2.1.4.1. Sản phẩm
Bắt đầu với các sản phẩm đơn giản từ sữa như sữa tươi, sữa chua mang nhãn hiệu TH true milk, công ty CP sữa TH nắm được nhu cầu về sức khỏe của người tiêu dùng đã dần dần mở rộng sản phẩm của mình như các đồ uống tốt cho sức khỏe, sữa từ các loạt hạt (năm 2018), nước uống tinh khiết (2019),… Ngoài việc đa dạng về mặt chủng loại sản phẩm, TH true milk còn trở thành một thương hiệu sạch, tốt cho sức khỏe. Hiện nay Công ty Cổ phần sữa TH Hiện nay, TH đã đưa ra thị trường 21 sản phẩm sữa tươi sạch bao gồm sữa tiệt trùng/ thanh trùng, sữa nguyên chất/hữu cơ, sữa không đường/ ít đường/ có đường; 3 sản phẩm sữa tươi công thức cho trẻ từ 1-6 tuổi TOPKID; 2 sản phẩm sữa tươi công thức cho trẻ học đường từ 6-12 tuổi TH school MILK; 10 sản phẩm sữa chua; 6 sản phẩm sữa chua uống tiệt trùng; 2 sản phẩm sữa chua uống men sống; 11 loại kem; 4 sản phẩm sữa hạt; 5 sản phẩm đồ uống tốt cho sức khỏe; sản phẩm nước tinh khiết; bơ lạt tự nhiên; pho mai que. Tất cả các sản phẩm đều được đa dạng mẫu mã, kiểu dáng.
Có thể phân loại sản phẩm của công ty CP sữa TH như sau:
Hình 2.2: Các sản phẩm sữa của Công ty CP sữa TH (2018)
(Nguồn: Tác giả tổng hợp từ Phòng kinh doanh Công ty CP sữa TH năm 2018) 2.1.4.2. Tình hình kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2016-2018
42
Bảng 2.1: Tình hoạt động sản xuất kinh doanh của TH True Milk giai đoạn 2016-2018
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Chênh lệch (2017/2016) Chênh lệch (2018/2017) +/- % +/- % 1. Doanh thu BH và CCDC 4.595.840.393.895 5.798.003.302.498 7.059.802.297.680 1.202.162.908.603 26,16% 1.261.798.995.182 21,76% 2. Các khoản giảm trừ DT 2.709.426.098 3.418.147.742 6.860.287.549 708.721.644 26,16% 3.442.139.807 100,70% 3.DT thuần về BH và CCDC 4.593.130.967.797 5.794.585.154.756 7.052.942.010.131 1.201.454.186.959 26,16% 1.258.356.855.375 21,72% 4. Giá vốn hàng bán 3.073.807.748.699 3.938.085.179.187 4.936.990.597.609 864.277.430.488 28,12% 998.905.418.422 25,37% 5. LN gộp về BH và CCDC 1.519.323.219.098 1.856.499.975.569 2.115.951.412.522 337.176.756.472 22,19% 259.451.436.953 13,98% 6. DT hoạt động tài chính 139.979.920.057 189.780.420.683 184.226.140.043 49.800.500.626 35,58% -5.554.280.640 -2,93% 7. Chi phí tài chính 260.571.798.457 362.646.457.636 312.064.123.575 102.074.659.179 39,17% -50.582.334.060 -13,95%
- Trong đó: Chi phí lãi vay 260.571.798.457 362.646.457.636 312.064.123.575 102.074.659.179 39,17% -50.582.334.060 -13,95%
8. Chi phí bán hàng 516.099.986.775 734.535.662.604 928.793.767.837 218.435.675.829 42,32% 194.258.105.232 26,45% 9. Chi phí quản lý DN 182.138.627.214 189.212.621.658 205.073.091.415 7.073.994.444 3,88% 15.860.469.757 8,38% 10. LN thuần từ HĐKD 700.492.726.709 759.885.654.354 854.246.569.739 59.392.927.645 8,48% 94.360.915.385 12,42% 11. Thu nhập khác 20.872.920.125 18.232.975.034 26.084.952.106 -2.639.945.091 -12,65% 7.851.977.072 43,06% 12. Chi phí khác 23.625.760.536 15.906.052.026 31.751.754.620 -7.719.708.510 -32,67% 15.845.702.594 99,62% 13. Lợi nhuận khác -2.752.840.411 2.326.923.008 -5.666.802.514 5.079.763.419 -184,53% -7.993.725.522 -343,53% 14. Tổng LNTT 697.739.886.298 762.212.577.362 848.579.767.225 64.472.691.064 9,24% 86.367.189.863 11,33% 15.CP thuế TNDNHH 153.502.774.986 167.686.767.020 186.687.548.790 14.183.992.034 9,24% 19.000.781.770 11,33% 16. LN sau Thuế TNDN 544.237.111.312 594.525.810.344 661.892.218.436 50.288.699.031 9,24% 67.366.408.092 11,33%
(Nguồn: Phòng kinh doanh -Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 2016-2018 của Công ty CP sữa TH)
Doanh thu: Doanh thu thuần của công ty TH True Milk tăng dần qua các năm: Năm 2016, sau thời gian 6 năm khẳng định chỗ đứng trên thị trường sữa Việt nam, doanh thu của TH True Milk tăng hơn so với năm 2015, tuy nhiên do là công ty còn non trẻ ở Việt Nam, nền thị phần của doanh nghiệp còn bé nên tỷ trọng doanh thu trong thị trường sữa còn chưa cao. Hiện nay thị phần của doanh nghiệp không ngừng được mở rộng thể hiện qua việc doanh thu thuần năm 2017 tăng 26.16% so với năm 2016, tương đương tăng 1.202.162.908.603 đồng. Năm 2018 tình hình tăng trưởng của TH True Milk rất khả quan thê hiện qua việc doanh thu thuần của tiếp tục tăng mạnh cụ thể là so với năm 2017 tăng 21.76% tương đương với 1.261.798.995.182 đồng.
Giá vốn: Năm 2016 đến năm 2018 tỷ trọng giá vốn so với doanh năm trong khoảng 60% - 70% tuy nhiên qua bảng trên ta thấy được tỷ trọng đó đang có xu hướng tăng dần, qua đó ta thấy được trong các khâu quản lý liền qua đến giá vốn còn chưa hợp lý.
Chi phí bán hàng: Từ năm 2016 đến năm 2018 chi phí bán hàng tiếp tục tăng mạnh thể hiện Doanh nghiệp đanh cố gắng xâm nhập thị trường và mở rộng thị trường, việc xây dựng hệ thống phân phối sản phẩm, chí phí cho marketking trên thị trường thể hiện doanh nghiệp đang chú trọng phát triển và hoàn thiện chuỗi cung ứng, tăng cưởng marketing quảng cáo.
Chi phí quản lý doanh nghiệp: Trong những năm qua doanh nghiệp không ngừng mở rộng quy mô làm cho chi phí quản lý doanh nghiệp có chiều hướng tăng nhẹ, tuy nhiên tỷ trọng chi phí quản lý doanh nghiệp so với doanh thu đang có xu hướng giảm dần thể hiện doanh nghiệp có chính sách quản lý doanh nghiệp và chính sách nhân sự hợp lý, tuy nhiên nếu tình trạng ty trọng vẫn tiếp tục giảm sẽ có một số ảnh hưởng xấu đến công ty như tạo áp lực quá lên các nhân viên trong công ty.
Qua việc phân tích báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của TH True Milk trong 3 năm 2016, 2017, 2018 cho thấy doanh nghiệp có doanh thu tăng mạnh nhưng lợi nhuận lại tăng không đáng kể, nguyên nhân một phần do TH True Milk đang tập trung mở rộng thị phần một phần là giá vốn hàng bán đang chiếm tỷ trọng quá lớn trọng tổng chi phí. Mặt khác, Công ty CP CP sữa TH là đơn vị đi đầu về công nghệ trong ngành sữa, đồng thời, công ty liên tục mở rộng và đa dạng sảng phẩm cũng như lĩnh vực hoạt động. Do vậy, công ty CP sữa TH vẫn đang nằm trong
giai đoạn đầu tư, chi phí đầu tư cho công nghệ, máy móc,… cũng là một nguyên nhân khiến tổng chi phí còn cao. Điều này thể hiện việc quản lý các khâu trong quá trình sản xuất như đầu vào của nguyện vật liêu, hàng tồn kho, kế hoạch sản xuất còn chưa có hiệu quả cao cần phải điều chỉnh và hoàn thiện lại khâu sản xuất trong chuỗi cung ứng.