7. Tổng quan tình hình nghiên cứu
3.1.1. Định hƣớng phát triển chung
* Định hướng phát triển
Tiếp tục khẳng định vị thế đối với mảng hoạt động kinh doanh cốt lõi của Vietinbank Đắk Lắk là hoạt động ngân hàng thƣơng mại; An toàn và hiệu quả trong kinh doanh là mục tiêu hàng đầu; đảm bảo yếu tố rủi ro luôn thấp nhất.
Phát triển trên nền tảng công nghệ hiện đại với nguồn nhân lực chất lƣợng cao và quản lý theo chuẩn mực quốc tế. Phát triển và mở rộng địa bàn đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho toàn dân trên địa bàn.
* Định hướng kinh doanh
Hoạt động ngân hàng thƣơng mại tiếp tục đƣợc xác định là hoạt động cốt lõi của Vietinbank Đắk Lắk với những định hƣớng cụ thể sau:
Thị trƣờng: Tiếp tục duy trì và mở rộng thị trƣờng hiện có trong địa bàn và phát triển ra những địa bàn lân cận.
Lĩnh vực kinh doanh: Lấy hoạt động ngân hàng thƣơng mại là cốt lõi, trong đó tiếp tục củng cố, phát triển bán buôn đi đôi với đẩy mạnh bán lẻ, coi
đó là cơ sở nền tảng để phát triển bền vững.
Giữ vững vị trí hàng đầu của Vietinbank Đắk Lắk về các mảng nghiệp vụ: thẻ, ngân hàng điện tử, tài trợ thƣơng mại, kinh doanh vốn và Ngân hàng bán buôn. Mở rộng và từng bƣớc phát triển các mảng nghiệp vụ ngân hàng đầu tƣ một cách phù hợp.
Về sản phẩm: Tiếp tục đẩy mạnh các sản phẩm bán buôn, bán lẻ, các sản phẩm liên kết trên nền tảng công nghệ hiện đại; bên cạnh đó từng bƣớc phát triển các sản phẩm ngân hàng đầu tƣ, dịch vụ bảo hiểm, các dịch vụ tài chính và phi tài chính khác.
Về khách hàng, phát triển mạng lƣới khách hàng đa dạng, phong phú và vững chắc.
3.1.2. Định hƣớng kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng
Trên tinh thần phấn đấu tăng trƣởng và nâng cao chất lƣợng tín dụng phù hợp với kế hoạch đề ra, chi nhánh Vietinbank Đắk Lắk đƣa ra một số định hƣớng trong hoạt động tín dụng và phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng nhƣ sau:
Tăng trƣởng tín dụng ở mức độ vừa phải, đạt mục tiêu an toàn tín dụng là trên hết.
Giảm tỷ lệ nợ xấu dƣới 1,5%, tập trung quyết liệt rà soát cụ thể từng khoản nợ đã đƣợc xử lý, giao chỉ tiêu thu hồi nợ xấu, đặc biệt là các khoản nợ đã đƣợc xử lý tới từng cán bộ tín dụng, hàng tháng có đánh giá kết quả thực hiện.
Nỗ lực chủ động cùng khách hàng hoàn thiện hồ sơ, thủ tục pháp lý về đảm bảo tiền vay để tăng cƣờng trách nhiệm, nghĩa vụ của ngƣời vay, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý khi thu hồi nợ.
chuẩn quy định, nâng cao năng lực trình độ chuyên môn, nghiệp vụ, nâng cao năng lực quản lý rủi ro, năng lực phân tích thị trƣờng. Ngoài việc duy trì mối quan hệ khách hàng cũ còn phải tích cực tìm kiếm, tiếp cận khách hàng mới có năng lực tài chính lành mạnh, lựa chọn các dự án ñầu tƣ, phƣơng án kinh doanh có tính khả thi, hiệu quả cao, nguồn trả nợ chẳc chắn để xem xét cho vay, đảm bảo tăng trƣởng đi đôi với chất lƣợng, an toàn và hiệu quả.
Tăng cƣờng công tác kiểm tra, giám sát nhằm nâng cao chất lƣợng quản lý rủi ro. Củng cố hoạt động kiểm soát rủi ro để hoạt động có hiệu quả trong quản lý và giám sát rủi ro tín dụng. Thực hiện quản lý điều hành bằng quy trình, quy chế nghiệp vụ cụ thể. Chấp hành nghiêm túc nội quy lao động của chi nhánh trong mọi hoạt động.
3.2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH ĐẮK LẮK
Để kiểm soát tốt và chủ động trong việc xử lý những RRTD trong cho vay HKD, chúng ta cần phải đánh giá đúng thực trạng và bản chất của nó, có nhƣ vậy mới đƣa ra đƣợc các giải pháp phòng ngừa và kiểm soát có hiệu quả. Qua việc phân tích thực trạng về RRTD trong cho vay HKD tại chi nhánh, tác giả đƣa ra một số khuyến nghị cụ thể nhằm nâng cao hiệu quả công tác kiểm soát RRTD trong cho vay HKD tại Vietinbank Đắk Lắk trong thời gian tới.
3.2.1. Tăng cƣờng giám sát chặt chẽ quy chế đảm bảo tiền vay
Hiện nay, tình trạng nợ quá hạn vẫn còn và yếu tố tài sản đảm bảo tại thời điểm này đƣợc xếp lên hàng đầu. Để thực hiện đúng quy định về biện pháp bảo đảm tiền vay, đảm bảo an toàn và hiệu quả, cần thực hiện tốt các giải pháp sau đây:
Một là, ngoài khả năng đáp ứng các điều kiện vay vốn của hộ kinh
các trƣờng hợp cho vay có bảo đảm bằng tài sản (bằng tài sản của hộ kinh doanh, bằng tài sản hình thành từ vốn vay, bằng tài sản của bên thứ ba), cho vay không có tài sản bảo đảm đối với hộ kinh doanh, chi nhánh cần phải tuân thủ các điều kiện quy định của nhà nƣớc, của ngân hàng nhà nƣớc và của hội sở về biện pháp bảo đảm tiền vay tƣơng ứng. Tuy nhiên để thực hiện tốt yêu cầu trên, chi nhánh cần phải có biện pháp tích cực nhằm hạn chế tính chủ quan trong quyết định chọn lựa, đặc biệt kiên quyết xử lý bồi thƣờng đối với những hành vi thông đồng với HKD để sửa chữa, hợp thức hoá về tình hình tài chính và các tài liệu liên quan để đủ các điều kiện theo quy định, nhất là trong cho vay không có tài sản bảo đảm, hoặc hành vi nâng giá trị tài sản bảo đảm cao hơn nhiều so với giá thị trƣờng tại thời điểm giá/định giá lại nhằm đáp ứng nghĩa vụ đƣợc bảo đảm vì vụ lợi cá nhân dẫn đến nợ không có khả năng thu hồi.
Hai là, để có đƣợc một biện pháp bảo đảm tiền vay không những phù
hợp với từng loại hình khách hàng cụ thể, mà còn đảm bảo an toàn, hiệu quả, trƣớc hết chi nhánh cần phải có sự tính toán đầy đủ, đồng bộ và cân nhắc chính xác các yếu tố nhƣ tình hình sản xuất kinh doanh, khả năng tài chính, hiệu quả dự án/phƣơng án, tài sản bảo đảm, mối quan hệ tín dụng trên cơ sở có sự phối hợp kiểm tra, đối chiếu thực tế, sau đó phân ra từng loại hộ kinh doanh để có chính sách ƣu tiên hợp lý.
Ba là, mặc dù cho vay có tài sản bảo đảm các khoản vay vẫn hàm chứa
rủi ro không thu đủ nợ do nhiều nguyên nhân khác nhau nhƣ tài sản hƣ hỏng, khó bán, giảm giá trị… Vì vậy, việc quyết định lựa chọn đúng đắn biện pháp bảo đảm tiền vay cho từng khoản vay cụ thể đảm bảo an toàn và hiệu quả, chi nhánh cần phải đánh giá hộ kinh doanh một cách toàn diện và chính xác sau đó chọn lấy yếu tố mạnh nhất để quyết định biện pháp bảo đảm tiền vay. Đặc biệt, không đƣợc chủ quan cho vay chỉ căn cứ vào mỗi tài sản bảo đảm, xem
nhẹ các yếu tố tài chính, dự án/phƣơng án sản xuất kinh doanh của HKD.
3.2.2. Thực hiện nghiêm túc, tuân thủ đúng quy trình cho vay, kiểm tra giám sát trƣớc, trong và sau khi cho vay
Nhằm hạn chế tối thiểu các rủi ro tín dụng trong cho vay HKD, yêu cầu quan trọng nhất là CBTD cần nghiêm túc thực hiện đúng theo quy trình tín dụng đã qui định. Việc xét duyệt cho vay phải đảm bảo khả năng thu hồi vốn. CBTD nhất thiết phải thực hiện đầy đủ, thƣờng xuyên một cách chặt chẽ các giai đoạn trƣớc, trong và sau khi cho vay.
Thẩm định và phân tích tín dụng trƣớc khi cho vay: Đây là giai đoạn có ý nghĩa rất lớn đối với quyết định tín dụng của ngân hàng, giúp ngân hàng nắm rõ các thông tin liên quan đến khách hàng hộ kinh doanh làm cơ sở cho việc thẩm định và quyết định cho vay, loại bỏ các hồ sơ tín dụng có nhiều rủi ro nhằm hạn chế thấp nhất các tổn thất có thể xảy ra.
RRTD xảy ra nguyên nhân chính là do CBTD thực hiện sơ sài hoặc bỏ qua các quy tắc về thẩm định, khi thực hiện kiểm tra điều kiện vay vốn của khách hàng nhƣ hồ sơ pháp lý, tình hình thực hiện phƣơng án, dự án, khả năng tài chính, nhu cầu vay, phân tích và thẩm định chính xác mức độ rủi ro của HKD, xác định đúng giá trị tài sản bảo đảm và quan trọng nhất là tính hiệu quả của dự án, phƣơng án sản xuất kinh doanh của khách hàng có khả thi hay không để cân nhắc quyết định cho vay và bảo đảm thu hồi nợ cho ngân hàng.
Thông qua việc đánh giá khách hàng bằng các phân tích định lƣợng bằng hệ thống chấm điểm, xếp hạng tín dụng HKD, cùng với việc phân tích định tính về điều kiện kinh tế, quan hệ với ngân hàng, các đánh giá cảm quan của CBTD về HKD… từ đó sẽ có cái nhìn tổng quát về những rủi ro tiềm ẩn, nhu cầu vay vốn và khả năng chi trả thực sự của HKD để có thể cân nhắc giữa rủi ro và lợi nhuận khi quyết định cho vay. Tuy nhiên, trong giai đoạn này rủi
ro có thể xảy ra đó là sự chủ quan hoặc cố ý đƣa ra các nhận định không chính xác của CBTD về khách hàng HKD. Vì vậy, để hạn chế việc này chi nhánh cần nghiên cứu, xem xét bổ sung các điều kiện, tiêu chí để có những đánh giá khách quan hơn đối với HKD.
Đảm bảo quy trình kiểm tra, giám sát trong khi cho vay : Giúp cho CBTD cho vay đúng đối tƣợng, kiểm chứng đƣợc nhu cầu vay của hộ kinh doanh. Việc kiểm chứng này thực hiện thông qua kiểm tra chứng từ giải ngân…Bên cạnh đó, CBTD cần phải thƣờng xuyên cập nhật thông tin về khách hàng, thực hiện việc định kỳ hạn trả nợ chính xác, phù hợp với chu kỳ sản xuất, dòng tiền của HKD.
Ngay cả những hồ sơ tín dụng đã đƣợc chấp nhận phê duyệt cũng không đƣợc phép lơ là, nếu có bất kỳ dấu hiệu nào dẫn đến sự nghi ngờ, CBTD kiên quyết yêu cầu dừng giải ngân, thực hiện kiểm tra giám sát đối với các khoản tiền đã giải ngân trƣớc đó, hoặc yếu cầu chấm dứt cho vay nếu xảy ra các dấu hiệu xấu.
Đảm bảo quy trình giám sát, kiểm tra sau khi cho vay: Quá trình giám sát nhằm theo dõi, nắm bắt đầy đủ, kịp thời mọi diến biến của quá trình sử dụng tiền vay và tình hình sản xuất kinh doanh của HKD để phát hiện kịp thời nhữn phát sinh rủi ro. Sau khi giải ngân CBTD cần kiểm tra xem khách hàng có sử dụng vốn vay đúng mục đích và hiệu quả hay không, kiểm tra lại thực tế tài sản sau khi vay nhằm ngăn ngừa các hành vi lừa đảo dựa trên TSBĐ, xem xét HKD có hoàn trả gốc, lãi đúng hạn hay không, đồng thời thực hiện đầy đủ các biên pháp thích hợp nếu ngƣời vay không thực hiện đầy đủ và đúng hạn cam kết. Đây là bƣớc công việc đặc biệt quan trọng sau khi cho vay, nếu bỏ sót và xem nhẹ giai đoạn này thì khả năng xảy ra RRTD rất cao.
Ngoài ra, trong quá trình cho vay phải thƣờng xuyên kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của HKD, việc kiểm tra có thể định kỳ, đột
xuất. Việc kiểm tra bất ngờ sẽ giúp CBTD đánh giá đƣợc chính xác hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng và hạn chế việc sắp xếp, bố trí nhằm đối phó của khách hàng. Bên cạnh đó, chi nhánh nên có một cơ chế kiểm tra chéo để bảo đảm tính khách quan nhằm ngăn ngừa trƣờng hợp CBTD cố tình không thực hiện hoạt động này vì nhiều lý do khác nhau. Tuy nhiên, ở giai đoạn này, việc kiểm tra giám sát cần phải thực hiện hết sức khôn khéo vì rất dễ gây tâm lý khó chịu cho khách hàng, làm cho khách hàng phòng thủ và không hợp tác với ngân hàng, cụ thể là CBTD.
Trong trƣờng hợp có sự thay đổi về nhân sự trong việc chuyển giao hồ sơ từ CBTD này sang CBTD khác, cần phải có sự quy định rõ ràng về trách nhiệm của ngƣời bàn giao và ngƣời nhận bàn giao, nội dụng bàn giao. Có thể lập sổ theo dõi về các lần về các lần phát tiền vay, thu nợ, biến động TSBĐ, tình hình hoạt động kinh doanh… để CBTD nhận bàn giao nắm bắt đƣợc nhanh chóng tình hình của HKD, đảm bảo sự liên tục, thuận tiện trong việc theo dõi và chuyển giao hồ sơ.
Trong tất cả các bƣớc trên, việc phối hợp các nguồn lực, nguồn thông tin là hết sức quan trọng. Với nhiều nguồn thông tin khác nhau, CBTD sẽ có cơ sở hơn để xác minh tình trạng của HKD, giảm thiểu việc bất đối xứng thông tin – nguyên nhân cơ bản dẫn đến RRTD. Đồng thời kết hợp các nguồn lực sẽ giúp cho việc thu hồi nợ, giảm thiểu tổn thất tín dụng đƣợc thực hiện nhanh chóng, triệt để và ít tốn kém hơn.
3.2.3. Đối với công tác nhân sự
- Để hạn chế rủi ro tín dụng cần nâng cao trách nhiệm của cán bộ tín dụng, gắn trách nhiệm với quyền lợi của các cán bộ làm công tác tín dụng. Chi nhánh nên áp dụng chính sách đãi ngộ hợp lý về tiền lƣơng, tiền thƣởng, hệ số tiền lƣơng... Do cán bộ tín dụng luôn đối mặt với rủi ro cần phải có chế độ tiền lƣơng đặc biệt để khuyến khích ngƣời làm công tác tín dụng, tránh xảy
ra rủi ro đạo đức nghề nghiệp. Những cán bộ tín dụng vi phạm quy chế, quy trình nghiệp vụ tín dụng, làm thất thoát vốn nhà nƣớc phải xử lý nghiêm khắc, đặc biệt đối với cán bộ thoái hóa, biến chất. Những cán bộ tín dụng có đạo đức tốt, yêu ngành, yêu nghề, có khả năng tiếp thị kinh doanh tốt, mang lại hiệu quả cao cho ngân hàng thì có chế độ khen thƣởng nhƣ tăng lƣơng trƣớc hạn,...Bên cạnh đó, chi nhánh càng thƣờng xuyên tuyên truyền, phổ biển tƣ tƣởng cho cán bộ tín dụng để mọi ngƣời hiểu và chấp hành đúng quy trình nghiệp vụ.
- Do hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, sản phẩm, trong khi đội ngũ tín dụng chủ yếu đƣợc đào tạo từ các trƣờng kinh tế, kinh nghiệm liên quan đến kỹ thuật bị hạn chế, đòi hỏi cán bộ tín dụng không ngừng nâng cao trình độ chuyên môn, thƣờng xuyên tìm hiểu các ngành nghề lĩnh vực khác nhau để phục vụ cho hoạt động tín dụng. Công tác đào tạo của chi nhánh cần tập trung vào một số vấn đề nhƣ sau: Tăng cƣờng hình thức đào tạo tập trung, kết hợp hình thức tập huấn tại chỗ, hình thức đào tạo này nhằm làm cho cán bộ tín dụng nắm bắt đƣợc một số nghiệp vụ nhất định trong thời gian ngắn nhƣ; tổ chức các buổi sinh hoạt nghiệp vụ định kỳ, thảo luận các vƣớng mắc trong công tác tín dụng, văn bản, quy trình nghiệp vụ. Phát động phong trào tự học, tự nghiên cứu, tự nâng cao nhận thức, trình độ chuyên môn, nghiệp vụ tránh sự tụt hậu trƣớc sự thay đổi của cơ chế thị trƣờng, của công nghệ trong quá trình phát triển và hội nhập của ngân hàng.
- Cán bộ tín dụng cần phải chặt chẽ và cần có một số tiêu chuẩn cơ bản sau:
Phải đƣợc đào tạo chuyên sâu trong lĩnh vực tài chính-ngân hàng.
Có khả năng ngoại ngữ, tin học, là điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch và sử dụng máy tính tính toán thẩm định dự án.
Có phẩm chất đạo đức: Đây chính là tiêu chuẩn quan trọng đối với cán bộ tín dụng, quyết định đến vấn đề rủi ro đạo đức trong kinh doanh ngân hàng.
Hiểu biết về xã hội và có kỹ năng giao tiếp tốt: giúp khách hàng và ngân hàng hiểu nhau hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm với ngân hàng,