2.1.5.1. Mục đích ý nghĩa của hoạt động thanh tra
Luật Thanh tra năm 2010 quy định: “mục đích hoạt động thanh tra nhằm phát hiện sơ hở trong cơ chế quản lý, chính sách, pháp luật để kiến nghị với cơ quan nhà nước có thẩm quyền biện pháp khắc phục; phòng ngừa, phát hiện và xử lý hành vi vi phạm pháp luật; giúp cơ quan, tổ chức, cá nhân thực hiện đúng quy định của pháp luật; phát huy nhân tố tích cực; góp phần nâng cao hiệu lực, hiệu quả hoạt động quản lý nhà nước; bảo vệ lợi ích của Nhà nước, quyền và lợi ích hợp pháp của cơ quan, tổ chức, cá nhân”.
Như vậy, mục đích của hoạt động thanh tra bao gồm cả xây dựng, phát huy những nhân tố tích cực và chống những tiêu cực, vi phạm pháp luật. Tuy nhiên, vẫn còn có nhận thức khác nhau trên thực tế về mục đích của thanh tra là “xây dựng” hay “chống”.
2.1.5.2. Các nguyên tắc trong hoạt động thanh tra
Các nguyên tắc hoạt động thanh tra chỉ đạo và chi phối các mối quan hệ trong thanh tra nhằm đảm bảo cho hoạt động thanh tra đạt được mục đích đề ra.
Hoạt động thanh tra phải tuân theo các nguyên tắc sau đây:
Một là, hoạt động thanh tra tuân theo pháp luật. Trong quá trình thanh tra, những người được giao thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn thanh tra (Người ra quyết định thanh tra, Trưởng đoàn thanh tra, thành viên đoàn thanh tra) phải tuân thủ đúng những qui định của pháp luật, bảo đảm tính độc lập, nghiêm minh khi thực hiện những thủ tục cần thiết và trong phạm vi thẩm quyền cho phép. Việc ra quyết định thanh tra trong phạm vi thẩm quyền; việc tiến hành thanh tra trong
phạm vi nội dung, thời hạn ghi trong quyết định thanh tra; việc áp dụng các quyền hạn được thực hiện theo quy định của pháp luật; việc kết luận thanh tra phải dựa trên cơ sở quy định của pháp luật. Người ra kết luận thanh tra, Trưởng đoàn thanh tra, thành viên đoàn thanh tra phải chịu trách nhiệm trước pháp luật về kết luận và việc làm của mình trong quá trình thanh tra.
Hai là, bảo đảm chính xác khách quan, công khai, trung thực, dân chủ, kịp thời. Đây là nguyên tắc quan trọng, vì bất kỳ một kết quả nào trong thanh tra không đảm bảo tính chính xác đều dẫn đến việc nhìn nhận, đánh giá sai đối tượng thanh tra, từ đó có những xử lý thiếu đúng đắn, trái pháp luật.
Phải bảo đảm chính xác trong hoạt động thanh tra mới có thể giúp cho việc đánh giá thực trạng tình hình được chính xác, giúp cho việc xử lý sai phạm đúng người, đúng lỗi, đúng pháp luật. Tính chính xác bảo đảm cho công tác thanh tra đạt hiệu quả cao, được đối tượng chấp nhận, nhân dân đồng tình ủng hộ, tạo cơ sở thực hiện kết luận, quyết định xử lý về thanh tra. Muốn đảm bảo tính chính xác trong hoạt động thanh tra nói chung và trong kết luận thanh tra nói riêng, không chỉ đòi hỏi có quan điểm đúng đắn, mà cần phải có kiến thức, năng lực và phương pháp nghiệp vụ mới có thể đem lại kết quả chính xác.
Tính khách quan cũng là vấn đề có tính nguyên tắc, nó bảo đảm phản ánh đúng sự thật, không thiên lệch và bóp méo sự thật. Tính chính xác và tính khách quan có tác động qua lại lẫn nhau. Có khách quan mới bảo đảm chính xác, ngược lại có chính xác mới thể hiện được tính khách quan.
Để bảo đảm tính khách quan, phải sâu sát thực tế, tôn trọng sự thật, phản ánh đúng sự thật. Điều quan trọng là phải có bản lĩnh vững vàng, ý thức trách nhiệm cao và có năng lực xem xét, phân tích chính xác, khoa học. Trung thực là phản ánh đúng và đầy đủ bản chất của sự việc, không thêm, bớt đồng thời cũng viện dẫn đầy đủ không cắt xén các quy định pháp luật để xác định rõ đúng, sai.
Tính công khai trong hoạt động thanh tra thể hiện ở chỗ phải thông báo nội dung thanh tra để mọi người biết nhằm động viên đông đảo nhân dân tham gia phát hiện, giám sát, kiểm tra góp phần bảo đảm tính chính xác.
Vấn đề dân chủ trong hoạt động thanh tra là thể hiện sự tôn trọng và tin tưởng vào lực lượng đông đảo quần chúng góp phần tích cực vào kết quả kiểm tra, thanh tra. Trong quá trình thanh tra cần coi trọng phát huy dân chủ xã hội chủ nghĩa, coi trọng tính thuyết phục và việc thu thập, tiếp nhận thông tin có liên
quan, kể cả tạo điều kiện cho đối tượng thanh tra được trình bày ý kiến của họ để rà soát lại tính đúng đắn từng việc làm cụ thể. Cần tránh mọi biểu hiện chủ quan áp đặt, bất chấp ý kiến người khác.
Tính kịp thời trong hoạt động thanh tra cũng rất quan trọng bởi vì do yêu cầu quản lý nhà nước và những vấn đề cuộc sống đặt ra là phải được kiểm tra, thanh tra và trả lời đầy đủ, kịp thời mới có đối sách ứng xử cho sát hợp. Nếu hoạt động thanh tra tiến hành chậm trễ hoặc không gắn với chu trình quản lý sẽ kém hiệu quả.
Muốn bảo đảm kịp thời, không phải chỉ có đầy đủ những kiến thức sách vở mà phải có năng lực thực sự, đủ sức phát hiện, phân tích, giám sát chiều sâu, làm rõ các mối liên hệ mới có thể đánh giá đúng bản chất của sự vật, không lầm lẫn.
Ba là, tuân thủ trình tự thanh tra. Trong Luật Thanh tra và Nghị định 86/2011/NĐ-CP có một chương riêng về hoạt động thanh tra. Những nội dung cần xác định trong chương này là những qui tắc mà hoạt động thanh tra, đối tượng thanh tra và cả những người có liên quan phải chấp hành và thông tư số 05/2014/TT-TTCP ngày 16/10/2014 của thanh tra Chính phủ quy định Quy định về tổ chức, hoạt động, quan hệ công tác của Đoàn thanh tra và trình tự, thủ tục tiến hành một cuộc thanh tra.
Bốn là, xác định đúng đối tượng, phạm vi, nội dung hoạt động thanh tra. Đối tượng, phạm vi, nội dung thanh tra luôn được xác định bởi yêu cầu quản lý nhà nước. Theo từng thời kỳ giai đoạn cụ thể, như một đòi hỏi mang tính tất yếu quản lý cần phải hướng dẫn kiểm soát hệ thống của mình để hướng đích.
Do vậy, việc xác định đối tượng, phạm vi, nội dung hoạt động thanh tra có căn cứ từ hai phương diện:
- Mức khái quát, hệ thống quản lý cần thông tin về vấn đề gì và thanh tra đáp ứng theo phương pháp nào lấy ngăn chặn, phòng ngừa là chính hay xử lý là chính.
- Mức cụ thể, hoạt động thanh tra thuộc quản lý nhà nước ở lĩnh vực nào thì có đối tượng phạm vi, nội dung cụ thể theo lĩnh vực đó và điều đó được thể hiện trực tiếp thông qua quyết định của cấp có thẩm quyền.
Năm là, sử dụng đúng quyền hạn trong hoạt động thanh tra. Quyền hạn trong hoạt động thanh tra là yếu tố mang tính nguyên tắc đảm bảo cho thanh tra đạt được mục đích đề ra. Hoạt động thanh tra là hoạt động nhân danh quyền lực
hành chính nhà nước của cơ quan quản lý hành chính cấp trên đối với cấp dưới. Do vậy giới hạn, phạm vi sử dụng quyền trong thanh tra nằm trong khuôn khổ của quyền lực hành chính nhà nước. Việc sử dụng đúng quyền hạn trong thanh tra đòi hỏi trên các khía cạnh: phạm vi, tính chất vấn đề, hành động và không hành động trong sử dụng quyền.
Sáu là, hoạt động thanh tra không được làm cản trở hoạt động bình thường của cơ quan, tổ chức, cá nhân là đối tượng thanh tra. Đây là nguyên tắc thể hiện mối quan hệ giữa các cơ quan thanh tra với cơ quan, tổ chức, cá nhân là đối tượng thanh tra; giữa cơ quan, tổ chức, cá nhân thực thi quyền lực nhà nước với đối tượng chịu sự quản lý.
Nhìn một cách tổng quát, mục đích cuối cùng của hoạt động thanh tra là góp phần bảo đảm sự phát triển ổn định và lành mạnh. Chính vì vậy mà thanh tra không được làm cản trở hoạt động của đối tượng. Các cơ quan thanh tra chỉ tiến hành thanh tra những nội dung ghi trong quyết định thanh tra, không được tự ý mở rộng phạm vi thanh tra hoặc kéo dài thời gian thanh tra… Việc kết luận phải chính xác, khách quan, không vì động cơ cá nhân, không được gây khó khăn, phiền hà, sách nhiễu làm ảnh hưởng đến hoạt động bình thường của đối tượng thanh tra. Đồng thời, cần khắc phục tình trạng chồng chéo, trùng lặp trong hoạt động thanh tra, Luật Thanh tra năm 2010 đã quy định hoạt động thanh tra “không trùng lặp về phạm vi, đối tượng, nội dung, thời gian thanh tra giữa các cơ quan thực hiện chức năng thanh tra”.
2.1.5.3 . Nguyên tắc tiến hành cuộc thanh tra
Hoạt động thanh tra góp phần giữ nghiêm kỷ cương pháp luật, thực hiện công bằng xã hội. Để bảo đảm cho cuộc thanh tra đạt được mục đích, yêu cầu đề ra, khi tiến hành một cuộc thanh tra phải đảm bảo nguyên tắc “tuân theo pháp luật; bảo đảm chính xác, khách quan, trung thực, công khai, dân chủ, kịp thời; không trùng lặp về phạm vi, đối tượng, nội dung, thời gian thanh tra giữa các cơ quan thực hiện chức năng thanh tra; không làm cản trở hoạt động bình thường của cơ quan, tổ chức, cá nhân là đối tượng thanh tra” (Điều 7 Luật Thanh tra 2010). Đó chính là:
a. Coi trọng công tác chính trị - tư tưởng
Công tác chính trị - tư tưởng nhằm thống nhất chung về mục đích, yêu cầu cuộc thanh tra cần đạt được trong nội bộ Đoàn Thanh tra, giữa những thành viên
Đoàn Thanh tra với đối tượng thanh tra và đạt được sự nhất trí cao trong các cơ quan chức năng có liên quan đến cuộc thanh tra.
Đối tượng thanh tra và đơn vị được thanh tra cũng cần có nhận thức đúng, thông suốt về cuộc thanh tra. Do vậy họ cũng là một trong những đối tượng của công tác chính trị - tư tưởng. Việc công bố quyết định thanh tra phải làm cho các thành viên trong đơn vị được thanh tra hiểu rõ mục đích, yêu cầu, nội dung tầm quan trọng của cuộc thanh tra. Trên cơ sở đó hạn chế sự chống đối, thiếu tinh thần cộng tác, không cung cấp đầy đủ tài liệu, báo cáo cho Đoàn Thanh tra để che dấu khuyết điểm sai phạm của đối tượng, phát huy dân chủ, giữ vững được vai trò lãnh đạo của tổ chức Đảng, sự đóng góp của các đoàn thể, tinh thần thẳng thắn đấu tranh xây dựng của cán bộ, đảng viên và quần chúng vào cuộc thanh tra, phát huy được hiệu lực, hiệu quả cuộc thanh tra.
b. Tuân thủ quy định của pháp luật, trong quá trình thanh tra
Trong quá trình tiến hành một cuộc thanh tra thì người tham gia cuộc thanh tra phải luôn luôn ý thức và thường trực trong suy nghĩ và việc làm phải tuân theo pháp luật, thể hiện trên một số vấn đề:
- Không vượt quyền, không lạm dụng quyền; - Không che dấu, hoặc bao che hành vi vi phạm;
- Sai phạm đến đâu, nhận xét, đánh giá đúng mức đến đó, không áp đặt ý chí chủ quan. Mọi đánh giá, kết luận về đối tượng thanh tra đều phải có căn cứ pháp luật, có chứng cứ rõ ràng.
Trong quá trình thanh tra thì việc thu thập chứng cứ là yếu tố quan trọng nhằm đánh giá, kết luận chính xác, khách quan.
Khi thu thập, đối chiếu, xác minh thẩm tra các thông tin, tài liệu và chứng cứ, Đoàn Thanh tra cần tuân theo quy định của pháp luật, nhằm bảo đảm phải làm rõ được tính chất, mức độ, nguyên nhân sai phạm, trách nhiệm tập thể và trách nhiệm cá nhân đối với các hành vi vi phạm.
* Đối với Người ra quyết định thanh tra, Trưởng đoàn và các thành viên Đoàn Thanh tra
- Không vi phạm những điều cấm trong hoạt động thanh tra (Điều 13 Luật Thanh tra năm 2010)
- Bảo đảm chính xác, khách quan trong thu thập thông tin, tài liệu và chứng cứ.
Thông tin, tài liệu được thu thập xác minh phải dựa trên những biện pháp, cách thức mà pháp luật cho phép, bảo đảm chính xác, khách quan, trung thực, làm căn cứ để đối chiếu với các quy định của pháp luật để phân định đúng - sai của các hoạt động cụ thể.
* Đối với cơ quan, tổ chức, cá nhân là đối tượng thanh tra
Đối tượng thanh tra phải tuân thủ pháp luật, phải chấp hành việc thanh tra, kiểm tra của cơ quan nhà nước có thẩm quyền; chấp hành nghiêm túc các yêu cầu của Đoàn thanh tra; hợp tác với Đoàn thanh tra; không che dấu khuyết điểm, sai phạm.
Thông tin, tài liệu, báo cáo của đối tượng thanh tra cung cấp, biên bản hội nghị, giám định, kiểm kê, niêm phong, xác minh, đối chiếu, ghi trả lời giải trình ... các hoá đơn, chứng từ, các văn bản của cơ quan nhà nước có thẩm quyền có liên quan v.v... nhất thiết phải là văn bản có giá trị pháp lý, có đầy đủ các yếu tố: ngày lập văn bản, chữ ký, họ tên, địa chỉ, có đóng dấu (nếu có). Nếu là các văn bản sao chụp, phải được công chứng hợp pháp hoặc người sao lục ký tên, đóng dấu.
* Đối với cơ quan, tổ chức, cá nhân có liên quan, cơ quan hữu quan
Đối với cơ quan, tổ chức, cá nhân có liên quan và các cơ quan hữu quan phải tuân theo pháp luật thể hiện ở việc đáp ứng các yêu cầu liên quan đến cuộc thanh tra theo quy định của pháp luật, không được can thiệp trái pháp luật vào hoạt động thanh tra.
c. Chấp hành nghiêm chỉnh quyết định thanh tra và kế hoạch thanh tra
Do tính chất đặc thù của hoạt động thanh tra, cuộc thanh tra được thực hiện phải trên nguyên tắc chấp hành nghiêm chỉnh quyết định thanh tra. Đó là nguyên tắc rất cơ bản đòi hỏi Đoàn thanh tra phải nghiêm chỉnh chấp hành, nhằm:
- Kết quả cuộc thanh tra phải đạt được mục đích, yêu cầu đã đề ra;
- Tiến hành thanh tra theo đúng nội dung, đúng thẩm quyền; đúng phạm vi, đối tượng đã ghi trong quyết định thanh tra. Những nội dung mới xuất hiện trong quá trình thanh tra, nếu thấy cần thiết phải báo cáo người có thẩm quyền để ra quyết định bổ sung bằng văn bản một cách kịp thời;
- Bảo đảm thời gian hoàn thành cuộc thanh tra theo quyết định thanh tra; nếu kéo dài thời hạn thanh tra phải có quyết định gia hạn của cấp có thẩm quyền;
d. Bảo đảm tính chính xác, trung thực, khách quan; tính hợp pháp và hợp lý trong nội dung báo cáo kết quả thanh tra
Hoạt động thanh tra là một nội dung của hoạt động quản lý nhà nước. Kết luận, kiến nghị hoặc quyết định xử lý từ kết quả thanh tra, đòi hỏi tổ chức, cá nhân liên quan có nghĩa vụ và trách nhiệm thực hiện. Tác động của nó không những đối với đối tượng thanh tra mà còn tác động trực tiếp hay gián tiếp đối với xã hội; thông qua thanh tra góp phần chấn chỉnh quản lý, hoàn thiện chính sách, cơ chế quản lý. Vì vậy, bảo đảm tính chính xác, trung thực, khách quan, hợp pháp, hợp lý là một nguyên tắc mang tính tổng hợp.
Tính chính xác, trung thực, khách quan biểu hiện ở chỗ: số liệu, chứng cứ phải chính xác, kết luận thanh tra đánh giá sự việc phải khách quan, đúng với sự thật, không suy diễn, áp đặt ý chí chủ quan, không cắt xén, bóp méo sự thật.
Báo cáo kết quả thanh tra, kết luận hoặc quyết định xử lý là một dạng “sản phẩm” của cuộc thanh tra. Do đó, người tiến hành cuộc thanh tra bảo đảm nguyên tắc chính xác, trung thực, khách quan, hợp pháp, hợp lý trong suốt quá trình tiến hành thanh tra là nhằm làm cho “sản phẩm” của cuộc thanh tra có giá trị pháp lý và có tác dụng tích cực đối với công tác quản lý.