2.3.4.1. Nguyên nhân từ phía ngân hàng
a) Hệ thống quản trị rủi ro tín dụng chưa hoàn thiện
Thứ nhất, do b máy tổ ch c QTRR tín dụn ưa được b trí hợp lý (Mục A1.1). 80,7% s n ườ được khảo sát cho rằn đ ều này ản ưởng nhiều đến kết quả hạn chế và xử lý nợ x u. Thực tế b máy tổ ch c QTRR tín dụng của n n ưa ó sự tách bi t các ch năn p tín dụng, giám sát rủi ro và xử lý rủ . Đ m ìn tổ ch c có nhiều n u ơ ẫn đến rủi ro tín dụn đã được Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng khuyến cáo cần phả t a đổ đ nâng cao hi u quả và an toàn cho h th ng NHTM.
Thứ hai, do h th ng nhận di n rủi ro, cảnh báo rủ , đ ường rủi ro của n n ưa n t n (Mục A1.2). 9,7% s n ườ được khảo sát cho rằng nguyên nhân này có m đ ản ưởng r t nhiều và 51,6% s n ười đ n tầm ản ưởng nhiều đến t l nợ x u cao và không ngừn tăn qua năm t n t ời gian qua tại chi nhánh.
Thứ ba, do vi c tuân thủ quy trình tín dụn ưa n êm tú ( ục A1.3). Thực tế mặ ù qu t ìn a tươn đ i chặt chẽ n ưn đ i với khách hàng quen, các nhân viên tín dụng và ban quản n n t ườn ưu t ên cho tiến hành nhanh các thủ tụ đ giữ n n . Đ ều n đã được 64,5% s n ườ đ n m đ t đ ng tiêu cực là nhiều và s còn lại đ n giá m đ t đ ng là trung bình.
Thứ tư, qu t ìn ên quan đến TSBĐ òn t cập (Mụ A1.4) được 77,4% s n n ên được khả s t đ n m đ ản ưởng nhiều. Thực tế, t l các khoản a ó TSBĐ ủa chi nhánh là khoản 9 %, t n đó TSBĐ à b t đ ng sản chiếm khoảng 60%, tuy nhiên khi phát sinh nợ x u, phần giá tr thu hồ được từ vi t an TSBĐ t khiêm t n so với giá tr đượ đ n an đầu. Đ ều này xu t phát từ vi n n ưa ó n chuyên môn về th m đ nh giá, và vi đ n TSBĐ t ườn ăn trên các
ơ sở ưa t ng nh t đ n t n ậ . Đ ũng là kẽ hở r t lớn vì có th xảy ra tình hu ng cán b tín dụng c ý móc ngoặc vớ n đ đ nh giá TSBĐ a ú n được c p m t hạn m c tín dụn a ơn t thực tế của TSBĐ. Bên ạn đó, c phát mạ TSBĐ đ thu hồi nợ cũn ưa có quy trình rõ ràng nên các cán b xử lý nợ x u đ t lúng túng trong vi c thực hi n bi n pháp xử lý nợ x u này.
Thứ năm, h th ng ki m tra, giám sát hoạt đ n a ưa hi u quả (Mục A1.5). 100% s n n ên được khả s t đ n n u ên n n n ỉ t đ ng ở m c trung bình. Thực tế là mặ ù n n đã ựng b máy qu t ìn ên quan đến ki m tra giám sát, tuy nhiên b phận n ưa đủ nhân lực so với kh i ượng công vi c quá nhiều và các cán b trong b phận này chính là các cán b ãn đạo trong chi nhánh kiêm nhi m.
M đ ản ưởng của n u ên n n đến hi u quả công tác hạn chế và xử lý nợ x u được mô tả qua bi u đồ sau:
0% 20% 40% 60% 80% 100% Mục A1.1 Mục A1.2 Mục A1.3 Mục A1.4 Mục A1.5 Rất nhiều Nhiều Trung bình Ít Rất ít
Biểu đồ 2.7. Mức độ tác động của nguyên nhân h thống quản trị rủi ro tín dụng c ưa o n t i n
b) Bất cập về nhân sự
nguyên nhân quan trọng do b t cập t n đ i ngũ cán b tín dụng, cụ th n ư sau: 0% 20% 40% 60% 80% 100% Mục A2.1 Mục A2.2 Mục A2.3 Mục A2.4 Mục A2.5 Rất nhiều Nhiều Trung bình Ít Rất ít
Biểu đồ 2.8. Mức độ tác động của nguyên nhân bất c p về nhân sự
1 % n n ên được khảo sát cho rằng r t ít khả năn đạ đ c của m t b phận cán b đ u ng (Mục A2.2), các ý kiến đều cho rằng do hạn chế về t ìn đ , kinh nghi m của m t b phận cán b tín dụng (Mục A2.1). Trong đó, 1 ,9% đ n m đ ản ưởng của nguyên nhân này là nhiều, 54,8% đ n m đ trung bình, s còn lạ đ n m đ ản ưởng ít.
Bên cạn đó, ưa qu đ nh nhi m vụ chi tiết cho các nhân viên (Mục A2.3) cũng khiến 64,5% n n ên đ n ản ưởng nhiều đến kết quả công tác hạn chế và xử lý nợ x u. n n ưa ó sự phân bi t rõ ràng các ch năn : quan khách hàng, th m đ nh và quản lý nợ, t c là m t cán b tín dụng có th kiêm cả ba ch năn n , ẫn đến khó ki m soát và kh i ượng công vi c quá lớn, thực hi n chồng chéo, không hi u quả.
Ngoài ra, chế đ t ưởng phạt ưa t u t ụng (Mục A2.4). 58,1% s n ườ được khảo sát cho rằng nguyên nhân này cũng ản ưởng nhiều đến những kết quả tiêu cực của công tác QTRR tín dụn . Đặc bi t, vi c ban lãnh đạo chi nhánh giao chỉ tiêu cho mỗi cán b tín dụng phả đạt m t m c t i
thi u ư nợ tín dụng theo tháng là áp lực không nhỏ khiến các cán b tín dụng đ b t ch p rủ đ hoàn thành chỉ tiêu cá nhân của mình.
Hơn nữa, vi đ tạo và phát tri n nguồn nhân lự ưa được chú trọng (Mục A2.5) nhằm nâng cao ch t ượng cán b tín dụng nói riêng và ch t ượng toàn th nhân sự của chi nhánh nói chung. 9,7% s nhân viên cho rằng đ ều n t đ ng nhiều đến kết quả hạn chế và xử lý nợ x u, s còn lại chỉ đ n n u ên n n n t đ ng ở m c trung bình.
2.3.4.2. Nguyên nhân từ phía khách hàng vay
Thứ nhất, 77,4% s n ườ được khảo sát cho rằng sự hạn chế về năn ực quản tr n an , t ìn đ , kỹ năn , n n m của khách hàng doanh nghi p (Mục B1) ản ưởng nhiều đến tình trạng nợ x u của chi nhánh. S còn lạ đ n m đ ản ưởn t un ìn . năn ực kinh doanh của nhiều doanh nghi p còn hạn chế (do doanh nghi p mới thành lập còn thiếu kinh nghi m, do thiếu nguồn nhân lực ch t ượn a , đặc bi t đ i ngũ quản lý ó t ìn đ ) nên mặ ù an đầu ươn n n an đượ đ n ả t n ưn qu t ình thực hi n xảy ra nhiều sai sót dẫn đến kết quả n đạt được mụ t êu an đầu đề ra.
Thứ hai, do khách hàng c ý sử dụng v n sai mụ đ (Mục B2). 3,2% s n n ên đ n m đ ản ưởng r t nhiều, 3 ,7% đ n m đ ản ưởng nhiều 5 ,1% đ n m c ản ưởn t un ìn đến t l nợ x u a tăn qua năm ủa chi nhánh từ năm 13-2016. Nhiều doanh nghi p c ý sử dụng v n vay sai mụ đ n ư đầu tư n ững dự án khác so với dự n được duy t cho vay, thậm đầu tư nh vực khác với l nh vực hi n đan n an a ục vụ nhu cầu tiêu dùng cá nhân của n ười vay v n. Những hành vi này r t khó phát hi n đặc bi t với các khách hàng vay v n là doanh nghi tư n n.
Thứ ba, năn ực tài chính yếu ém n ưn tình che gi u (Mục B3). 16,1% s nhân viên cho rằng m đ ản ưởng của đ ều này là nhiều, s còn
lạ đ n m đ t đ ng của n u ên n n n đến thực trạng nợ x u của chi nhánh là trung bình. Khi khách hàng lậ ươn n đ vay v n đều tìm mọ đưa a n ững con s , những bằng ch ng th hi n tính hi u quả của ươn n n ằm mụ đ được ngân hàng cho vay v n. Tu n ên ước tính về thu nhập của doanh nghi đều đặt t n đ ều ki n tưởn , ưa t n đến các rủi ro nên khi tri n khai thực tế kết quả đều n đạt.
Kết quả đ n m đ t đ n đến hi u quả hạn chế và xử l nợ x u của chi nhánh do các nguyên nhân từ phía khách hàng vay th hi n qua bi u đồ sau: 0% 20% 40% 60% 80% 100% Mục B1 Mục B2 Mục B3 Rất nhiều Nhiều Trung bình Ít Rất ít
Biểu đồ 2.9. Mức độ tác động của các nguyên nhân do khách hàng vay
2.3.4.3. Nguyên nhân khách quan khác
Thứ nhất, do những yếu t rủi ro b t khả kháng: thiên tai, hỏa hoạn, d ch b nh, m t mùa…( ụ 1).T n đó, 9,7% s n ười khảo sát cho rằng nguyên nhân này r t ít ản ưởn đến thực trạng nợ x u của chi nhánh, 41,9% đ n m c ản ưởn t 4 ,4% đ n m c ản ưởng trung bình.
Thứ hai, t đ ng của khủng hoảng tài chính, chính sách kinh tế của nước mà Vi t Nam có quan h (Mụ ). Đ ũng là m t trong những n u ên n n đượ đ n t đ ng nhiều đến tình trạng nợ x u của chi
nhánh trong nhữn năm qua, tới 90,3% cho rằng m đ t đ ng là nhiều, s còn lạ đ n m đ t đ ng trung bình. Khủng hoảng tài chính 2008 tuy n t đ ng m t cách trực tiế đến kinh tế Vi t am n ưn ũng ảnh ưởng m t cách gián tiếp khiến tình hình kinh tế có nhiều ó ăn, đặc bi t năm 11 ạm t ên đến 18,13%, lãi su t u đ ng 17-1 %/năm ã su t a ên đến 15-16%/năm, t t ường b t đ ng sản trầm lắng, th t ường ch ng khoán sụt giảm, hàng tồn kho cao, sản xu t n an n ưn t làm tăn t ưởng kinh tế chỉ đạt 6,24% th ơn n ều so với mục tiêu Qu c h đề a. năm sau đó, đặc bi t năm 15 16, ạm t đã được kiềm chế n ưn ẫn ó n u ơ tăn t ở lại, quá trình tái c u trúc các DNNN tri n khai chậm và hi u quả th p, hàng chục nghìn doanh nghi p phải giải th hoặc phá sản, t l th t nghi tăn a .
Thứ ba, h th ng thông tin tín dụng tập trung qu a ưa n t n (Mục C3). Thực tế, vi c khai thác và xử l thông tin tại các ngân hàng hi n nay còn hạn chế do nguồn thông tin chủ yếu là do khách hàng vay v n cung c n ư: t n , ết quả n an , ươn n n an … ưa t ực sự là nguồn t n t n đ n t n ậy. T n đó th ng thông tin tín dụng tập trung lạ ưa t u được hi u quả. Chưa t ường xuyên cập nhật các thông tin lên h th ng này, thậm chí m t s chi nhánh tạ T Bìn òn tình cập nhật sai thông tin. 90,3% s n n ên được khảo s t đ n m đ ản ưởng của nguyên nhân này ở m c nhiều.
Thứ tư, do th t ường ch ng khoán và mua bán nợ ưa t tri n (Mục 4). Đ n u ên n n ến cho công tác xử lý nợ nói chung và của chi nhánh nói riêng gặp phải những trở ngại lớn. 100% s nhân viên tham gia khả s t đều đ n đ n u ên n n ản ưởng nhiều đến kết quả công tác hạn chế và xử lý nợ x u của chi nhánh trong thời gian qua.
Thứ năm, m t ườn ưa t uận lợi (Mụ 5). Đ n u ên nhân khiến 87,1% s n ườ được khả s t đ n m đ ản ưởng của
nguyên nhân này là nhiều, s còn lại cho rằng chỉ ản ưởng ở m c trung bình. Hi n nay, hoạt đ ng của các chi nhánh nói riêng phải tuân thủ quá nhiều qu đ nh của pháp luật của các ngành khác, bởi nghi p vụ ngân hàng liên quan đến hầu hết các l nh vực, ngành nghề, đặc bi t hoạt đ ng cho vay quá đặ t ù. T n đó, th ng pháp luật còn chồng chéo, mâu thuẫn, chậm đượ ướng dẫn cụ th . Đặc bi t là các v n đề ên quan đến giao d ch bảo đảm, xử TSBĐ n đề t tụng. Thực tế cho th y, nhiều khoản nợ x u của VDB Thái Bình m t r t nhiều thời gian và chi phí trong vi c t tụng do bên nợ x u nhiều lần tr n tránh không tham dự phiên tòa, hoặc bên nợ x u viết tay gi y chuy n n ượng cho bên th ba khiến TSBĐ t ở thành tài sản tranh ch p không th t an được.
Thứ sáu, công tác quản lý doanh nghi p của n nước còn b t cập (Mục C6). 61,3% s n ườ được khả s t đ n m đ t đ ng nhiều, còn lại đ n m đ t đ ng trung bình. Vi c c p phép thành lậ , đăn n doanh và quản lý doanh nghi p của ơ quan năn òn ỏng lẻo, dẫn đến s ượng các doanh nghi p nhiều n ưn năn ực tài chính, quản tr kinh doanh còn hạn chế. Các báo cáo tài chính mặc dù hầu hết đều có xác nhận của ơ quan thuế n ưn ưa ản n đún tìn ìn ạt đ ng sản xu t kinh doanh của doanh nghi p khiến cán b tín dụng r t khó nắm bắt được nhu cầu thực tế về v n của doanh nghi p dẫn đến rủi ro trong hoạt đ ng tín dụng là cao.
Tóm lại, m đ t đ ng của n u ên n n được th hi n qua bi u đồ sau:
Biểu đồ 2.10. Mức độ tác động của các nguyên nhân khách quan khác
TÓM TẮT CHƯƠNG 2
ươn đã nêu ên t ực trạng nợ x u cũn n ư n pháp hạn chế và xử lý nợ x u đã đan được áp dụng tại VDB Chi nhánh Thái Bình. Kết quả cho th y mặc dù chi nhánh cũng có nhiều nỗ lực và chủ đ ng, tích cực trong công tác QTRR tín dụng nói chung, hạn chế và xử lý nợ x u nói riêng n ưn ết quả t u được còn khiêm t n. Tình trạng nợ x u cao liên tiếp trong năm ần đ ũn n ư ết quả xử lý nợ x u đã nó ên n ững hạn chế trong vi c phòng ngừa rủi ro và xử lý nợ x u của n n . ươn ũng đã n t được các nguyên nhân chủ quan và khách quan dẫn đến những mặt tồn tại trong công tác hạn chế và xử lý nợ x u tại VDB Chi nhánh Thái Bìn .T ước thực trạn t ên, ươn 3 sẽ nêu lên những giải pháp cụ th nhằm hoàn thi n công tác hạn chế và xử lý nợ x u cho VDB Chi nhánh Thái Bình trong những giai đ ạn tiếp theo.
C ương 3
PHƯƠNG HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM -
CHI NHÁNH THÁI BÌNH
3.1. Định hướng và mục tiêu của Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thái Bình
3.1.1. Đị ướng chung trong hoạ ộng quản lý rủi ro tín d ng
T ên ơ sở đ n ướng chung, nhữn đ n ướng trong hoạt đ ng tín dụng của VDB Chi nhánh Thái Bình trong nhữn năm tớ n ư sau:
Tăn t ưởng tín dụng phải phù hợp với khả năn quản lý, giám sát của ngân hàng và các kế hoạ đặt ra. Kiên quyết thực hi n chính sách cho vay có chọn lọ đ đảm bảo an toàn v n. Luôn cập nhật thông tin về khách hàng, ngành hàng và các hoạt đ ng tài chính, kinh tế đ đầu tư đún ướng. T ường xuyên phân tích và nắm vững thông tin về kết quả kinh doanh, tình hình tài chính của n đ k p thời xử lý những rủi ro phát sinh. Giảm dần ư nợ hoặc ch m d t quan h tín dụn đ i với khách hàng hoạt đ ng kinh doanh yếu kém, có d u hi u chây ỳ không thực hi n ngh a vụ đã am kết. Tuy t đ n đ nợ quá hạn mới phát sinh.
Bên cạnh đó, ướng tới đ y mạnh công tác tiếp th đ thu hút khách hàng vay mới, chú trọng các khách hàng là doanh nghi p vừa và nhỏ, doanh nghi p tư nhân…. Rà s t, đ n giá lại toàn b khách hàng đan có ư nợ n ưn t TSĐB t ơn ư nợ đ đ n đ c khách hàng bổ sung TSĐB đ nâng cao t trọng giá tr TSĐB/tổng ư nợ. Tiếp tục thực hi n các bi n pháp tận thu các khoản nợ ó đò .
Định hướng nâng cao hiệu quả quản lý RRTD tại VDB Thái Bình.
- Chuy n d ơ u tài sản ó t ướn tăn t trọng tài sản Có sinh lời, giảm thi u rủ tăn ả năn t an t n n an , sự phù hợp về
c u trúc kì hạn tài sản - nguồn v n, c u t ú đồng tiền, t n đa ạng trong c u