PHẦN 4 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
4.2. Quản lý vốn NSNN của chƣơng trình 135
4.2.3. Tổ chức thực hiện dự toán vốn NSNN của Chƣơng trình 135
Khi tổ chức thực hiện vốn NSNN của Chƣơng trình 135 có thành lập bộ máy chỉ đạo điều hành. Cấp tỉnh thành lập ban Chỉ đạo thực hiện Chƣơng trình mục tiêu quốc gia GN bền vững trong đó bao gồm chỉ đạo cả Chƣơng trình 135. Trƣởng ban CĐ là đ/c Phó chủ tịch UBND tỉnh, trƣởng Ban Dân tộc là phó BCĐ, Ban Dân tộc là cơ quan thƣờng trực BCĐ Chƣơng trình 135. Cấp huyện thành lập BCĐ do 01 đ/c Phó chủ tịch UBND huyện làm Trƣởng ban, đ/c trƣởng phòng Dân tộc là phó Ban Chỉ đạo, phòng Dân tộc huyện là cơ quan thƣờng trực. Cấp xã thành lập Ban quản lý dự án và Ban Giám sát dự án xã, Ban Giám sát cộng đồng để triển khai vai trò chủ đầu tƣ thực hiện chƣơng trình. Công tác phân bổ vốn, UBND tỉnh đã xây dựng bộ tiêu chí để phân bổ vốn dựa theo tỷ lệ đói nghèo, số lƣợng đồng bào dân tộc thiểu số, khoảng cách địa lý so trung tâm tỉnh, số thôn bản đặc biệt khó khăn,.. việc phân bổ trên đã đảm bảo công bằng, minh bạch cho các địa phƣơng. Quá trình thực hiện chƣơng trình, cấp ủy, chính quyền
các cấp đều xác định muốn thực hiện hiệu quả chƣơng trình cần phải quán triệt để mọi cán bộ, đảng viên hiểu rõ và tuyên truyền sâu rộng để mọi tầng lớp nhân dân biết tham gia thực hiện, tham gia giám sát và trực tiếp hƣởng lợi từ chƣơng trình. Việc tuyên truyền đƣợc thực hiện qua các phƣơng tiện thông tin đại chúng nhƣ báo, đài địa phƣơng; lồng ghép các lớp tập huấn đạo tạo cán bộ cơ sở và cộng đồng; tuyên truyền thông qua ngƣời có uy tín trong vùng đồng bào; tổ chức thông qua các buổi đối thoại chính sách,...
Trong tổ chức thực hiện dự toán vốn ngân sách Nhà nƣớc Chƣơng trình 135 thì đơn vị thực hiện dự toán là Ban Dân tộc thực hiện 2 hợp phần là kinh phí quản lý Ban chỉ đạo Chƣơng trình cấp tỉnh và vốn đào tạo tập huấn, nâng cao năng lực. Còn 04 hợp phần còn lại đƣợc giao cho UBND xã, xã nào không đủ năng lực làm chủ đầu tƣ thì UBND huyện đứng ra làm chủ đầu tƣ tổ chức thực hiện dự toán vốn ngân sách Nhà nƣớc Chƣơng trình 135, ngoài ra huyện quản lý thêm nội dung kinh phí quản lý Ban chỉ đạo cấp huyện (không phân cấp đến xã).
Dƣới đây là sơ đồ phân cấp quản lý trong việc tổ chức thực hiện dự toán vốn ngân sách Chƣơng trình 135:
Ghi ghi: Tham gia trực tiếp làm dự toán
Sơ đồ 4.3. Vai trò cơ quan các cấp trong thực hiện lập dự toán Chƣơng trình 135
Nguồn: Ban Dân tộc tỉnh Cao Bằng (2017) Vốn hỗ trợ cho sản xuất Vốn đầu tƣ CSHT Vốn quản lý Chƣơng trình Vốn duy tu, bảo dƣỡng
Vốn đào tạo, tập huấn
Ban Dân tộc
Vốn xây dựng mô
hình
Bảng 4.8 thể hiện số vốn NSNN của Chƣơng trình 135 đƣợc thực hiện từ năm 2015 đến 2017, kết quả cho thấy số vốn thực hiện năm sau tăng so với năm trƣớc.
Bảng 4.8. Thực hiện dự toán vốn NSNN của chƣơng trình 135
ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu 2015 (tr.đồng) 2016 (tr.đồng) 2017 (tr.đồng) So sánh (%) 16/15 17/16 BQ
1.Vốn đầu tƣ xây dựng cơ bản 126.366 132.952,7 156.089,3 105,2 117,4 111,1 2.Vốn hỗ trợ cho sản xuất 28.713 43.471,9 41.522,1 104,8 95,5 100,0
3.Duy tu, bảo dƣỡng 0 0 4.168,1 - - -
4.Kinh phí quản lý chƣơng trình 500 500 0 100,0 - -
5.Xây dựng mô hình 0 0 700 - - -
6.Vốn đào tạo, tập huấn 0 1.170 7.100,80 - 606,9 -
Tổng nguồn vốn giải ngân 155.079 178.095 209.580 114,8 117,7 116,2
Nguồn: Ban Dân tộc tỉnh Cao Bằng (2017)
Số liệu về số vốn NSNN đƣợc giải ngân cho thấy tỷ lệ giải ngân năm sau cao hơn năm trƣớc, trong đó có hai khoản kinh quản lý và kinh phí đào tạo, tập huấn thì kinh phí đào tạo tập huấn do Ban Dân tộc chủ trì đã đƣợc giải ngân 100% so với dự toán. Tuy nhiên có nguồn kinh phí thực hiện rất chậm, thậm chí có năm không giải ngân vốn là nguồn công tác duy tu, bảo dƣỡng công trình sau đầu tƣ.
Năm 2015, Chƣơng trình đã đầu tƣ xây dựng 253 công trình, trong đó: Khởi công mới 118 công trình, trả nợ 49 công trình, chuyển tiếp 86 công trình, cụ thể: Đƣờng giao thông nông thôn 158 công trình, thủy lợi 33 công trình, điện 07 công trình, nƣớc sinh hoạt 16 công trình, trƣờng học 32 công trình, nhà sinh hoạt cộng đồng 04 công trình, chợ 02 công trình và công trình khác 01 công trình. Kết quả giải ngân lũy kế vốn Chƣơng trình 135 đến 15/12/2015, vốn đầu tƣ xây dựng CSHT đƣợc 126.366 triệu đồng; đạt 73,89% kế hoạch năm. Nguồn vốn hỗ trợ phát triển sản xuất thực hiện đƣợc 28.713 triệu đồng, đạt 53,87% kế hoạch vốn năm. Nguồn kinh phí cho công tác duy tu, bảo dƣỡng không thực hiện giải ngân đƣợc.
Năm 2016, tính đến thời điểm 31/12/2016, toàn chƣơng trình đã giải ngân đƣợc 178.094,61 triệu đồng. Chƣơng trình đã thực hiện đầu tƣ cho 245 công trình, trong đó: có 98 công trình khởi công mới, có 115 công trình chuyển tiếp, có 32 công trình trả nợ; trong 245 công trình, xã làm chủ đầu tƣ 100 công trình, có 09 công trình giao cho cộng đồng thi công theo cơ chế tại Quyết định 10/2015/QĐ-UBND ngày 30/5/2015 của UBND tỉnh Cao Bằng; 09 công trình đƣờng giao thông nông thôn bằng nguồn vốn viện trợ bổ sung không hoàn lại của Chính phủ Ailen cho các xã ĐBKK năm 2016 (tài khóa 2015). Tính đến ngày 31/12/2016, đã giải ngân vốn đầu tƣ xây dựng đƣợc 132.952,71 triệu đồng, đạt 87% kế hoạch vốn năm 2016. Về hỗ trợ phát triển sản xuất, đã thực hiện hỗ trợ gồm: giống cây trồng đƣợc 212.488 cây; giống vật nuôi nhƣ bò, lợn, gà, vịt là 58.405 con; máy móc, thiết bị, công cụ sản xuất là 4.457 cái; phân bón các loại là 1.371.400 kg; mua thức ăn chăn nuôi là 2.878 kg; làm chuồng trại, lò sấy là 161 cái; tập huấn khuyến nông, khuyến lâm đầu bờ đƣợc 37 lớp. Đến thời điểm 15/12/2016, toàn tỉnh đã thực hiện giải ngân nguồn vốn sự nghiệp đƣợc 43.471,9 triệu đồng; đạt 93% kế hoạch vốn năm.
Năm 2017, tính đến thời điểm 31/12/2017, toàn chƣơng trình đã giải ngân đƣợc 209.620,27 triệu đồng, về đầu tƣ xây dựng CSHT, Chƣơng trình đã đầu tƣ xây dựng đƣợc 234 công trình, trong đó: 106 công trình khởi công mới, 103 công trình chuyển tiếp, 25 công trình trả nợ. Trong năm tỉnh tiếp tục nhận đƣợc đầu tƣ 08 công trình đƣờng giao thông nông thôn bằng nguồn vốn viện trợ bổ sung không hoàn lại của Chính phủ Ailen cho các xã ĐBKK năm 2017 (tài khóa 2016). Tính đến thời điểm 31/12/2017, thực hiện giải ngân xây dựng CSHT đƣợc 156.089,3 triệu đồng. Nội dung hỗ trợ phát triển sản xuất đã thực hiện đƣợc cụ thể nhƣ sau: giống cây trồng đƣợc 1.355.828 cây; giống vật nuôi nhƣ bò, lợn, gà, vịt là 51.986 con; máy móc, thiết bị, công cụ sản xuất là 2.276 cái; phân bón các loại là 2.162.530 kg; mua thức ăn chăn nuôi là 3.000 kg; làm chuồng trại, lò sấy là 163 cái; tập huấn khuyến nông, khuyến lâm đầu bờ đƣợc 22 lớp; nhân rộng mô hình giảm nghèo 10 mô hình, trong đó có 01 mô hình tổng hợp (chăn nuôi vịt, trồng cây ăn quả); 06 mô hình trồng trọt, có 03 mô hình chăn nuôi; thực hiện giải ngân đƣợc 41.522,1 triệu đồng, đạt 99,9% kế hoạch vốn năm. Công tác duy tu, bảo dƣỡng tính đến ngày 31/12/2017, các huyện mới giải ngân đƣợc 4.168,07 triệu đồng, chỉ đạt 32,1% kế hoạch năm.
Tình hình thực hiện dự toán kinh phí quản lý của Ban chỉ đạo Chƣơng trình cấp tỉnh do Ban Dân tộc đƣợc giao
Dƣới đây là sơ đồ thể hiện việc Ban Dân tộc là đơn vị chủ trì thực hiện dự toán vốn kinh phí quản lý của Chƣơng trình 135.
Sơ đồ 4.4. Tổ chức thực hiện dự toán kinh phí quản lý Chƣơng trình 135
Nguồn: Ban Dân tộc tỉnh Cao Bằng (2017)
Kinh phí quản lý Ban chỉ đạo cấp tỉnh đƣợc thống nhất giao Ban Dân tộc quản lý (lập dự toán, thực hiện). Đối tƣợng thực hiện gồm bộ phận giám sát (Kế toán-Tài chính, Văn phòng của Ban), bộ phận đƣợc giao quản lý chƣơng trình (thực hiện công tác kiểm tra, giám sát, thanh tra), các hoạt động của thành viên Ban chỉ đạo thông qua Ban Dân tộc chi trả, gồm: Sở Nông nghiệp và phát triển nông thôn, Sở Lao động - Thƣơng binh và Xã hội.
Kinh phí quản lý năm 2015 và năm 2016 thực hiện đạt 100% dự toán đề ra. Riêng kinh phí năm 2015, Ban Dân tộc không thực hiện toàn bộ chỉ tiêu 500 triệu mà giao cho các huyện phần kinh phí 151 triệu đồng phục vụ cho công tác tổng kết chƣơng trình giai đoạn 2011-2015 (phần đƣợc giao chỉ tiêu 151 triệu sẽ do UBND huyện lập và thực hiện dự toán).
Ban Dân tộc
Cán bộ giám
sát của Ban Cán bộ quản
lý Chƣơng trình của Ban
Sở, ngành thành viên Ban chỉ đạo
Bảng 4.9. Thực hiện kinh phí quản lý của chƣơng trình 135 tại Ban Dân tộc
Chỉ tiêu 2015 (trđ) 2016 (trđ)
So sánh
+- %
1. Chi làm thêm giờ 50.000 90.000 40.000 180,0 2. Chi hoạt động kiểm tra 246.430 326.380 79.950 132,4
3. Chi mua tài sản 30.000 30.000 0 100,0
4. Chi văn phòng phẩm 14.820 14.820 0 100,0
5. Chi khác 7.750 38.800 31.050 500,6
Tổng cộng 349.000 500.000 151.000 143,3
Nguồn: Ban Dân tộc tỉnh Cao Bằng (2017)
Năm 2016 tăng số hoạt động chƣơng trình các mô hình sản xuất nên chi phí cho hoạt động kiểm tra tăng so với năm 2015 là 79.950 triệu đồng tƣơng ứng tăng 32,4%. Chi làm thêm giờ đƣợc thanh toán cho các cán bộ của Ban dân tộc tham gia thực hiện quản lý Chƣơng trình 135, tiền chi hoạt động kiểm tra gồm tiền công tác phí, ăn nghỉ tại địa phƣơng phục vụ cho công tác kiểm tra giám sát cán bộ địa phƣơng thực hiện các hoạt động trong hợp phần của dự án. Còn chi khác làm các khoản chi dự phòng cho việc phát sinh khi các hợp phần đi vào thực hiện trong thực tế.
Tình hình thực hiện inh phí đào tạo tập huấn
Năm 2016, nhằm phát huy, nâng cao vai trò của ngƣời có uy tín trong cộng đồng; Ban Dân tộc - Cơ quan thƣờng trực Ban chỉ đạo Chƣơng trình 135 cấp tỉnh đã mở 06 lớp tập huấn bồi dƣỡng kiến thức cho ngƣời có uy tín của các huyện Nguyên Bình, Thông Nông, Bảo Lâm, Hà Quảng, Bảo Lạc, Trà Lĩnh với 807 ngƣời uy tín, kinh phí thực hiện 1.170 triệu đồng, đạt 100% kế hoạch. Các lớp học diễn ra nghiêm túc, đảm bảo thời gian, đã cung cấp cho học viên các thông tin liên quan đến một số chính sách dân tộc đối với các dân tộc thiểu số đang thực hiện, tình hình tôn giáo và quốc phòng an ninh trên địa bàn tỉnh Cao Bằng.
Ban Dân tộc là đơn vị chủ trì thực hiện dự toán vốn đào tạo tập huấn của Chƣơng trình 135 thể hiện qua sơ đồ 4.5.
Sơ đồ 4.5. Tổ chức thực hiện dự toán kinh phí đào tạo, tập huấn của Chƣơng trình 135
Nguồn: Ban Dân tộc tỉnh Cao Bằng (2017)
Sơ đồ 4.5 thể hiện Ban Dân tổ chức thực hiện dự toán vốn kinh phí đào tạo, tập huấn, Ban dân tộc tổ chức mở lớp giao nhiệm vụ cho cán bộ quản lý lớp, phân công giảng viên, tập hợp học viên và chuẩn bị cơ sở vật chất cho việc tập huấn của các lớp. Sau khi các lớp kết thúc cán bộ thanh toán của Ban tập hợp chứng từ để phục vụ cho công tác quyết toán vốn kinh phí đào tạo, tập huấn của Chƣơng trình 135
Thực hiện dự toán đào tạo tập huấn đƣợc thể hiện qua bảng 4.10
Bảng 4.10. Thực hiện inh phí đào tạo tập huấn của chƣơng trình 135
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2016 2017
1. Lớp bồi dƣỡng kiến thức cho ngƣời có uy tín 1.170 2.319,09 2. Lớp tập huấn về cơ chế đặc thù theo nghị định
161/2016/NĐ-CP 1.114,60
3. Nghiệp vụ Đấu thầu và Đấu thầu cộng đồng 750.97 4. Nghiệp vụ Giám sát thi công xây dựng công trình 1.432,08 5. Nghiệp vụ Quản lý dự án đầu tƣ xây dựng công trình 1.100,85
6. Tham quan, học tập 383,21
Tổng cộng 1.170 7.100,8
Nguồn: Ban Dân tộc tỉnh Cao Bằng (2017)
Ban Dân tộc Báo cáo viên Học viên Cán bộ quản lý lớp Tổ chức cung cấp dịch vụ hỗ trợ đào tạo
Năm 2017 với mục tiêu đào tạo bồi dƣỡng, nâng cao năng lực cho cán bộ cơ sở và cộng đồng: Nhằm xây dựng đội ngũ cán bộ cơ sở có đủ năng lực quản lý, điều hành Chƣơng trình 135 và nâng cao năng lực cho cộng đồng, tạo điều kiện cho cộng đồng tham gia có hiệu quả các Chƣơng trình trên địa bàn các xã, thôn bản thuộc diện đầu tƣ của chƣơng trình 135 giai đoạn 2016-2020. Trong năm 2017, Ban đã phối hợp với các cá nhân, đơn vị có đủ năng lực biên soạn tài liệu và tổ chức các lớp đào tạo tập huấn thuộc chƣơng trình 135 đƣợc 42 lớp với 4.206 lƣợt học viên, cụ thể: 14 lớp cho 1.676 học viên là ngƣời có uy tín trong đồng bào dân tộc thiểu số; 06 lớp tập huấn cho công chức phòng chuyên môn và công chức các xã, thị trấn về cơ chế đặc thù thực hiện công trình theo Nghị định 161/2016/NĐ-CP với 774 học viên; 12 lớp tập huấn cho đại diện đoàn thể, nhóm cộng đồng các xã, thị trấn về cơ chế đặc thù thực hiện công trình theo Nghị định 161/2016/NĐ-CP với 689 học viên; 03 lớp tập huấn về công tác đấu thầu với 319 học viên; 07 lớp tập huấn về công tác giám sát thi công công trình cho cán bộ, công chức các xã thuộc diện đầu tƣ chƣơng trình 135 với số lƣợng là 748 học viên. Tính đến ngày 30/12/2017, đã giải ngân 7.100,8 triệu đồng, đạt 100% kế hoạch năm.
Bảng 4.11. Thực hiện dự toán inh phí đào tạo bồi dƣỡng kiến thức cho ngƣời có uy tín của Chƣơng trình 135
ĐVT: Triệu đồng
TT Nôi dung 2016 2017
I Chi phí cho giảng viên 13,35 29,35
1 Chi thù lao giảng viên cấp tỉnh 12,00 28,00 2 Chi biên soạn chƣơng trình, giáo trình mới 1,35 1,350,000
II Chi tổ chức lớp học 49,29 107,44
1 Chi in ấn giáo trình, phô tô tài liệu cho học viên 38,38 83,64 2 Chi mua văn phòng phẩm học viên 10,92 23,80
IV Chi hỗ trợ học viên 1.025,7 2.048,50
1 Hỗ trợ tiền ăn cho học viên tham dự tập huấn 292,50 637,50 2 Hỗ trợ tiền phòng nghỉ cho học viên tham dự tập huấn 468,00 1.020,00 3 Hỗ trợ tiền đi lại cho học viên tham dự tập huấn 202,80 255,00
4 Chi nƣớc uống 62,40 136,00 V Chi khác 81,65 133,00 1 Làm thêm giờ 42,65 42,00 2 Thuê hội trƣờng 36,00 84,00 3 Trang trí, khánh tiết 3,00 7,00 TỔNG CỘNG CHI PHÍ 1.170,00 2.318,29
Năm 2017, Chƣơng trình mở thêm các lớp tập huấn về cơ chế đặc thù theo nghị định 161/2016/NĐ-CP, nghiệp vụ Đấu thầu và Đấu thầu cộng đồng, Nghiệp vụ Giám sát thi công xây dựng công trình, Nghiệp vụ Quản lý dự án đầu tƣ xây dựng công trình và tham quan, học tập. Các lớp học đề đƣợc thực hiện từ khâu lập kế hoạch đào tạo và Ban Dân tộc phối hợp với các địa phƣơng để tiến hành thực hiện đào tạo. Các lớp học đƣợc sự tham gia đông đảo của các đối tƣợng có liên quan và thu đƣợc kết quả khả quan kết thúc khoá đào tạo học viên đƣợc cấp chứng chỉ đã hoàn thành khoá huấn luyện tập huấn. Bên cạnh đó hợp phần đào tạo còn có các đợt tham quan học tập kinh nghiệp trong và ngoài tỉnh để học viên tiếp thu kiến thức thực tế học hỏi kinh nghiệm của đơn vị bạn rút ra bài học cho địa phƣơng mình. Bản 4.12 dƣới đây là tổng hợp kinh phí thực hiện các hợp phần đào tạo tập huấn do Ban Dân tộc chủ trì năm 2017.
Bảng 4.12. Thực hiện inh phí đào tạo, tập huấn của Chƣơng trình 135
ĐVT: Triệu đồng