Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội viết tắt là Ngân hàng Quân Đội (MB), là một trong những ngân hàng TMCP của Việt Nam, thuộc BQP quản lý, ngày 04/11/1994: Ngân hàng TMCP Quân Đội chính thức đi vào hoạt động. Trụ sở tại số 28 Điện Biên Phủ, Hà Nội với số vốn điều lệ 18 tỷ đồng và 25 cán bộ, nhân viên mục tiêu ban đầu của MB bank khi sáng lập là tạo vốn cho các doanh nghiệp thuộc BQP làm kinh doanh. Một số cổ đông chính của MB là Vietcombank, Viettel.
Bắt đầu xuất phát từ một ngân hàng có số vốn ít ỏi MB bank đã đua ra triết lí kinh doanh là “bền vững tin cậy”, trở thành NHTM duy nhất có doanh thu tốt trong biến động thị truờng tài chính Châu Á năm 1997 - chỉ 3 năm sau thời điểm thành lập; MB đã duy trì tốc độ tăng truởng ở mức 25-35% trong thời gian sau đó.
Trong giai đoạn phát triển này, MB cũng đánh dấu sự phát triển vững mạnh, và đạt đuợc một số kết quả: Năm 1997 MB ghi tên mình vào danh sách thành viên của thị truờng ngoại tệ liên ngân hàng; Năm 1999, MB mua lại khách sạn ASEAN. Trong năm 2000, thành lập Công ty chứng khoán Thăng Long - tiền thân của MBStock ngày nay. Năm 2002, MB thành lập Công ty Quản lý nợ & Khai thác tài sản (nay là Công ty MB AMC). Đây là những dấu ấn đầy tự hào của MB, thể hiện cho sự thay đổi không ngừng huớng để tới mô hình quản lý theo mục tiêu tập đoàn tài chính đa ngành và hiện đại.
Kết thúc lại giai đoạn này, quá trình xây dựng phát triển MB đã thoát ra khỏi định huớng ban đầu để trở thành tổ chức tài chính có phục vụ hầu hết các dịch vụ tài chính cho toàn bộ nền kinh tế của Việt Nam.
Tính đến thời điểm 31/12/2018, Ngân hàng TMCP Quân Đội có hội sở chính tại 21 Đường Cát Linh, quận Đống Đa, Hà Nội và 300 điểm giao dịch được NHNN cấp phép đi vào hoạt động trong đó có: 03 văn phòng, chi nhánh đặt tại cộng hòa dân chủ Lào và Vương quốc Campuchia, 95 chi nhánh trong nước, 180 phòng giao dịch, 01 văn phòng đại diện tại nước ngoài. Vốn VĐL là 20.000 tỷ đồng, tổng tài sản là hơn 450.000 tỷ đồng của ngân hàng MB. Bên cạnh cung cấp các dịch vụ ngân hàng như các NHTM khác thì MB còn kinh doanh các dịch vụ môi giới chứng khoán (MBS), quản lý quỹ đầu tư và tham gia thị trường bất động sản nắm phần lớn các cổ phần chi phối đến một số doanh nghiệp kinh doanh BĐS..
Tính đến thời điểm hiện tại MB đang giữ vững danh hiệu là một trong những ngân hàng cung cấp dịch vụ hàng đầu tại Việt Nam, cạnh tranh trực tiếp với top bốn các NHTM tại Việt Nam.
Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Tân Mai được thành lập từ năm 2014 và sau đó chuyển thành chi nhánh cấp I trực tiếp trực thuộc Hội sở chính từ tháng 2015. MB -chi nhánh Tân Mai là một trong những chi nhánh lớn mạnh của Ngân hàng MB, hiện nay, Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Tân Mai có trụ sở đặt tại 641 Đường Tân Mai, Quận Hoàng Mai, Hà Nội.
2.1.2. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Tân Mai.
2016 2017 2018 Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) 35
Sơ đồ 2. 1: Cơ cấu tổ chức nhân sự của Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Tân Mai.
(Nguồn: Phòng hành chính Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Tân Mai).
36
Hiện tại Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Tân Mai có 02 Phòng Kinh doanh tại Trụ sở Chi nhánh (phòng khách hàng doanh nghiệp lớn, phòng doanh nghiệp vừa và nhỏ và cá nhân) và 01 phòng giao dịch Linh Đàm nằm trên địa bàn quận Hoàng Mai, tổng nhân sự khoảng 80 người.
2.1.3. Tình hình hoạt động của Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Tân Mai.
2.1.3.1. Huy động nguồn vốn.
Với đặc trưng là kinh doanh tiền tệ là một trong những mặt hàng kinh doanh chủ yếu của ngân hàng, ngân hàng sẽ “đi vay để cho vay”, vì vậy nguồn vốn có vai trò quan trọng quyết định đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Nguồn vốn chính là yếu tố đầu vào quan trọng của toàn bộ quy trình tín dụng, nếu nó có cơ cấu hợp lý, chi phí huy động thấp sẽ góp phần nâng cao hiệu quả huy động vốn của ngân hàng.
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn theo đối tượng của Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Tân Mai.
Vốn huy động từ dân cư 1021 78,18 1466 81,22 1585 82,94 Vốn huy động từ tổ chức kinh tế 238 18,22 315 17,45 288 15,07 Tiền gửi tổ chức tín dụng 47 3,6 24 1,33 38 1,99
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Mức tăng trưởng +26,2% +38,2% +5,9%
(Nguồn: “BCTC của Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Tân Mai 2016- 2018”)
37
Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn theo đối tượng của Ngân hàng TMCP Quân Đội -Chi nhánh Tân Mai.
■TG TCTD
■TCKT
■Dân cư
(Nguồn: “BCTC của Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Tân Mai 2016- 2018”).
2016-2018.
Nhìn trên bảng 2.1 ta thấy rõ được mức độ biến động trong cơ cấu vốn huy động của Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Tân Mai.
Đầu tiên là sự tăng trưởng vốn đi vay tương đối nhanh nhưng không ổn định. Cụ thể, tăng trưởng nguồn vốn huy động năm 2016 đạt 26,2% và năm tiếp theo là 38,2%, đến năm 2018 đạt 5,9% nguyên nhân năm 2018 tăng chậm lại là do chi nhánh đã thay đổi chính sách cơ cấu lại nguồn vốn theo hướng ốn định ( chủ yếu là huy động nguồn vốn từ dân cư ). Bên cạnh đó là sự ganh đua khốc liệt về thị phần huy động vốn từ các tổ chức tín dụng trên địa bàn quận Hoàng Mai, thị trường tín dụng có biểu hiện mất cân đối do tăng trưởng bật trở lại đã tạo áp lực lên việc huy động vốn của ngân hàng MB - Chi nhánh Tân Mai .
38
Việc áp dụng các yêu cầu điều kiện từ NHNN đối với việc huy động vốn cần minh bạch, rõ ràng về lãi suất, các khuyến mại hạn chế về điều kiện áp dụng dành cho các khách hàng gửi tiền đã làm chi nhánh gặp phải khó khăn khi gặp phải sự cạnh trạnh của các chi nhánh khác thuộc ngân hàng khác tại quận Hoàng Mai.
Dựa vào biểu đồ trên ta thấy tỷ lệ nguồn vốn huy động từ dân cu cao hơn so với
các TCKT, tổ chức tín dụng vì có thể do ngân hàng MB - Chi nhánh Tân Mai chua xây dựng đuợc các chính sách thu hút đối tuợng khách hàng này, vì họ chỉ gửi ngắn hạn, hiếm khi gửi dài hạn, hoặc gửi duới dạng đảm bảo khả năng thanh toán đối với bên thứ ba trong giao dịch làm ăn. Khách hàng truyền thống và chiếm phần lớn để huy động vẫn đến từ khách hàng cá nhân.
2.1.3.2. Hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Quân Đội -Chi nhánh Tân Mai.
Giống nhu các ngân hàng khác, MB chi nhánh Tân Mai rất chú trọng tới công tác sử dụng vốn. Bởi vì đồng hành với việc huy động vốn thì hiệu quả hoạt động tín dụng một chỉ tiêu đối với sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Đáp ứng nhu cầu phát triển bền vững trên cơ sở nguồn vốn huy động đuợc, ngân hàng tiến hành phân phối, sử dụng nguồn vốn đó một cách tốt nhất. Vì vậy, sau khi tạo vốn ngân hàng sẽ sử dụng vốn đó để cho vay với các tổ chức cá nhân có nhu cầu về vốn đây khâu cuối cùng quyết định tới hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Ngân hàng có thu đuợc lợi nhuận hay không không chỉ phụ thuộc vào cách thức huy động vốn mà quan trọng hơn là đồng vốn đó đuợc sử dụng có hiệu quả không. Nhận thức đúng đắn vấn đề này, Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Tân Mai đã và đang đặt ra yêu cầu và mục tiêu là chú trọng đến vấn đề sử dụng vốn có hiệu quả.
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 So sánh 2017/2016 2018/2017So sánh Tuyệt đối Tương đối (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Tổng thu nhập 202,32 206,7 211,26 4,38 2,16 4,56 2,2 Tổng chi 156,8 154,3 140,62 (2,5) (1,62) “036“ 8) (9,72) Lợi nhuận 45,52 52,4 70,64 6,88 15,11 18,24 34,41
Biểu đồ 2.2: Tổng dư nợ tín dụng của Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Tân Mai năm 2016 - 2018.
■Dư nợ cho vay trung và dài hạn
■Dư nợ cho vay ngắn hạn
(Nguồn: BCTC của Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Tân Mai 2016-2018).
Quan sát bảng số liệu và biểu đồ trên ta thấy, tổng du nợ tín dụng qua các năm đều tăng truởng cao và ổn định cả về số tuyệt đối lẫn tỷ trọng.
Để có mức tăng này là do chi nhánh Tân Mai đã dự đoán đúng chu kỳ của nền kinh tế đang hồi phục và phát triển thông qua việc mở rộng thêm các danh mục tín dụng với lãi suất thu hút các đối tuợng đi vay, đồng thời trên cơ sở dựa vào các quy định cho vay do NHNN quy định thì chi nhánh ngân hàng đã đua ra các quy định về tài sản dùng để đảm bảo cho khoản vay và hạn chế các rủi ro để phù hợp với tình hình phát triển của chi nhánh.
Tóm lại, Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Tân Mai đã tuân thủ theo quy định của NHNN đặt ra cho các ngân hàng về giới hạn mức tăng truởng tín dụng không đuợc vuợt quá 16%. Nhung, so với tốc độ tăng truởng tín dụng của toàn ngành ngân hàng năm 2018 nói chung đạt 14% và Ngân hàng TMCP Quân Đội nói riêng đạt ~ 13,75% thì mức tăng truởng tín dụng của Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Tân Mai năm 2018 là tuơng đối đạt yêu cầu.
Bảng 2.3: Thu nhập từ hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Tân Mai
Chỉ tiêu 2016 2017 2018
Tổng du nợ 910,4 1.249,4 1.421,2
Tổng vốn huy động 1.306 1.805 1911
Tổng dư nợ/ Tổng vốn huy động 0,697 0,692 0,743
(Nguồn: BCTC Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Tân Mai 2016- 2018)
Biểu đồ 2.3 Sự tăng trưởng của ngân hàng TMCP Quân Đội-Chi nhánh Tân Mai.
Nguồn: (BCTC Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Tân Mai 2016- 2018).
41
Tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng đều tăng qua các năm. Trong năm 2016 lợi nhuận đạt 45,52 tỷ đồng buớc sang năm 2017 tăng 6,88 tỷ đồng so với năm 2016 tỷ đồng đạt tốc độ tăng truởng là 15,11%. Do năm 2018 Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Tân Mai phát triển tín dụng theo định huớng tăng truởng bền vững, chú trọng chất luợng, dịch chuyển mạnh theo huớng bán lẻ. Năm 2018 diễn biến nền kinh tế tăng truởng tốt hơn so với năm 2017, biểu hiện cụ thể là thu nhập từ hoạt động tín dụng năm 2018 tăng thu nhập vuợt lên cao nhất là 70,64 tỷ đồng đ, tuơng đuơng 34,41% so với năm 2017 và tốc độ tăng này lớn hơn rất nhiều so với so với năm 2016, điều này chứng tỏ Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Tân Mai xây dựng các yêu cầu về tín dụng sát với những chủ truơng chính sách của Ngân hàng MB, Chính phủ, NHNN và phù hợp với những thay đổi của thị truờng. Việc điều chỉnh lãi suất linh hoạt cũng có tác dụng giúp tăng truởng du nợ vào năm 2018. Đồng thời phát triển nhiều sản phẩm, gói giải pháp tín dụng thiết thực tại Chi nhánh, đa dạng nhu cầu nguời vay vốn nhu: Gói tín dụng uu đãi cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ theo Chuơng trình liên kết Ngân hàng - doanh nghiệp của NHNN. Thu hộ tiền điện, tiền mạng cho các hộ gia đình, cho vay mua nhà với lãi suất uu đãi, cho vay tiêu dùng....
Bảng 2.4: Tỷ trọng tổng dư nợ/tổng vốn huy động của Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Tân Mai.
Chỉ tiêu 2016 2017 2018 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Tổng dư nợ 910,4 100 1249,4 100 1421,2 100 338,8 37,21 171,8 13,75 Ngắn hạn 579,2 665, 764,6 261, 1146,9 80,7 185,4 32 381,5 49,9 Trung và Dài hạn 313,2 34, 4 484,8 38, 8 274,3 19,3 171,6 54,79 (210,5) (43,4)
(Nguồn: BCTC của Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Tân Mai 2016-2018)
Trong bối cảnh nền kinh tế đang ổn định và trên đà phát triển, tỷ trọng tổng du nợ/tổng vốn huy động giai đoạn năm 2016-2018 của Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Tân Mai ngày một tăng (<1) chứng tỏ Chi nhánh đã cho vay ít hơn so với tổng số vốn huy động, điều này sẽ dễ gây ảnh huởng đến chi phí
42
trong việc sử dụng vốn một cách không hợp lý. Nhưng bên cạnh đó chi nhánh vẫn thỏa mãn điều kiện về tỷ lệ dư nợ so với tổng tiền gửi theo “Thông tư 06/2016/ TT-NHNN” ban hành.
2.2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI- CHI NHÁNH TÂN MAI.
2.2.1. Hoạt động tín dụng tại Ngân hàng MB- Chi nhánh Tân Mai giai đoạn 2016 - 2018.
2.2.1.1. Thành phần dư nợ tín dụng theo thời hạn cho vay.
Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời hạn cấp tín dụng của Ngân hàng MB - Chi nhánh Tân Mai giai đoạn 2016-2018.
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Nội tệ 189 ^64τ 810,8 ^649 977,8 ^681 Ngoại tệ 321,4 I53 438,6 151 443,6 1Ĩ2 Tổng dư nợ 910,4 100 1249,4 100 1421,4 100
(Nguôn: BCTC của Ngân hàng MB- Chi nhánh Tân Mai 2016-2018)
Trong toàn bộ giá trị dư nợ của Ngân hàng MB- Chi nhánh Tân Mai, các khoản vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng tương đối lớn và liên tục gia tăng qua các năm, cụ thể: dư nợ tín dụng ngắn hạn năm 2017 đã tăng 185,4 tỷ đồng so với năm 2016 về giá trị và tăng 32% về tỷ trọng; năm 2018 các con số này tăng
43
tương ứng là 381,5 tỷ đồng và 49,9% trong toàn bộ giá trị dư nợ tín dụng ngắn hạn.
Tốc độ tăng trưởng của dư nợ trung dài hạn có xu hướng giảm dần và âm vào năm 2018 do việc điều chỉnh chính sách tín dụng từ đầu năm 2018 của chi nhánh.
Tỷ lệ vay vốn trung và dài hạn là một con số nhỏ sẽ giúp ngân hàng giảm bớt rủi ro như: vốn đầu tư cho trung dài hạn chủ yếu tập trung vào các dự án hạ tầng, cần nhiều thời gian lấy lại vốn, thêm vào đó, trong bối cảnh nền kinh tế có những diễn biến khó dự báo trước như hiện nay, việc hoàn thành dự án, dự tính thu nhập và chi phí càng khó chính xác như ban đầu hoạch ra, do vậy khả năng thu hồi khoản vay với người đi vay không được bảo đảm. Mặt khác, đối với các khoản vay trung và dài hạn thì tài sản đảm bảo cho khoản vay chủ yếu là bất động sản với thời hạn lâu như vậy thì rủi ro thay đổi giá cả là khó tránh khỏi.
2.2.1.2. Cơ cấu thành phần dư nợ tín dụng theo loại tiền.
Bảng 2.6: Thành phần cơ cấu dư nợ tín dụng theo loại tiền của Ngân hàng MB - Chi nhánh Tân Mai.
2018)
Nhìn bảng 2.6 ta thấy xu hướng cho vay của Ngân hàng MB- Chi nhánh Tân Mai chủ yếu là cho vay bằng nội tệ. Việc sử dụng nội tệ chiếm tỷ lệ tương đối cao trên tổng dư nợ, khoảng trên 60% tổng dư nợ; cho vay bằng ngoại tệ có xu hướng giảm, từ năm 2016 là 35,3% đến năm 2017 tỷ lệ này là 35,1% nhưng
Chỉ tiêu
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tổng dư nợ 910,4 1Õ0 1249,4 IÕÕ 1421,2 1ÕÕ Nợ nhóm I 868,43 95,39 1177,68 94,26 1348,15 94,86 Nợ nhóm II 23,47 ■258 46,85 ■275 47,25 132 Nợ nhóm III 9.2 ^Γ01 11,24 “09 10,85 “076 Nợ nhóm IV 1,36 “015 T75 “014 ^455 I32 Nợ nhóm V "294 “087 11,88 0,95 104 “074 44
đến năm 2018 thì cho vay bằng ngoại tệ có xu hướng giảm xuống 31,2% trên tổng dư nợ của từng năm.
Có sự biến động như vậy là do một số nguyên nhân sau:
Nguồn vốn huy động chủ yếu là nguồn nội tệ, việc tiếp cận nguồn ngoại tệ cho khách hàng vay vốn khó khăn, vì thế dư nợ cho vay bằng ngoại tệ còn thấp.
Hơn nữa đối tượng cho vay chủ yếu là các cơ sở hoạt động sản xuất kinh doanh chủ yếu ở trong nước nên nhu cầu vay nội tệ để sử dụng là chủ yếu.