1.2.2.1. Chỉ tiêu đánh giá về mặt mặt lượng
- Quy mô và tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay tiêu dùng
Doanh số cho vay tiêu dùng là tổng số tiền mà ngân hàng đã cho vay trong kỳ, phản ánh khái quát quy mô hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng trong một thời kỳ nhất định (thường tính theo năm tài chính).
V Chỉ tiêu tăng trưởng doanh số cho vay tiêu dùng tuyệt đối:
Mức tăng trưởng doanh số tuyệt đối = ∑ doanh số cho vay tiêu dùng năm (t) - ∑ doanh số cho vay tiêu dùng năm (t-1)
Chỉ tiêu này cho biết doanh số cho vay tiêu dùng năm (t) tăng bao nhiêu so với năm (t-1) về số tuyệt đối. Khi chỉ tiêu này tăng lên có nghĩa là số tiền mà ngân hàng cho khách hàng vay để tiêu dùng tăng lên, đồng nghĩa với việc ngân hàng đã đáp ứng cao hơn nhu cầu cho vay tiêu dùng, nói cách khác ngân hàng đang mở rộng cho vay tiêu dùng.
V Chỉ tiêu tăng trưởng doanh số cho vay tiêu dùng tương đối:
Tỷ lệ tăng trưởng doanh Mức tăng trưởng doanh số tuyệt đối số CVTD tương đối ( ) ∑ doanh số CVTD năm (t-1)
Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay tiêu dùng năm (t) so với năm (t-1). Khi chỉ tiêu này tăng lên thể hiện doanh số cho vay tiêu dùng qua các năm của ngân hàng tăng lên về số tương đối.
V Chỉ tiêu về tỷ trọng:
Tỷ trọng (%) = _ , Σ
d
oanh số _ CVΓD x 100 ∑ doanh số cho vay của ngân hàng
Chỉ tiêu cho biết doanh số cho vay tiêu dùng chiếm tỷ trọng bao nhiêu trong tổng doanh số cho vay của ngân hàng. Tỷ trọng doanh số cho vay tiêu dùng tăng lên chứng tỏ hoạt động cho vay tiêu dùng đã được mở rộng.
- Quy mô và tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay tiêu dùng
Dư nợ cho vay tiêu dùng là số tiền mà khách hàng đang vay nợ của ngân hàng tại một thời điểm, qua đây ngân hàng biết được quy mô và tốc độ phát triển sản phẩm cho vay tiêu dùng.
S Chỉ tiêu tăng trưởng dư nợ tuyệt đối:
Mức tăng trưởng dư nợ tuyệt đối = ∑ dư nợ cho vay tiêu dùng năm (t) - ∑ dư nợ cho vay tiêu dùng năm (t-1)
Chỉ tiêu này cho biết dư nợ năm (t) tăng bao nhiêu so với năm (t-1) về số tuyệt đối. Khi chỉ tiêu này tăng lên chứng tỏ nhu cầu về tiêu dùng tăng và được ngân hàng đáp ứng ngày càng cao.
Trong đó:
Dư nợ CVTD năm (t) = ∑ dư nợ cho vay tiêu dùng năm (t-1) + ∑ doanh số cho vay tiêu dùng tăng năm (t) - ∑ doanh số cho vay tiêu dùng giảm năm (t)
S Chỉ tiêu tăng trưởng dư nợ tương đối:
Tỷ lệ tăng trưởng dư Mức tăng trưởng dư nợ tuyệt đối nợ CVTD tương đối t ) ∑ dư nợ CVTD năm (t-1)
Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay tiêu dùng năm(t) so với năm (t-1), thông qua đó giúp ngân hàng cơ cấu lại dư nợ ở mức hợp lý hơn.
S Chỉ tiêu về tỷ trọng:
Tỷ trọng (%) = ∑, dư nợ CVTD , x 100 ∑ dư nợ của ngân hàng
Chỉ tiêu này phản ánh tỷ trọng dư nợ cho vay tiêu dùng trong tổng dư nợ cho vay của ngân hàng. Xét trên khía cạnh toàn ngân hàng thì mở rộng cho vay tiêu dùng chỉ đạt được khi tỷ lệ dư nợ cho vay tiêu dùng trên tổng dư nợ cho vay của ngân hàng tăng so với trước đó và tốc độ tăng dư nợ cho vay tiêu dùng lớn hơn hoặc ít nhất bằng tốc độ tăng dư nợ của ngân hàng.
- Quy mô và tốc độ tăng trưởng thu lãi từ hoạt động CVTD
Thu lãi từ cho vay tiêu dùng là số tiền lãi khách hàng phải trả cho ngân hàng để vay vốn phục vụ mục đích tiêu dùng.
V Chỉ tiêu tăng trưởng thu lãi tuyệt đối:
Mức tăng trưởng thu lãi tuyệt đối = ∑ thu lãi cho vay tiêu dùng năm (t) - ∑ thu lãi cho vay tiêu dùng năm (t-1)
Chỉ tiêu này cho biết số thu lãi năm (t) tăng bao nhiêu so với năm (t -1) về số tuyệt đối.
V Chỉ tiêu tăng trưởng dư nợ tương đối:
Tỷ lệ tăng trưởng thu Giá trị tăng trưởng thu lãi tuyệt đối lãi CVTD tương đối t ) ∑ thu lãi CVTD năm (t-1)
Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ tăng trưởng số tiền thu lãi từ cho vay tiêu dùng năm (t) so với năm (t-1).
V Chỉ tiêu về tỷ trọng:
Tỷ trọng (%) = thulai ' x 100 ∑ thu lãi của ngân hàng
Chỉ tiêu này phản ánh tỷ trọng thu lãi từ cho vay tiêu dùng trong tổng thu lãi cho vay của ngân hàng. Xét trên khía cạnh toàn ngân hàng thì mở rộng cho vay tiêu dùng phải đồng nghĩa với việc thu lãi từ cho vay tiêu dùng của ngân hàng đó không ngừng được nâng lên cả về số tuyệt đối và tương đối.
- Số lượng khách hàng
Với đặc điểm nổi bật của loại hình cho vay này là quy mô các khoản vay thường nhỏ, vì thế nếu không thu hút được một lượng khách hàng đủ lớn thì doanh số, lợi nhuận cho vay tiêu dùng chắc chắn sẽ bị ảnh hưởng đáng kể. Trong thời điểm hiện nay khi mà mức sống của người dân ngày càng cao, chất lượng cuộc sống dần được cải thiện thì nhu cầu vay tiêu dùng là rất
lớn, các ngân hàng càng có nhiều cơ hội gia tăng số lượng khách hàng, góp phần mở rộng cho vay tiêu dùng hơn nữa.
Số lượng khách hàng là tổng số khách hàng thực hiện giao dịch vay tiêu dùng tại ngân hàng trong một giai đoạn nhất định. Số lượng khách hàng giao dịch phản ánh thực trạng mở rộng cho vay tiêu dùng tại một ngân hàng và được xác định như sau:
Mức tăng, giảm số lượng khách hàng = Số lượng khách hàng năm (t) - Số lượng khách hàng năm (t-1)
Chỉ tiêu này phản ánh số lượng khách hàng năm (t) tăng/giảm so với năm (t-1) bao nhiêu. Thông qua chỉ tiêu này cho phép ngân hàng đánh giá việc mở rộng quy mô và đối tượng khách hàng cá nhân, hộ gia đình.
- Số lượng các sản phẩm cho vay tiêu dùng
Tính đa dạng của các sản phẩm cho vay tiêu dùng được đánh giá thông qua danh mục số sản phẩm cho vay tiêu dùng mà ngân hàng đó cung cấp cho khách hàng.
Để cạnh tranh với nhau và để có được những sự khác biệt của ngân hàng này so với ngân hàng kia, các ngân hàng cần sáng tạo, cung cấp ngày càng đa dạng các loại hình sản phẩm cho vay tiêu dùng. Việc các sản phẩm, dịch vụ cho vay tiêu dùng đa dạng và phong phú chứng tỏ hoạt động cho vay tiêu dùng được mở rộng về quy mô cũng như phạm vi hoạt động, đáp ứng ngày càng cao các nhu cầu của nhiều hơn nữa các đối tượng khách hàng khác nhau .
1.2.3.2. Chỉ tiêu đánh giá về mặt chất
Tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn trong tổng dư nợ là chỉ tiêu được sử dụng ở hầu hết các ngân hàng để đánh giá về chất lượng hoạt động cho vay tiêu dùng.
Tỷ lệ nợ xấu (%) = ɪ D ,, x 100 ∑ dư nợ CVTD của ngân hàng
Tỳ lệ nợ quá hạn (%) = ɪ dư hạn CVT D x 100 ∑ dư nợ CVTD của ngân hàng
Tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn của dư nợ cho vay tiêu dùng phản ánh chất lượng khoản vay, khả năng thu hồi vốn đúng hạn, đảm bảo an toàn vốn của ngân hàng đối với lạo hình cho vay đó. Tuy nhiên chất lượng cho vay tiêu dùng cao không đồng nghĩa với việc chất lượng cho vay chung của ngân hàng đó tốt và ngược lại. Thông thường, đây là chỉ tiêu cơ bản để đánh giá việc mở rộng cho vay tiêu dùng có đem lại rủi ro cho ngân hàng không, và nếu có thì ở mức độ như thế nào, từ đó các ngân hàng sẽ có biện pháp kịp thời, đảm bảo việc tăng trưởng về cả số lượng và chất lượng khoản vay.