kiện và khả năng sử dụng của nguời vay vốn mà những đối tượng và phạm vi hình thành từ việc sử dụng của người vay vốn đó không bị ngăn cấm bởi pháp luật
Bước 4
• Thẩm định tài sản bảo đảm: TSBĐ phải đảm bảo tính pháp lý, phù hợp theo quy định của TCTD từng thời kỳ và đủ đảm bảo cho nghĩa vụ khoản vay của khách hàng.”
Bộ máy tổ chức thẩm định bao gồm bộ máy quản lý, cơ cấu cấu tổ chức và đội ngũ nhân sự.
Bộ máy quản lý, cơ cấu tổ chức:
Khi xác lập một bộ máy quản lý và cơ cẩu tổ chức của bộ phận thẩm định cần dựa trên mục tiêu, chức năng, nhiệm vụ mà bộ máy quản lý cần hướng tới, mục tiêu này phải thống nhất với mục tiêu chung của toàn hàng. Việc tổ chức bộ máy quản lý của bộ phận thẩm định vừa chịu sự chi phối của mô hình chung toàn hàng, vừa là sự thay đổi nội hàm của bộ phận để phục vụ mục tiêu, nhiệm vụ của bộ máy trong từng thời kỳ.
Cơ cấu tổ chức là sự phân chia tổng thể thành các bộ phận nhỏ theo các tiêu thức nhất định (bố trí theo từng khâu, từng cấp quan lý để tạo thành một bộ phận), mỗi bộ phận có những chức năng riêng biệt tuy nhiên có mỗi quan hệ với nhau. Việc phân công, sắp xếp, quy định rõ quyền hạn, trách nhiệm của từng cá nhân, bộ phận là điều rất cần thiết để bộ máy có thể vận hành trơn tru. Công tác tổ chức tốt, hợp lý, chặt chẽ sẽ giúp phát huy được sức sáng tạo của từng cá nhân cũng như kết hợp sức mạnh của tâp thể. Ngoài ra, cơ cấu tổ chức của bộ phận thẩm định cần hướng tới sự tối giản trong phân cấp nhiệm vụ tuy nhiên vẫn đảm bảo được khả năng quản trị rủi ro, đồng thời có tính linh hoạt để có thể thích ứng với sự thay đổi trong cũng như như ngoài hệ thống.
Đội ngũ nhân sự:
Trong bất kỳ hệ thống nào, yếu tố con người cũng là yếu tố quan trọng nhất. Trong quá trình thẩm định, đội ngũ cán bộ thẩm định chính là chìa khóa quyết định sự thành công của cả quá trình. Do đó, chất lượng thẩm định phụ thuộc rất nhiều vào kinh nghiệm, trình độ chuyên môn cũng như đạo đức nghề nghiệp của cán bộ thẩm định.
-Về trình độ và kinh nghiệm: Do công tác thẩm định là công việc hết sức phức tạp, đòi hỏi cán bộ thẩm định phải có kiến thức rộng, có năng lực
chuyên môn, am hiểu về các lĩnh vực trong đời sống – khoa học – kinh tế - xã hội. Do đó, kinh nghiệm của cán bộ thẩm định là một trong những yếu tố lớn ảnh hưởng đến quá trình thẩm định. Kinh nghiệm sẽ mang lại cái nhìn chủ quan, dựa trên các phán đoán và tư duy của cán bộ thẩm định về hồ sơ khách hàng, do đó, cán bộ thẩm định cần phải có thâm niên công tác lâu lăm trong lĩnh vực liên quan đến tài chính ngân hàng. Ngoài ra, việc hiểu biết các lĩnh vưc khác nhau giúp cán bộ thẩm định đưa ra các phương pháp thẩm định một cách sáng tạo, hiệu quả dựa trên các quy trình sẵn có, từ đó đánh giá được khả năng tài chính của khách hàng cũng như dự đoán được những rủi ro, cơ hội liên quan đến lĩnh vực khách hàng đang làm việc, giúp cho việc ra quyết định trở nên chính xác hơn.
-Về đạo đức nghề nghiệp: Các cán bộ thẩm địn có phẩm chất đạo đức tốt sẽ luôn đề cao trách nhiệm với công việc, từ đó, tuân thủ các quy định, chính sách cảu ngân hàng, tránh được các sai phạm có chủ đích. Đồng thời, sẽ tăng cường quan hệ tốt đẹp giữa ngân hàng và khách hàng, làm tăng vị thế của ngân hàng trên thị trường.
b. Tính khoa học và hợp lý của quy trình thẩm định
Tại Việt Nam, các ngân hàng TMCP đều dựa trên các quy định chung do NHNN ban hành để xây dựng các quy trình thẩm định riêng cho mình. Các quy trình này là bản hưởng dẫn chi tiết các bước tiến hành thẩm định hồ sơ khách hàng, trong đó, nội dung công việc, trách nhiệm, quyền hạn giữa các cá nhân, bộ phận, đơn vị phòng, ban được quy định rõ ràng khoa học với đầy đủ các nội dung cần thiết nhằm tránh hiện tượng chồng chéo trong chức năng, nhiệm vụ cũng như giúp công tác thẩm định được chính xác, giảm tối đa thời gian thực hiện hồ sơ.
Bên cạnh đó, việc quy định rõ quy trình thẩm định giúp các NHTM có căn cứ để kiểm tra, đánh giá chất lượng của các khâu trong quá trình thẩm
đinh, từ đó có các chính sách phù hợp để ngày một hoàn thiện hơn công tác phục vụ khách hàng. Các chỉ tiêu đánh giá tính khoa học và hợp lý của quy trình thẩm định có thể được sử dụng bao gồm:
-Ngân hàng đã có quy trình thẩm định cho KHCN hay chưa
-Trong quy trình đã quy định cụ thể, quyền hạn, trách nhiệm, công việc của từng cán bộ thẩm định, từng phòng, ban hay chưa
-Các phương pháp thẩm định có mang tính khoa học, dựa trên các phương pháp luận đã được hội đồng tín dụng phê duyệt hay chưa
-Các trình tự thẩm định có mang tính logic, có mối liên hệ và bổ trợ giữa các nội dung hay chưa
-Các chức năng, nhiệm vụ được quy định tại từng bộ phận có bị chồng chéo hay không.
Một quy trình thẩm định hiệu quả, khoa học sẽ là cơ sở, nền tảng vững chắc giúp cho việc thẩm định của ngân hàng đạt được hiệu quả cao, giúp giảm thiểu rủi ro trong tương lai và nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng
c. Chất lượng nội dung thẩm định
Phương pháp thẩm định:
Là các cách thức xem xét các thông tin của khách hàng trên nhiều khía cạnh, dựa trên các nguồn đáng tin cậy để CVTĐ có thể ra quyết định chính xác. Các phương pháp có thể được sử dụng bao gồm:
Thứ nhất: Phương pháp thẩm định dựa vào hồ sơ vay vốn của khách hàng Đây là phương pháp sử dụng các thông tin được thu thập khi khách hàng đến làm việc với khách hàng dựa trên các hồ sơ do chính khách hàng cung cấp. Qua nguồn thông tin này, cán bộ thẩm định có cơ sở để dự đoán về tiềm lực tài chính để xác định khả năng trả nợ cũng như nhu cầu sử dụng vốn của khách hàng. Bên cạnh đó, các rủi ro về pháp lý, tài chính, tài sản bảo đảm, … của
khách hàng trực tiếp liên quan đến khoản vay có thể được dự báo. Từ đó, CVTĐ có thể đưa ra ý kiến tham mưu cho lãnh đạo về tính khả thi của khoản vay
Thứ hai: Phương pháp thẩm định dựa trên dữ liệu, phầm mềm của ngân hàng và các nguồn thông tin độc lập khác
Kho dữ liệu trong ngân hàng được ngân hàng thu thập được thông qua các đơn vị có mối quan hệ với khách hàng, các cuộc điều tra thị trường được thực hiện bởi ngân hàng hoặc từ chính các tổng hợp, phân tích, thống kê của ngân hàng dựa trên nguồn dữ liệu về khách hàng/thông tin sẵn có của Ngân hàng.
Thẩm định sẽ dựa trên các nguồn có sẵn để so sánh, đối chiếu với hồ sơ Khách hàng cung cấp để có những nhận định về thông tin cung cấp từ khách hàng: như tỷ suất lợi nhuận của ngành kinh doanh/mức lương/phương thức kinh doanh… tương đồng với Khách hàng thẩm định. Trường hợp các thông tin so sánh là trùng khớp, Thẩm định có thêm cơ sở xác nhận thông tin của khách hàng là hợp lý, trường hợp các thông tin so sánh có sự khác biệt, thẩm định cần làm rõ nguyên nhân để có kết luận nội dung Khách hàng cung cấp có hợp lý hay không.
Ngoài việc ra, thẩm định có thể kiểm tra chéo thông tin qua các nguồn như thông tin độc lập khác như từ Trung tâm thông tin tín dụng Quốc gia Việt Nam - CIC, trang web Tổng cục Thuế, thông tin trên báo, mạng, thông tin từ các ấn phẩm của Chính phủ, các cơ quan liên quan… Các thông tin này sẽ giúp CVTĐ có cái nhìn tổng quan, đầy đủ hơn về khách hàng của mình, đảm bảo tính đúng đắn của thông tin và hạn chế thông tin sai lệch do khách hàng cung cấp, góp phần phục vụ tốt hơn cho công tác thẩm định
Thứ ba: Phương pháp thẩm định phỏng vấn, điều tra
Nhược điểm của các thông tin do khách hàng cung cấp là mức độ tin cậy không cao do chưa được qua kiểm chứng và xử lý, đôi khi, các thông tin do
khách hàng cung cấp đã được sự tư vấn từ cán bộ tín dụng để giúp làm đẹp hồ sơ, khiến cán bộ thẩm định có nhận định sai về khách hàng. Do đó, việc gọi điện trực tiếp cho khách hàng hoặc những đối tượng liên quan để phỏng vấn, xác minh lại nguồn thông tin trên hồ sơ vay vốn là điều cần thiết giúp giảm thiểu rủi ro trong việc ra quyết định cho vay.
Chất lượng của báo cáo thẩm định:
Báo cáo thẩm định thể hiện sự phân tích, đánh giá và đề xuất của cán bộ thẩm định đối với hồ sơ và phương án vay vốn của Khách hàng dựa trên các thông tin, hồ sơ thu thập được. Báo cáo thẩm định cần được thể hiện khoa học, rõ ràng, đầy đủ và chính xác, thể hiện rõ các quan điểm của cán bộ thẩm định và có sự thuyết phục, độ tin cậy cao. Dựa trên báo cáo thẩm định, Ban lãnh đạo ngân hàng có thể có những nhận định về khách hàng, từ đó có căn cứ để ra quyết định chấp thuận hoặc từ chối khoản vay
Chất lượng quyết định cho vay:
Là sự đánh giá về quyết định cho vay của ngân hàng với khách hàng, được thể hiện qua việc: Cán bộ thẩm định có đồng ý cho khách hàng vay hay không? Nếu có thì số tiền vay của khách hàng được chấp nhận là bao nhiêu, thời gian vay trong bao lâu? Ngân hàng sẽ áp dụng phương thức giải ngân và thu hồi nợ thế nào với khoản ay của khác hàng.
Bên cạnh đó,“cán bộ thẩm định có thể dự báo được các rủi ro tiềm ẩn với khoản vay, khả năng trả nợ của khách hàng cũng như mức lãi suất phù hợp với chi phí cho vay và mức rủi ro của khoản vay. Trong điều kiện cần thiết, cán bộ thẩm định có thể yêu cầu khách hàng cung cấp thêm các hồ sơ để chứng minh cho khả năng trả nợ cũng như tính khả thi của phương án vay.”
1.3.4.2. Các tiêu chí định lượng
Các chỉ tiêu định lượng dùng để đánh giá kết quả thẩm định khách hàng cá nhân bao gồm:
- Số lượng hồ sơ thẩm định -Thời gian thẩm định -Tỷ lệ nợ quá hạn -Tỷ lệ nợ xấu
a. Số lượng hồ sơ thẩm định
Đây là tiêu chí rất quan trọng khi đánh giá kết quả của công tác thẩm định KHCN, số lượng hồ sơ thẩm định sẽ phản ảnh mức độ đáp ứng nhu cầu của Trung tâm thẩm định với Đơn vị kinh doanh trong quy trình cấp tín dụng, tính toán lượng nhân sự cần thiết, tối đa hóa năng suất lao động.
Số lượng hồ sơ thẩm định được tính bằng tổng các hồ sơ luân chuyển qua hệ thống BPM của MB, bao gồm cả các hồ sơ đã hoàn thành quy trình thẩm định, phê duyệt cấp tín dụng và các hồ sơ dã hoàn thành thẩm định tuy nhiên chi nhánh xin rút hồ sơ do khách hàng không đủ điều kiện vay vốn/không tiếp tục có nhu cầu vay vốn
Khi đánh giá về số lượng hồ sơ thẩm định, các ngân hàng cũng rất chú ý về lượng hồ sơ từ chối trong quá trình thẩm định, trường hợp tỷ lệ hồ sơ từ chối tăng cao cần phải thực hiện đánh giá lại và tìm hiểu nguyên nhân để tránh bỏ sót khách hàng tốt và định hướng lại khách hàng mục tiêu cho đơn vị kinh doanh.
b. Thời gian thẩm định:
Là khoảng thời gian cần thiết để cán bộ thẩm định tiến hành các công việc thẩm định theo đúng quy định của ngân hàng, từ đó đưa ra quyết định cho vay hoặc từ chối. Đối với ngân hàng, thời gian thẩm định càng dài càng thuận lợi cho cán bộ thẩm định xem xét, đánh giá mục đích vay, khả năng trả nợ, tài sản bảo đảm cũng như các rủi ro liên quan đến khách hàng. Tuy nhiên, khách hàng lại luôn muốn nhận được tiền vay trong thời gian sớm nhất. Do đó, thời gian thẩm định hợp lý sẽ giúp ngân hàng giữ được tính cạnh tranh so với các đối thủ, thu hút các khách hàng tốt.
Có nhiều ngân hàng đã áp dụng biện pháp quy định thời gian cụ thể để thẩm định cho vay, thông qua việc phân loại các khách hàng theo nhóm khách hàng: khách hàng thân thiết – khách hàng đã từng quan hệ với ngân hàng – khách hàng chưa từng quan hệ với ngân hàng hoặc phân loại khách hàng theo sản phẩm cho vay… đã phần nào giúp thời gian thẩm định khoản vay trở nên nhanh hơn, cán bộ thẩm định có ý thức trách nhiệm hơn với công việc của mình, chủ động sắp xếp công việc, phân loại hồ sơ cần xử lý gấp, hồ sơ đang chờ bổ sung…nhanh chóng ra thông báo tín dụng đối với ĐVKD để thông báo với khách hàng về khoản vay được duyệt hay không được duyệt.
Do đó, yêu cầu đặt ra với thời gian thẩm định của các NHTM là làm sao xây dựng được được một bảng thời gian quy định thời gian cụ thể để thẩm định hồ sơ vay vốn của khách hàng, tránh kéo dài thời gian không cần thiết, từ đó đảm bảo được yêu cầu chất lượng trong công tác thẩm định.
c. Tỷ lệ nợ quá hạn:
Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN do NHNN Việt Nam ban hành thì nợ quá hạn là “Khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn”.
Tỷ lệ nợ quá hạn phản ảnh cứ trên 100 đồng dư nợ hiện hành thì có bao nhiêu đồng đã quá hạn gốc và lãi mà chưa thu hồi được. Công thức tính chỉ tiêu này như sau:
𝑇ỷ 𝑙ệ 𝑛ợ 𝑞𝑢á ℎạ𝑛 =𝑆ố 𝑑ư 𝑛ợ 𝑞𝑢á ℎạ𝑛
𝑇ổ𝑛𝑔 𝑑ư 𝑛ợ 100%
Hiện nay, theo quy định tại Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 “của Ngân hàng nhà nước về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phân loại, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động Ngân hàng của các Tổ chức tín dụng và Thông tư số 09/2014/TT-
NHNN ngày 21/01/2013 của Ngân hàng nhà nước về sửa đổi bổ sung một số điều của Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013, Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thực hiện phân loại nợ (trừ các khoản trả thay theo cam kết ngoại bảng) theo 05 nhóm như sau:”
Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:
(i)”Nợ trong hạn và được đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi đúng hạn;
(ii) Nợ quá hạn dưới 10 ngày và được đánh giá là có khả năng thu hồi