Việt Nam ).
a) Chưa nghiờm trong việc thực hiện phỏp lệnh Ngõn hàng.
Việc cho vay một số khỏch hàng vượt quỏ 10% vốn tự cú, hoặc bảo lónh mở L/C cho một khỏch hàng vượt quỏ quy định của ngõn hàng Nhà nước, vi phạm phỏp lệnh ngõn hàng... Ngoài ra, việc cho vay thế chấp bằng cỏc cổ phiếu... đó tạo điều kiện cho nhiều doanh nghiệp lợi dụng để vay hoặc xin bảo lónh những khoản tiền quỏ lớn với thủ tục dễ dàng để sử dụng vào những cụng cuộc làm ăn, thương vụ mạo hiểu khụng hiệu quả, mất khả năng thanh toỏn nợ, đảo nợ nhiều lần...
- Năng lực quản trị và điều hành chưa đỏp ứng được yờu cầu thực tế, cú lỳc hành chớnh hoỏ và quan liờu hoỏ bộ mỏy kinh doanh, dẫn đến những hậu quả xấu.
- Chưa thiết lập đầy đủ được hệ thống cung cấp thụng tin chớnh xỏc và đa chiều làm cụng cụ để quản lý và kiểm soỏt hoạt động tớn dụng.
b) Về cơ chế, chỉ đạo, quản lý: chỉ đạo, kiểm tra chưa gắn sự tăng trưởng tài sản cú với khả năng kiểm soỏt và quản lý , làm ảnh hưởng tới chất lượng tớn dụng.
- Cụng tỏc kiểm tra, giỏm sỏt việc tổ chức thực hiện chưa đảm bảo chất lượng và hiệu quả, chậm hoặc chưa phỏt hiện kịp thời cỏc sai phạm yếu kộm trong hoạt động kinh doanh của đơn vị mỡnh. Thiếu kiờn quyết với những sai lầm yếu kộm đó được phỏt hiện, xử lý khụng dứt điểm và cũn nhiều lỳng tỳng.
- Do chưa quỏn triệt và làm rừ quy trỡnh, chức trỏch của từng người, từng bộ phận, thường xẩy ra tỡnh trạng nội bộ khụng kết luận và chỉ rừ được trỏch nhiệm đỳng sai, phải chờ ý kiến của cỏc cấp cao hơn, thậm chớ phải chờ đến cỏc cơ quan phỏp luật trong cả việc phỏt hiện và kết luận.
Những vấn đề cụ thể là:
+ Thụng tin, số liệu làm căn cứ thẩm định chưa đầy đủ, thiếu chớnh xỏc dẫn đến khú khăn đỏnh giỏ hoặc đỏnh giỏ sai về khỏch hàng, về tớnh khả thi của dự ỏn:
- Phỏp lệnh kế toỏn thống kờ khụng được thực hiện nghiờm tỳc, nhất là khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. Việc hạch toỏn của doanh nghiệp nhiều khi khụng đỳng thực chất và chưa được kiểm toỏn nờn rất khú đỏnh giỏ thực trạng tài chớnh của doanh nghiệp. Mặt khỏc, việc hạch toỏn của doanh nghiệp khụng cập nhật chỉ làm theo quý, thậm chớ 6 thỏng một lần nờn số liệu thiếu kịp thời.
Số liệu trong bỏo cỏo khả thi cũng thiếu chớnh xỏc, thiếu căn cứ từ đú kết quả tớnh toỏn tiờu chuẩn để đầu tư chưa chuẩn xỏc.
+ Thụng tin thẩm định và thụng tin phũng ngừa rủi ro.
Cung cấp tư liệu chưa đầy đủ chớnh xỏc, kịp thời do vậy chưa thực sự phỏt huy được hiệu quả. Phương tiện mỏy múc phục vụ cho cụng tỏc nghiệp vụ và thụng tin thiếu, gõy ảnh hưởng độ chớnh xỏc và tớnh kịp thời.
Thụng tin tổng hợp từ Ngõn hàng Nhà nước và Ngõn hàng Cụng thương về xu hướng phỏt triển kinh tế của ngành cũn thiếu nờn thiếu căn cứ và thụng tin vĩ mụ trong thẩm định.
+ ỏp dụng chế độ thủ tục tớn dụng và cụng tỏc quản lý tớn dụng:
- Việc tớnh toỏn xỏc định đời dự ỏn, thời gian cho vay chưa phự hợp với khả năng thu hồi vốn của dự ỏn, gũ ộp người vay về thời hạn dẫn đến khú khăn cho người vay trong thực hiện cam kết trả nợ.
Khi thẩm định ngõn hàng chưa thực sự quan tõm việc dự kiến đời dự ỏn trờn cơ sở nghiờn cứu khả năng thu hồi vốn, sự tiến bộ của kỹ thuật và cụng nghệ, quy hoạch phỏt triển kinh tế cú liờn quan... dẫn đến xỏc định thời gian cho vay thiếu căn cứ.
Cú hiện tượng lý tưởng hoỏ hiệu quả của dự ỏn và nguồn trả nợ. Nguồn vốn trung dài hạn thấp nờn chỉ muốn vay trong thời gian ngắn, cú trường hợp cỏn bộ tớn dụng giỳp doanh nghiệp vẽ ra kế hoạch thu chi vừa đủ với thời hạn thu hồi vốn là 3 năm, trong khi riờng thời gian õn hạn đó là một năm.
- Giỏm sỏt trong quỏ trỡnh xõy dựng cũn hạn chế. Biểu hiện giải ngõn khụng phự hợp tiến độ cụng trỡnh. Khụng cú vốn tự cú tham gia đầu tư và bằng nhiều nguyờn nhõn làm cho tổng chi phớ xõy dựng vượt dự toỏn.
- Hệ thống tiờu chuẩn tớn dụng và đỏnh giỏ doanh nghiệp, khỏch hàng của Sở giao dịch I- Ngõn hàng Cụng thương chưa cú, việc đỏnh giỏ hiện tại chủ yếu là đỏnh giỏ tàI chớnh, bỏ qua nhiều yếu tố về năng lực của khỏch hàng.
- Biện phỏp đảm bảo cho tớn dụng đơn điệu chủ yếu là đất đai, ỏp dụng mỏy múc và nhiều khi coi đú là căn cứ chủ yếu để cấp tớn dụng.
- Chế độ cho vay ỏp dụng gần giống nhau cho tất cả cỏc đối tượng khụng tớnh đến quy mụ, loại hỡnh phỏp lý, kể cả cho Tổng cụng ty Nhà nước.
Tổng cụng ty Nhà nước là phỏp nhõn phức tạp: bản thõn Tổng cụng ty là một phỏp nhõn, bờn trong cỏc tổng cụng ty cú cỏc doanh nghiệp thành viờn cũng cú năng lực phỏp luật độc lập tương đối với Tổng cụng ty, tớnh chất sở hữu, quản lý, định đoạt tàI sản của tổng cụng ty khỏ phức tạp. Căn cứ vào tầm quan trọng và độ lớn về giỏ trị tàI sản mà cú sự phõn quyền giữa Tổng cụng ty và cụng ty thành viờn về tớnh chất sở hữu,quản lý, định đoạt tàI sản, về quyền được đầu tư. Mặt khỏc, cỏc doanh nghiệp thành viờn đúng ở nhiều địa bàn khỏc nhau, mở quan hệ tớn dụng và gửi với nhiều chi nhỏnh Ngõn hàng Cụng
phõn tỏn ở cỏc chi nhỏnh, nơI cỏc doanh nghiệp hay tổng cụng ty mở tàI khoản.
Do khụng cú quan hệ tớn dung trực tiếp với Tổng cụng ty, Sở giao dịch I nắm thụng tin về Tổng cụng ty thụng qua tập hợp thụng tin về cỏc thành viờn Tổng cụng ty của cỏc chi nhỏnh, trong khi cỏc bỏo cỏo tàI chớnh của Tổng cụng ty và doanh nghiệp thành viờn hầu hết khụng được kiểm toỏn. Vỡ vậy, thụng tin về nhu cầu đầu tư, quy hoặch tổng thể của Tổng cụng ty, tỡnh hỡnh tàI chớnh và kinh doanh toàn tổng cụng ty rất hạn chế, phõn tỏn.
- Chiến lược tớn dụng và chiến lược kinh doanh cũn chưa cụ thể, chưa chỉ ra được cụ thể và tiờu chuẩn cần ưu tiờn đầu tư trung dài hạn, thụng tin phục vụ chiến lược rất hạn chế.
d) Đội ngũ cỏn bộ bất cập về trỡnh độ, kiến thức và kỹ năng thẩm định giỏm sỏt và xử lý tớn dụng:
Tuy đó được quan tõm đào tạo song đại bộ phận cỏn bộ được trưởng thành trong thời kỳ kinh tế tập trung bao cấp, một số cỏn bộ mới bổ sung thỡ thiếu hiểu biết thực tiễn thậm chớ kiến thức cơ bản về một nền kinh tế thị trường cũng chưa được trạng bị, chưa đỏp ứng đũi hỏi của cơ chế thị trường, thiếu phương phỏp điều tra thu thập và xử lý thụng tin, thiếu kiến thức về ngành kinh tế mà mỡnh đang cho vay; thờm vào đú là những kiến thức về phỏp lý tự đọc, tự hiểu chắp vỏ, thiếu đào tạo nờn nhiều khi đó nhận thức sai về những vấn đề cơ bản của luật kinh tế, luật hợp đồng, luật dõn sự và luật sở hữu tài sản, vỡ vậy thiếu khả năng trỡnh độ, kinh nghiệm để đỏnh giỏ đỳng tớnh hiệu quả và mức độ rủi ro của dự ỏn.
Những tiờu cực trong mối quan hệ ngõn hàng - khỏch hàng, do khỏch quan lừa đảo, một bộ phận cỏn bộ tớn dụng mất phẩm chất, sa sỳt đạo đức đó gõy ra ảnh hưởng rất lớn đến uy tớn trước hết là gõy nhiều rủi ro, tổn thất trong kinh doanh của bản thõn ngõn hàng.