2.3.3.1. Nguyên nhân chủ quan
Thứ nhất, chưa định hướng chiến lược cụ thể cho quản trị RRTD ngân hàng
Mặc dù đã có những bộ phận chuyên trách về quản trị RRTD, song định hướng chiến lược quản trị rủi ro mới chỉ thể hiện ở những chỉ đạo kinh doanh mang tính tổng quát như: cảnh báo hoặc hạn chế tín dụng ở một số lĩnh vực, ngành nghề. Nói cách khác, quản trị rủi ro chưa được ưu tiên hàng đầu trong công tác hoạch định chiến lược của ngân hàng. Việc quản trị rủi ro chỉ được thực hiện ở cấp độ từng món cụ thể, hoặc những cảnh bảo trong từng thời kỳ và vì thế không thể phản ánh mức độ chấp nhận rủi ro của ngân hàng một cách tổng quan. Hơn thế nữa, một tư duy truyền thống của các nhà quản trị ngân hàng là chức năng quản trị rủi ro chỉ là chức năng phụ trợ. Do vậy, thiếu một thông điệp mạnh mẽ cho trong toàn ngân hàng về quản trị rủi ro.
Thứ hai, nhân sự của bộ phận quản trị rủi ro còn hạn chế
Thực tế chung của các ngân hàng thương mại Việt Nam đó là chưa chú trọng phát triển, duy trì một đội ngũ chuyên gia quản trị rủi ro. Thực trạng này cũng xuất phát từ tư duy không coi trọng công tác rủi ro của các ngân hàng thương mại. Hầu hết cán bộ rủi ro đều là những cán bộ tín dụng chuyển sang, không có chuyên ngành sâu về quản trị RRTD. Trong khi đó, nghiệp vụ quản trị rủi ro trên thế giới đã có những tiến bộ vượt bậc với những ứng dụng của các thuật toán, mô hình thống kê hiện đại. Điều này đòi hỏi người làm công tác rủi ro vừa phải có kinh nghiệm tín dụng, vừa phải có kiến thức về các mô hình thống kê. Hạn chế về trình độ cán bộ còn thể hiện ở đội ngũ cán bộ kiểm tra kiểm soát tín dụng. Trong một thời gian dài, cán bộ làm công tác kiểm tra, kiểm soát hầu hết lại là những cán bộ tín dụng không có năng lực. Do đó, công tác kiểm tra, kiểm soát, một phần quan trọng của quản trị RRTD được
thực hiện một cách hình thức, hiệu quả kém.
Chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của bộ phận này không đuợc phân cấp theo chiều dọc nhu mô hình các Ngân hàng lớn đang thực hiện mà phân cấp theo chiều ngang. Bộ phận quản trị RRTD không có quyền cấp hạn mức và vẫn chịu sự chỉ đạo điều hành của ban giám đốc chi nhánh. Quyết định cấp tín dụng cuối cùng vẫn là quyết định của hội đồng tín dụng cơ sở hoặc giám đốc chi nhánh.Vì vậy, ý kiến của bộ phận quản trị rủi ro nhiều khi phụ thuộc vào ý kiến của ban lãnh đạo, không có tính độc lập. Đồng thời, không có sự kết nối về chỉ đạo điều hành giữa bộ phận quản trị rủi ro ở Trụ sở chính và chi nhánh.
Chất luợng các cán bộ tham gia vào quy trình tín dụng bao gồm cán bộ lãnh đạo và cán bộ tín dụng cũng là một nguyên nhân quan trọng dẫn đến RRTD của ngân hàng. Trình độ các cán bộ tham gia công tác tín dụng, kể cả các cấp lãnh đạo tín dụng ở một số chi nhánh còn nhiều bất cập cả về số và chất luợng. Thực tế với sự phát triển nhanh chóng của hoạt động tín dụng, sự phức tạp của các sản phẩm, dịch vụ cung cấp cho khách hàng đã khiến cho chất luợng một đội ngũ cán bộ không còn đáp ứng đuợc yêu cầu. Hơn nữa, sự thoái hoá biến chất của một số cán bộ đã gây ra tình trạng thông đồng khách hàng vay ké để khách hàng lợi dụng lừa đảo chiếm đoạt tiền vốn của ngân hàng.
Thứ ba, hoạt động kiểm tra, giám sát chua đuợc chú trọng đúng mức
Chính vì vậy tình trạng vi phạm qui chế của đơn vị và quy trình nghiệp vụ trong thẩm định hồ sơ xin cấp tín dụng vẫn xảy ra. Thậm chí có truờng hợp những bộ phận có liên quan không chấp hành quy trình cấp tín dụng, hạ thấp các điều kiện cấp tín dụng đã xảy ra ở một số chi nhánh dẫn đến gia tăng RRTD trong hoạt động tín dụng.
thấp. Nguyên nhân chính là do hệ thống tiêu chí thẩm định hồ sơ còn mang nặng tính định tính, chua quan tâm đến độ tin cậy của thông tin, đặc biệt là thông tin tài chính do khách hàng cung cấp (ví dụ nhu không yêu cầu Báo cáo tài chính đã kiểm toán). Thêm vào đó, thái độ làm việc chủ quan, thiếu tính thận trọng thích đáng của cán bộ tín dụng đã làm gia tăng RRTD với các khoản cho vay. Cán bộ tín dụng tại các chi nhánh thuờng có xu huởng chủ đạo là làm việc dựa trên thông lệ, quá tin tuởng vào những khách hàng truyền thống mà bỏ qua các buớc đánh giá những sự thay đổi liên quan đến khách hàng.
Thứ tư, cơ sở dữ liệu, thông tin tín dụng không đầy đủ
Việc thu thập, luu trữ và xử lý thông tin mới đuợc các ngân hàng quan tâm từ khi hệ thống ngân hàng lõi mới đuợc triển khai (khoảng năm năm gần đây). Truớc đó, mặc dù đã phát triển những phần mềm xử lý giao dịch cho vay, thanh toán quốc tế, hệ thống báo cáo, song đều mang tính phân tán ở cấp độ từng chi nhánh riêng lẻ. Do đó, thông tin khai thác ở cấp toàn hàng phục vụ cho quản trị, điều hành, kiểm soát rủi ro chủ yếu đuợc tổng hợp thủ công, dẫn đến hạn chế lớn về khối luợng và chất luợng xử lý.
Sau khi triển khai hệ thống ngân hàng T24, mặc dù thông tin về các giao dịch đuợc quản trị trên một cơ sở dữ liệu tập trung và thống nhất trên toàn bộ các chi nhánh. Song, những bất cập về dữ liệu lịch sử thì không thể khắc phục, cộng với những hạn chế của bản thân hệ thống ngân hàng lõi (chỉ chú trọng phục vụ giao dịch mà chua chú trọng phục vụ công tác báo cáo, quản trị rủi ro), làm cho hệ thống thông tin của OCB Thanh Hóa vẫn thể hiện những yếu kém sau:
- Về thời gian: Những thông tin phục vụ quản trị rủi ro truớc hết đuợc xây dựng trên từng khách hàng, từng khoản vay. Song, việc nhập thông tin của khách hàng, khoản vay vẫn phải thực hiện thủ công, và do đó dẫn đến
chậm trễ trong phân tích thông tin.
- về tính chính xác: Hệ thống T24 được thiết kế trên nền tảng các chính sách tín dụng chung, song vẫn chịu sự chi phối của con người. Trong khi đó, công
tác kiểm tra, giám sát, đối chiếu hồ sơ giấy và hồ sơ máy chưa được chú trọng. - về tính đầy đủ: Hệ thống T24 như đã đề cập, chỉ phục vụ xử lý giao
dịch của khách hàng, nên những thông tin về hợp đồng tín dụng, giấy tờ liên quan đến khoản vay chưa được lưu trữ tự động. Bên cạnh đó, các thông tin về khoản vay bị từ chối không được lưu trữ khiến cho mục tiêu lượng hóa rủi ro dựa trên mô hình thông kê chưa thể thực hiện được.
2.3.3.2. Nguyên nhân khách quan
Thứ nhất, môi trường kinh doanh chưa ổn định
Năm 2015 - 2017, kinh tế thế giới và Việt Nam gặp nhiều khó khăn trước những biến động của nền kinh tế toàn cầu. Sau giai đoạn tăng giá cao thì một số hàng hoá chủ yếu lại có xu hướng giảm mạnh đã có tác động tiêu cực tới tình hình sản xuất kinh doanh của các khách hàng, khiến cho khả năng thanh toán nợ của các khách hàng này bị quy giảm.
Ngoài ra, sự trượt dốc của thị trường bất động sản cũng làm tăng nợ quá hạn cho OCB Thanh Hóa. Các dự án bất động sản bị đình trệ, hoạt động chuyển nhượng trầm lắng làm suy giảm khả năng trả nợ của các khách hàng có nguồn trả nợ từ kinh doanh bất động sản.
Thứ hai, khách hàng
Do đối tượng chủ yếu của OCB Thanh Hóa là các doanh nghiệp vừa và nhỏ và hộ kinh doanh cá thể với tính đặc thù của loại hình này sẽ là một trong những nguyên nhân gây nên rủi ro của ngân hàng. Năng lực vay vốn của khách hàng còn nhiều hạn chế. Đặc điểm của các doanh nghiệp vừa và nhỏ và hộ kinh doanh cá thể là không ưu thế của kinh tế quy mô nên quy mô vốn tự có nhỏ, trình độ, năng lực còn hạn chế, khó khăn trong việc xây dựng các kế
hoạch kinh doanh có hiệu quả đã hạn chế phần nào khả năng tiếp cận với ngân hàng. Ngoài ra nhiều khách hàng chua hiểu biết đầy đủ về quy trình và thủ tục vay vốn của ngân hàng. Việc lập báo cáo tài chính của doanh nghiệp không rõ ràng, thiếu chính xác nên gây khó khăn cho ngân hàng khi đánh giá năng lực thực sự của khách hàng.
Thứ ba, môi truờng pháp lý
Xử lý tài sản đảm bảo còn nhiều bất cập: Trong thực tế chi nhánh gặp không ít khó khăn trong việc xử lý tài sản đảm bảo. Hầu hết các khoản vay của khách hàng đều có tài sản đảm bảo nhung việc xử lý nó để thu hồi nợ là hết sức khó khăn. Loại trừ một số ít tài sản đuợc định giá vuợt khung, tài sản gặp rắc rối về quyền sở hữu, các tài sản đầy đủ giấy tờ sở hữu cũng gặp không ít khó khăn trong quá trình xử lý. Sự chồng chéo giữa các văn bản pháp luật cũng làm cho chi nhánh lúng túng trong việc xử lý.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Hoạt động tín dụng của OCB Thanh Hóa giai đoạn 2015 - 2017 nhìn chung có tốc độ tăng trưởng khá tốt và tuân thủ đúng các quy định pháp luật liên quan của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và các chiến lược, chính sách, quy định, quy trình của Ngân hàng TMCP Phương Đông. Tuy nhiên, vẫn còn thiếu các sản phẩm tín dụng mới mang tính kết hợp và tín dụng vẫn là hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng. về RRTD, nhìn chung nợ quá hạn và nợ xấu vẫn trong tầm kiểm soát, các đơn vị và các bộ phận chức năng ở Hội sở chính nổ lực, phấn đấu trong công tác xử lý nợ quá hạn để nâng cao hơn nữa chất lượng tín dụng.
về hoạt động quản trị RRTD nhìn chung chưa hiệu quả, chưa xây dựng mô hình quản trị theo chuẩn mực quốc tế, chính sách tín dụng chưa hiệu quả, thiếu danh mục cho vay tối ưu, xác định giới hạn tín dụng cho khách hàng một cách định tính, việc xử lý nợ chưa thực hiện theo hướng phòng ngừa và cảnh báo sớm thông qua hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ mà chỉ tiến hành xử lý khi nợ quá hạn đã xảy ra, công tác xử lý nợ thiếu sự kết hợp và tập trung, chủ yếu do các đơn vị phát sinh nợ xấu giải quyết. Trên cơ sở đó, chương 3 tác giả sẽ đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm tăng cường quản trị rủi ro tại OCB Thanh Hóa.
CHƯƠNG 3
ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
CỔ PHẦN PHƯƠNG ĐÔNG, CHI NHÁNH THANH HÓA
3.1. ĐỊNH HƯỚNG CHUNG
3.1.1. Hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đông chi nhánh Thanh Hóa trước bối cảnh trong nước và quốc tế
Trong nền kinh tế thị trường, hệ thống ngân hàng được ví như hệ thần kinh của cả nền kinh tế. Hệ thống ngân hàng quốc gia hoạt động thông suốt, lành mạnh và hiệu quả là tiền đề để các nguồn lực tài chính luân chuyển, phân bổ và sử dụng hiệu quả, kích thích tăng trưởng kinh tế một cách bền vững. Tuy nhiên trong nền kinh tế thị trường thì rủi ro kinh doanh là không thể tránh khỏi, mà đặc biệt là rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng có phản ứng dây chuyền, lây lan và ngày càng có biểu hiện phức tạp. Sự sụp đổ của ngành ngân hàng có ảnh hưởng tiêu cực tới toàn bộ đời sống - kinh tế - chính trị - xã hội của một nước và có thể lan rộng sang quy mô quốc tế.
Nền kinh tế thế giới trong bối cảnh một loạt rủi ro và bất ổn đồi với kinh tế toàn cầu gia tăng, kinh tế thế giới đang trên đà tăng trưởng chậm lại. Hầu hết các nền kinh tế đều cho thấy sự tăng trưởng trì trệ, bất chấp nỗ lực nới lỏng tài khóa và tiên tệ. Sự kiện Brexit (nước Anh rời khỏi liên minh Châu Âu) và tình hình kinh tế tăng trưởng chậm đã khiến Việt Nam và nhiều nước trên thế giới tiếp tục duy trì chính sách thả lỏng tiền tệ - tài khóa.
Đối với hệ thống ngân hàng Việt Nam, kể từ khi chuyển đổi qua cơ chế thị trường, đã từng bước lớn mạnh không ngừng và thu được những thành tựu quan trọng, nhưng cũng trong quá trình đổi mới, hoạt động ki nh doanh của các ngân hàng Việt Nam đã vấp phải không ít các khó khăn. Hoạt động
kinh doanh trở nên phức tạp hơn và áp lực cạnh tranh giữa các ngân hàng lớn hơn, cùng với nó, mức độ rủi ro cũng tăng lên. Vậy làm thế nào để quản trị rủi ro nói chung và RRTD nói riêng trong môi truờng kinh doanh mới và thị truờng có nhiều biến động nhu hiện nay luôn là một bài toán khó đặt ra đối với mọi ngân hàng.
Trong hoạt động của ngân hàng thuơng mại, mục tiêu lợi nhuận luôn đuợc đặt lên hàng đầu, song song với nó là mức độ rủi ro phải chấp nhận cũng tăng theo. Hoạt động tín dụng là quan trọng nhất trong ngân hàng thuơng mại bao gồm hai mặt: sinh lời và rủi ro. Thực tế đã cho thấy, ảnh huởng của RRTD tới nền kinh tế, tới bản thân ngân hàng là rất lớn. Nó có thể khiến một ngân hàng phá sản, khiến nền kinh tế lâm vào khủng hoảng. RRTD là không thể tránh khỏi nhung làm thế nào quản trị đuợc nó, hạn chế đuợc nó luôn là một câu hỏi lớn, một vấn đề đuợc tất cả các nhà quản trị của ngân hàng quan tâm.
3.1.2. Định hướng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đông và chi nhánh Thanh Hóa
Thứ nhất, phát triển hoạt động quản trị RRTD tại ngân hàng trong quá trình hội nhập
Triển khai dự án “Hệ thống quản trị theo tiêu chuẩn Basel II”, đề xuất kế hoạch phòng ngừa phù hợp với các loại rủi ro vận hành; Xây dựng lộ trình và có các chuẩn bị cần thiết để Ngân hàng TMCP Phuơng Đông sớm trở thành ngân hàng có hệ thống quản trị rủi ro tiên tiến. Tiếp tục nghiên cứu lộ trình của Ngân hàng Nhà nuớc về việc tuân thủ các quy định của Basel II, III để đua ra các đề xuất cần thiết cho ngân hàng.
Tuân thủ nghiêm túc Thông tu số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Ngân hàng Nhà nuớc (về phân loại tài sản và trích lập sự phòng, sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro), và Thông tu 36/2014/TT-NHNN
ngày 20 tháng 11 năm 2014 của Ngân hàng Nhà nước về Quy định các giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước ngoài. Trên cơ sở đó, OCB Thanh Hóa hoàn thiện mô hình hoạt động của mình theo định hướng về quản trị rủi ro của Ngân hàng TMCP Phương Đông.
Thứ hai, xây dựng và điều chỉnh danh mục cho vay từng thời kỳ
Phần lớn những rủi ro tiềm ẩn tại OCB Thanh Hóa có nguồn gốc từ việc chưa xây dựng và công bố danh mục cho vay phù hợp và khả năng phân tán và kiểm soát các nguy cơ rủi ro tập trung trong chính sách tín dụng đã làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng trong năm qua khi thị trường bất động sản, thị trường sắt thép, xăng dầu có nhiều biến động mạnh. Do đó, để thực hiện tốt hoạt động tín dụng, Ngân hàng TMCP Phương Đông cần xây dựng các danh mục cho vay phù hợp với các tiêu chí sau: Danh mục cho vay phản ánh được đặc điểm của thị trường Việt Nam, đồng thời phải thể hiện thị trường