cá nhân tại Ngân hàng thương mại
1.2.3.1. Nhân tố chủ quan
-Chính sách cho vay
Chính sách cho vay là kim chỉ nam đảm bảo cho hoạt động cho vay đi đúng quỹ đạo, nó có ý nghĩa quyết định đến sự thành công hay thất bại của một ngân hàng. Một chính sách cho vay đúng đắn sẽ thu hút được nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật, đường lối chính sách của Nhà nước và đảm bảo công
bằng xã hội. Điều đó cũng có nghĩa là chất lượng cho vay tùy thuộc vào việc xây dựng chính sách cho vay của ngân hàng thương mại có đúng đắng hay không. Bất cứ ngân hàng thương mại nào muốn có hiệu quả cho vay đều phải có chính sách cho vay rõ ràng, thích hợp cho ngân hàng của mình.
-Quy trình cho vay
Quy trình cho vay là tổng hợp các nguyên tắc, quy định của ngân hàng trong việc cho vay, là những quy định cần phải thực hiện trong quá trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng, nó được bắt đầu từ khi thẩm định, thiết lập hồ sơ, xét duyệt cho vay, phát tiền vay, kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay, thu lãi cho đến khi thu hồi được hết nợ. Hiệu quả cho vay có đảm bảo hay không tùy thuộc vào việc thực hiện tốt các quy định ở từng bước và sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các bước trong quy trình tín dụng.
+ Trong quy trình tín dụng, bước thẩm định cho vay, thiết lập hồ sơ và xét duyệt cho vay rất quan trọng. Đây là cơ sở để định lượng rủi ro trong quy trình cho vay. Trong bước này, hiệu quả quản lý cho vay tùy thuộc vào chất lượng công tác thẩm định đối tượng được vay vốn cũng như những quy định về điều kiện và thủ tục cho vay ở từng NHTM.
+ Kiểm tra quá trình cho vay giúp cho ngân hàng nắm được nguyên nhân diễn biến của khoản tín dụng đã cung cấp để có những hành động điều chỉnh hoặc can thiệp khi cần thiết, sớm ngăn ngừa những rủi ro có thể xảy ra. Việc lựa chọn và áp dụng có hiệu quả các hình thức kiểm tra sẽ thiết lập được một hệ thống phòng ngừa hữu hiệu cho hoạt động cho vay, góp phần cải thiện hiệu quả hoạt động cho vay.
+ Thu nợ, thu lãi và thanh lý nợ có tính quyết định đến sự tồn tại của ngân hàng, do đó ngân hàng phải tích cực trong công tác thu lãi, thu nợ. Sự nhạy bén của ngân hàng thông qua việc thu lãi, thu nợ để phát hiện kịp thời những hiện tượng bất thường đối với mỗi món vay cùng với biện pháp xử lý chính xác, đúng
lúc sẽ giảm thiểu các khoản nợ xấu và điều đó sẽ tác động tích cực đến hoạt động quản lý tín dụng.
Việc thực hiện tốt quy trình cho vay, sự phối hợp nhịp nhàng giữa các bước trong quy trình cho vay sẽ tạo điều kiện cho vốn tín dụng được luân chuyển bình thường, theo đúng kế hoạch đã định, nhờ đó chất lượng tín dụng được đảm bảo.
-Kiểm soát nội bộ
Đây là biện pháp giúp cho ban lãnh đạo ngân hàng có được các thông tin về tình trạng kinh doanh nhằm phát hiện những sai sót của cán bộ tín dụng trong quá trình thực hiện các khoản vay nhằm duy trì có hiệu quả các hoạt động kinh doanh đang xúc tiến, phù hợp với các chính sách, đáp ứng được mục tiêu đã định. Trong lĩnh vực cho vay, hoạt động kiểm soát bao gồm:
+ Kiểm soát chính sách tín dụng, quy trình tín dụng và các thủ tục có liên quan đến các khoản vay (thẩm quyền về điều hành, quản lý, giám sát các khoản tiền cho vay, hồ sơ, thủ tục cho vay…)
+ Kiểm soát định kỳ do kiểm soát viên nội bộ thực hiện, báo cáo các trường hợp ngoại lệ, những vi phạm chính sách, thủ tục, kiểm soát cả các nghiệp vụ có liên quan đến kế toán cho vay.
Hoạt động quản lý cho vay tùy thuộc vào mức độ phát hiện kịp thời nguyên nhân các sai sót phát sinh trong quá trình thực hiện một khoản tín dụng của công tác kiểm soát nội bộ để có biện pháp khắc phục kịp thời.
Để kiểm soát nội bộ hiệu quả, ngân hàng cần phải có cơ cấu tổ chức hợp lý, cán bộ kiểm tra phải giỏi nghiệp vụ, trung thực và có chính sách thưởng, phạt vật chất nghiêm minh.
-Chất lƣợng cán bộ tín dụng
là người trực tiếp xúc, phân tích khách hàng, kiểm tra tư cách khách hàng, thẩm định dự án xin vay của khách hàng.
Điều này thể hiện ở kỹ năng cá nhân và khả năng giao tiếp, kiến thức tổng hợp cũng như kiến thức về marketing, tin học, hiểu biết về kinh tế – xã hội…có trách nhiệm trong công việc và có tư tưởng đạo đức lành mạnh. Việc phân tích, kiểm tra, giám sát, thẩm định khách hàng, phương án sản xuất kinh doanh chính xác, an toàn và hiệu quả hay không phụ thuộc phần lớn vào năng lực, trình độ của cán bộ tín dụng.
-Cơ sở vật chất, trang thiết bị của ngân hàng
Trang thiết bị đầy đủ và hiện đại giúp cho ngân hàng có thể phục vụ tốt nhất các nhu cầu của khách hàng về các nghiệp vụ cũng như các dịch vụ bổ trợ, tạo dựng niềm tin của khách hàng và do đó thu hút khách hàng đến giao dịch với ngân hàng. Đặc biệt với sự phát triển về công nghệ thông tin như hiện nay đã giúp cho ngân hàng có được thông tin và xử lý nhanh chóng, kịp thời giúp cho việc hoạt động của ngân hàng được thuận tiện, nhanh chóng và chính xác.
-Thông tin cho vay
Là các thông tin liên quan đến khách hàng bao gồm những thông tin về tình hình tài chính, năng lực của khách hàng. Thông tin cho vay có thể khai thác từ nhiều nguồn như trực tiếp từ khách hàng, từ bạn hàng của khách hàng, từ chính quyền địa phương nơi khách hàng sinh sống hoặc kinh doanh … số lượng, Chất lượng của thông tin thu thập được có liên quan đến mức độ chính xác trong phân tích tín dụng, thông tin càng đầy đủ, chính xác, toàn diện thì Hiệu quả cho vay càng được nâng cao do ngân hàng có thể căn cứ vào thông tin đó để phòng ngừa rủi ro.
Hoạt động rủi ro tín dụng có ý nghĩa sống còn đối với sự phát triển của các ngân hàng thương mại. Quản trị rủi ro tín dụng là một hệ thống hoàn chỉnh qua đó ngân hàng xác định, đánh giá và kiểm soát rủi ro khi cấp tín dụng cũng như lợi nhuận có thể thu được, từ đó đưa ra các quyết định nhằm đảm bảo lợi ích tối đa cho mình. Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng có thể được xem xét trên cơ sở một khoản tín dụng và một danh mục tín dụng. Đối với ngân hàng, khi chấp nhận cho khách hàng vay là chấp nhận rủi ro. Lãi của món vay giúp ngân hàng không chỉ bù đắp chi phí nguồn vốn và chi phí hoạt động để quản lý món vay mà còn bù đắp những tổn thất có thể xảy ra. Tuy nhiên, nếu không có biện pháp hạn chế, tổn thất của ngân hàng có thể sẽ rất lớn khi ngân hàng không thể thu hồi được toàn bộ giá trị của gốc, lãi và không có khoản lãi nào có thể bù đắp được. Vì vậy, quản lý rủi ro chặt chẽ giúp ngân hàng đánh giá chính xác nguy cơ gây rủi ro của khách hàng trước khi cho vay, làm cơ sở để đưa ra quyết định tín dụng phù hợp, đồng thời sớm phát hiện được rủi ro từ những khách hàng đang vay vốn, nhanh chóng xử lý rủi ro từ khi mới chớm xuất hiện để giảm thiều khả năng mất vốn và lãi. Đối với mỗi ngân hàng khác nhau, tùy vào mức độ chấp nhận rủi ro, sẽ chấp nhận cho vay với từng đối tượng khách hàng khác nhau đồng thời chất lượng quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng tốt qua đó cũng nâng cao chất lượng cho vay đối với khách hàng cá nhân của Ngân hàng.
Xếp hạng tín dụng (XHTD) là một trong những công cụ quản trị rủi ro
tín dụng hữu hiệu mà các NHTM đã và đang áp dụng khi cấp tín dụng cho khách hàng. Hiện nay, việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đang trở nên cần thiết và quan trọng đối với công tác quản trị rủi ro nói chung, đặc biệt là rủi ro tín dụng nói riêng của các ngân hàng. Việc thực hiện xếp hạng tín dụng nội bộ nhằm mục đích là phân loại các khoản nợ, đánh giá hiệu quả tín dụng, trích lập dự phòng trong các hoạt động tín dụng của ngân hàng. Việc chấm điểm khách hàng cá nhân dựa trên nhiều tiêu chí khác nhau, đối với mỗi
ngân hàng khác nhau lại có những tiêu chí và mức điểm đánh giá khác nhau với khách hàng cá nhân vì thế hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng cá nhân ảnh hưởng đến quyết định cho vay đối với mỗi khách hàng. Khi xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng cá nhân không chính xác dẫn đến kết quả chấm điểm sai lệch, qua đó ảnh hưởng đến chất lượng cho vay của ngân hàng thương mại.
1.2.3.2. Nhân tố khách quan
* Từ phía khách hàng
Có nhiều nguyên nhân khác nhau từ phía khách hàng gây ra tổn thất trong hoạt động cho vay của ngân hàng, có thể do khách hàng cố ý hay gặp khó khăn trong quá trình sử dụng vốn vay.
- Sử dụng vốn sai mục đích
Đa số khách hàng khi vay vốn ngân hàng đều có phương án sử dụng vốn cụ thể với mục đích nhất định. Cán bộ ngân hàng sẽ xem xét tính khả thi của các phương án đó và quyết định có cho khách hàng vay hay không, vay với số lượng bao nhiêu, thời hạn bao nhiêu. Tuy nhiên có những khách hàng không sử dụng đúng mục đích vay vốn, vì thế không đảm bảo được việc hoàn trả nợ, gây ra tổn thất lớn cho ngân hàng.
-Khả năng kinh doanh kém
Đối với khách hàng là doanh nghiệp, quản lý cũng là một yếu tố sống còn. Nếu hoạt động quản lý kinh doanh yếu kém sẽ tiềm ẩn rủi ro khá lớn dẫn tới kết quả kinh doanh yếu kém và không có khả năng hoàn trả nợ vay cho ngân hàng.
-Thiếu thiện chí trong việc trả nợ
Đây là vấn đề liên quan đến đạo đức của người đi vay. Việc thẩm định một khách hàng cố tình lừa đảo sẽ khó khăn hơn rất nhiều so với một khách
hàng tìm đến ngân hàng với nhu cầu sử dụng tiền vay thật sự. Để có thể nhận biết được âm mưu cố tỉnh lừa đảo của khách hàng không chỉ đòi hỏi sự nhạy bén của cán bộ tín dụng mà cần có một quy trình tín dụng cho vay và quản lý rủi ro tín dụng chặt chẽ, đồng thời việc tuân thủ chặt chẽ các quy trình cho vay của cán bộ tín dụng.
* Môi trường bên ngoài
-Môi trƣờng kinh tế không ổn định
Đây chính là yếu tố chính quyết định tới định hướng kinh doanh, tới thành công hay thất bại của Ngân hàng. Hiện nay, thị trường thế giới biến động quá nhanh và không dự đoán được, hậu quả tất yếu của quá trình tự do hóa tài chính, hội nhập quốc tế. Trong nước, sự tấn công của hàng nhập lậu và thiếu sự quy hoạch, phân bổ đầu tư một cách hợp lý đã dẫn đến khủng hoảng thừa về đầu tư trong một số ngành. Tuy nhiên, sự biến động của thị trường luôn khó có thể dự đoán một cách chính xác và cần được nghiên cứu kỹ càng trước khi đưa ra quyết định tín dụng.
-Môi trƣờng tự nhiên thay đổi nhanh chóng
Thiệt hại do thiên tai rất khó lường trước và có thể gây ra hậu quả nghiêm trọng cho ngân hàng. Ngày nay, sự biến đổi khí hậu đang diễn ra ngày càng nhanh chóng và mạnh mẽ có thể làm trầm trọng thêm hậu quả của thiên tai.
-Môi trƣờng pháp lý chƣa đầy đủ và chồng chéo
Chính sách, quy định, luật lệ là những công cụ không thể thiếu để điều hành nền kinh tế, đảm bảo sự phát triển công bằng, hiệu quả và bền vững, Hệ thống pháp luật của các nước đang phát triển thường được xây dựng dựa trên nhu cầu điều chỉnh của thực tế, nhưng đôi khi lại đi sau và kìm hãm sự phát triển. Đồng thời, sự chồng chéo và tách rời một cách thiếu khoa học của nhiều cơ quan quản lý khiến hệ thống các quy định nhiều khi mâu thuẫn và chồng chéo, gây ra khó khăn trong quá trình vận dụng.