8. Kết cấu của đề tài nghiên cứu
3.1.6. Giải pháp về hoạt động giám sát
Hiện nay, BIDV Phú Tài đã có phòng kiểm tra KSNB là phòng Quản lý rủi ro thuộc sự quản lý của chi nhánh. Tuy nhiên, công tác kiểm tra chưa thực hiện hết được chức năng kiểm soát của mình vì vậy công tác kiểm tra kiểm soát cần thực hiện chặt chẽ ngay từ khâu kiểm tra hồ sơ, tác nghiệp trên hệ thống, theo dõi nguồn đến hạn và kiểm soát chứng từ hậu kiểm. Đảm bảo từng khâu thực hiện nghiệp vụ của mỗi cán bộ đều phải có sự kiểm soát của mỗi cán bộ kiểm tra, nhân sự của phòng kiểm tra phải trực thuộc hội sở chính, bộ phận với chi nhánh. Trong thời gian tới cần tăng tần suất kiểm tra đối với các khách hàng có số dư nguồn tiền gửi lớn, các khách hàng được cộng thêm biên độ lãi suất so với lãi suất thông thường, các hợp đồng tiền gửi,..
Để hoàn thiện và nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, KSNB thì trước hết cần phải hoàn thiện ở hội sở chính theo hướng tổ chức lại bộ máy và hoạt động của phòng Quản lý rủi ro, đồng thời để công tác kiểm tra nội bộ tại chi nhánh đạt hiệu quả cao thì cần phải:
Thứ nhất, tăng cường lực lượng cán bộ cho phòng kiểm tra kiểm soát,
luật pháp, thực hiện chức năng kiểm soát ngay từ khâu hồ sơ ban đầu cho đế khâu cuối cùng là kiểm soát các chứng từ hậu kiểm.
Thứ hai, Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán bộ phòng kiểm tra kiểm soát, trong quá trình kiểm tra hoạt động huy động vốn có thể tăng cường cán bộ trực tiếp từ bộ phận giao dịch viên hoặc hậu kiểm để cùng phối hợp kiểm tra.
Thứ ba, không ngừng hoàn thiện và đổi mới phương pháp kiểm tra, áp
dụng linh hoạt các biện pháp kiểm tra tuỳ thuộc vào từng thời điểm, từng đối tượng và mục đích của kiểm tra, với mục đích chính là tất cả các đối tượng nghiệp vụ đều phải được rà soát, đánh giá.
Thứ tư, Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát, cần quy định trách nhiệm và kết quả kiểm tra đối với cán bộ kiểm tra KSNB , xử lý nghiêm túc những cán bộ thiếu tinh thần trách nhiệm, gây hậu quả nghiêm trọng.
Thứ năm, Tập trung kiểm tra rà soát đối chiếu nhiều lần theo các cấp từ phòng giao dịch lên hội sở.
Thứ sáu, Cần phải xây dựng hệ thống kiểm tra KSNB đạt tiêu chuẩn theo quy định tại thông tư số 44/2011/TT-NHNN ngày 29/12/2011 của ngân hàng nhà nước Việt Nam và thông tư số 13/2018/TT-NHNN ngày 18/05/2018, nhân viên kiểm tra KSNB cũng như kiểm toán nội bộ phải đảm bảo đủ năng lực theo tiêu chuẩn của kiểm toán nhà nước. Trưởng bộ phận kiểm tra KSNB là trưởng phòng Quản lý rủi ro phải có trình độ, kinh nghiệm và phải có tính độc lập, khách quan theo quy định của Nhà nước.