0
Tải bản đầy đủ (.pdf) (41 trang)

TRẠNG THÁI NGOẠI TỆ VÀ RỦI RO TỶ GIÁ 1 Các khái niệm:

Một phần của tài liệu BÀI 2 - NHUNG VAN DE CO BAN (Trang 31 -36 )

8.1. Các khái niệm:

a/ Trạng thái ngoại tệ: Các GD làm PS sự chuyển giao quyền sở hữu về ngoại tệ làm PS trạng thái ngoại tệ.

b/ Trạng thái ngoại tệ trường (dương): Các GD tăng quyền sở hữu về một ngoại tệ sẽ làm PS trạng thái trường ngoại ngoại tệ đó (LFC).

c/ Trạng thái ngoại tệ đoản (âm): Các GD làm giảm quyền sở hữu về một ngoại tệ sẽ làm PS trạng thái đoản ngoại ngoại tệ đó (SFC).

c/ Trạng thái ngoại tệ ròng: Là chênh lệch giữa TSC và TSN (nội và ngoại bảng) của ngoại tệ tại một thời điểm.

- Nếu TSC > TSN: ngoại tệ ở trạng thái ròng dương. - Nếu TSC < TSN: ngoại tệ ở trạng thái ròng âm.

d/ Thời điểm PS trạng thái ngoại tệ: - Thời điểm ký kết hợp đồng?

Các giao dịch làm PS

trạng thái ng. tệ trƣờng - LFC

Các giao dịch làm PS trạng thái ng. tệ đoản - SFC

1. Mua một ngoại tệ (Spot, Forw.).

2. Thu lãi cho vay bằng ngoại tệ.

3. Thu phí dịch vụ bằng ngoại tệ.

4. Nhận quà, viện trợ bằng ng.tệ.

5. Tìm thấy ngoại tệ bị mất...

1. Bán một ngoại tệ (Spot, Forw.).

2. Chi lãi huy động vốn bằng ng. tệ.

3. Chi trả phí dịch vụ bằng ngoại tệ.

4. Cho, tặng, viện trợ bằng ng. tệ.

5. Ngoại tệ bị mất, hư hỏng...

8.3. PP xác định EP

1/ Bằng CL giữa DS PS dương và PS âm trong kỳ: NEPF(t1) = LFCF(t0 - t1) - SFCF(t0 - t1)

2/ Tại thời điểm cuối mỗi ngày giao dịch:

NEPF(t) = NEPF(t - 1) + LFCF(t) - SFCF(t) 3/ Từ giác độ kế toán:

NEPF(t) = TSCF(t) - TSNF(t) (nội và ngoại) 4/ Tổng trạng thái:

8.4. Trạng thái ngoại tệ và RR TG:

a/ Nếu NEPF(t) > 0: b/ Nếu NEPF(t) < 0: c/ Nếu NEPF(t) = 0:

 Đọc bài: RR trong KD ngoại tệ và các Quy tắc phòng ngừa (Tr. 87).

Một phần của tài liệu BÀI 2 - NHUNG VAN DE CO BAN (Trang 31 -36 )

Tài liệu bạn tìm kiếm đã sẵn sàng tải về

Tải bản đầy đủ ngay
×