Có thể nói, lời than phiền lớn nhất từ phía câc DNVVN đối với ngđn hăng lă thủ tục vay vốn quâ khó khăn. Vậy vấn đề đặt ra ở đđy lă: có phải Ngđn hăng đặt ra câc thủ tục gđy khó khăn cho khâch hăng vay nói chung hay câc thủ tục vay năy chỉ khó khăn riíng với câc DNVVN?
Có thể khẳng định một điều lă, chủ trương tại VCBHCM lă bình đẳng cho mọi khâch hăng, thủ tục lă như nhau cho mọi khâch hăng lă doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn, nhưng để phù hợp với câc quy định phâp luật hiện hănh vă để đảm bảo hiệu quả kinh doanh cũng như quản lý rủi ro, ngđn hăng buộc phải yíu cầu doanh nghiệp vay vốn phải cung cấp những hồ sơ chứng minh về năng lực phâp lý, hiệu quả vă khả năng trả nợ của phương ân vay được cụ thể qua hồ sơ phâp lý, bâo câo tăi chính, hồ sơ vay, phương ân vay có hiệu quả, vă có đủ câc tăi sản đảm bảo theo quy định của phâp luật (nếu cần).
Hiện nay mặc dù cho vay DNVVN lă một trong những chương trình được đưa ra lă mục tiíu phât triển của ngđn hăng, nhưng thực tế, không có một văn bản chính thức năo quy định việc cho vay DNVVN được có những ưu đêi gì so với cho vay thông thường. Bản thđn VCB HCM đê gặp rất nhiều trường hợp khâch hăng đến hỏi: Chúng tôi lă Doanh nghiệp vừa vă nhỏ, được biết hiện nay Ngđn hăng đang khuyến khích âp dụng cho vay hình thức năy,
vậy chúng tôi đến vay sẽ được hưởng những ưu đêi gì? Một cđu hỏi khó cho Ngđn hăng. Chủ trương thì vẫn khuyến khích cho vay DNVVN nhưng quy chế cho vay thì vẫn không thể thay đổi, vẫn phải tuđn thủ những nguyín tắc cho vay nhất định của ngđn hăng cho mọi khâch hăng vay vốn: Ngđn hăng phải quyết định cho vay hay không trín cơ sở phù hợp câc quy định của phâp luật, đảm bảo hiệu quả vă tự quản lý rủi ro.
Mă thực tế, ngđn hăng trong chiến lược cạnh tranh ngăy nay cũng rất muốn đơn giản câc thủ tục vay vốn cho cả hai phía Ngđn hăng vă khâch hăng, tìm mọi biện phâp để thủ tục, thời gian giải quyết hồ sơ nhanh chóng nhất nhằm lôi kĩo khâch hăng. Những hồ sơ vay hiện nay có thể nói đều lă câc hồ sơ cần thiết cho việc thẩm định, khó có thể đơn giản hơn được vì kinh doanh Ngđn hăng luôn có rủi ro. Vậy tại sao câc khâch hăng lă DNVVN luôn than phiền về thủ tục của Ngđn hăng? Muốn tìm hiểu, trước hết phải xem xĩt qua về câc thủ tục cho vay cho vay thông thường đối với một doanh nghiệp ở VCBHCM như sau:
Một bộ hồ sơ vay vốn tại VCB HCM gồm 04 loại tăi liệu chính, cụ thể như sau:
- Hồ sơ phâp lý; - Hồ sơ tăi chính;
- Hồ sơ về phương ân vay vốn; vă - Hồ sơ về tăi sản đảm bảo (nếu có). Trong đó:
Hồ sơ phâp lý:
Bao gồm câc tăi liệu có liín quan đến phâp lý của Doanh nghiệp như Quyết định thănh lập doanh nghiệp; giấy phĩp đăng ký kinh doanh; câc giấy tờ bổ nhiệm Thănh viín Hội đồng quản trị, Giâm đốc, Kế toân trưởng; điều lệ hoạt động vă quy chế tăi chính của doanh nghiệp. Đđy đều lă những tăi liệu cần thiết để chứng minh tư câch phâp lý của người đi vay, Điều lệ vă quy chế tăi chính của doanh nghiệp lă một tăi liệu quan trọng để ngđn hăng xem xĩt cho vay phù hợp với câc quy định của chính doanh nghiệp. Thông thường câc
hồ sơ năy đều có sẵn tại doanh nghiệp, doanh nghiệp chỉ cần sao y vă đưa lín ngđn hăng nín được thực hiện đầy đủ vă dễ dăng.
Doanh nghiệp thường không có vấn đề gì ở hồ sơ phâp lý, khó khăn nằm ở chỗ câc hồ sơ về tăi chính, phương ân vay vốn vă tăi sản đảm bảo:
Hồ sơ tăi chính của doanh nghiệp:
Hồ sơ tăi chính bao gồm câc bâo câo tăi chính của 03 năm gần nhất thời điểm vay (hoặc 2 năm vă bâo câo Quý gần thời điểm vay vốn nhất). Khó khăn bắt đầu nảy sinh từ đđy. Về phía ngđn hăng, việc tìm hiểu câc bâo câo tăi chính của doanh nghiệp lă một việc lăm hết sức cần thiết để đânh giâ khả năng trả nợ của khâch hăng (bín cạnh việc tìm kiếm câc thông tin khâc về hoạt động kinh doanh, uy tín của doanh nghiệp) nhưng về phía khâch hăng lại có những khó khăn sau đđy:
- Không phải mọi DNVVN đều đê có thời gian hoạt động ổn định mới đến vay ngđn hăng, mă có thể nói câc DNVVN cần vốn nhất lă những doanh nghiệp mới thănh lập, cần vốn để bổ sung văo phần vốn cố định như thuí đất, xđy dựng nhă xưởng, mua mây móc thiết bị vă một phần vốn lưu động cho hoạt động kinh doanh. Mă mới kinh doanh thì lăm gì có bâo câo tăi chính để cung cấp cho Ngđn hăng.
- Trường hợp doanh nghiệp đê hoạt động vă có bâo câo cho Ngđn hăng cũng chưa hẳn đê đầy đủ. Có thể nói, hệ thống kế toân của câc DNVVN, mă trong đó đa phần lă doanh nghiệp ngoăi quốc doanh chưa được đầu tư đúng mức. Khi thì tổng hợp số liệu trễ nín kết thúc niín độ kế toân cả 06 thâng sau vẫn chưa có bâo câo. Khi thì câc bảng biểu không đầy đủ, số liệu giữa câc bâo câo không khớp với nhau, đôi khi cân bộ tín dụng phải ngồi lọc lại, đọc câc bâo câo chi tiết để tổng hợp số liệu như nhđn viín kế toân của doanh nghiệp, trường hợp không có bảng cđn đối số chi tiết phât sinh thì việc tự tổng hợp số liệu lă không thể thực hiện được. Chưa kể đến ngoăi câc bâo câo chính thức như bảng cđn đối kế toân, Bâo câo kết quả hoạt động kinh doanh, để tìm hiểu thím về tình hình doanh nghiệp cân bộ tín dụng cần câc tăi liệu như Bâo câo tồn kho, công nợ, nhưng câc doanh nghiệp vừa vă nhỏ không phải lúc năo
cũng cung cấp những bâo câo năy. Thiếu thì phải xin thím, không khớp số liệu thì phải hỏi doanh nghiệp. Đđy cũng lă một trong những phiền phức mă khâch hăng đề cập. Có những quan niệm cho rằng, cân bộ tín dụng không cần thiết tìm hiểu sđu về tình hình tăi chính của doanh nghiệp vì không phải lă một cơ quan nhă nước hănh chính sự nghiệp như cơ quan thuế, mă chỉ cần quan tđm đến tăi sản đảm bảo lă đủ.
- Nếu một doanh nghiệp có đầy đủ câc bâo câo cũng chưa phải lă hoăn hảo đối với ngđn hăng. Một số doanh nghiệp thường có chế độ kế toân "hai sổ", một sổ gồm câc số liệu thực tế phât sinh, được dănh cho chủ doanh nghiệp, vă sổ còn lại, được cung cấp cho câc cơ quan nhă nước, kể cả ngđn hăng. Do vậy, có một quy định trong điều kiện cho vay tín chấp của câc tổ chức tín dụng lă bâo câo tăi chính của câc doanh nghiệp ngoăi quốc doanh phải có kiểm toân hoặc biín bản kiểm tra quyết toân thuế. Nhưng thuế thì có khi đến cả hết năm sau mới kiểm tra quyết toân năm trước, kiểm toân thì không phải doanh nghiệp năo cũng lăm vì phải mất thím chi phí. Do vậy, số liệu trong câc bâo câo của câc DNVVN ngoăi quốc doanh (chiếm đa số trong tổng số câc DNVVN) thường không chính xâc, không phản ânh đúng kết quả hoạt động kinh doanh vă tình hình tăi chính của doanh nghiệp, nhất lă thường có bâo câo lỗ. Lă lỗ thật hay lỗ giả yíu cầu người thẩm định phải tìm hiểu thật sđu nguyín nhđn, nhưng chỉ biết trín bâo câo tăi chính mă lỗ thì tất nhiín việc cho vay có tăi sản đảm bảo cũng khó khăn chứ chưa nói đến cho vay tín chấp.
Nhìn chung, vấn đề quan trọng nhất trong thẩm định hồ sơ tăi chính của doanh nghiệp lă số liệu không đầy đủ vă không phản ânh đúng bản chất của doanh nghiệp, khiến cân bộ tín dụng lăm công tâc thẩm định phải mất nhiều thời gian tìm hiểu, thu thập thím câc tăi liệu khâc để chứng minh năng lực thực sự của doanh nghiệp. Điều năy gđy phiền phức vă mất thời gian cho cả hai phía ngđn hăng vă khâch hăng. Đđy cũng lă một nhược điểm của câc DNVVN khi lín vay vốn ngđn hăng.
Hồ sơ vay vốn:
Bao gồm Quyết định của Hội đồng quản trị đồng ý vay vốn vă ủy quyền cho người đại diện đứng ra vay vốn; Giấy đề nghị vay vốn thể hiện nguyện vọng, nhu cầu vay vốn của khâch hăng; Phương ân vay, nguồn trả nợ vă câc tăi liệu liín quan đến phương ân vay (hồ sơ phâp lý của dự ân, câc hợp đồng, hóa đơn, …).
Tại VCB HCM, giấy đề nghị vay vốn vă phương ân vay được soạn chung trín một mẫu vă có phđn biệt đối với từng loại hình cho vay: vay vốn lưu động theo hạn mức, vay vốn lưu động từng lần, vay vốn đđău tư trung dăi hạn, ngoăi ra tùy theo nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp, cân bộ tín dụng có thể hướng dẫn cụ thể hơn cho từng doanh nghiệp để phù hợp với tình hình kinh doanh, phương ân vay của doanh nghiệp đó.
Hồ sơ vay vốn lă một tăi liệu hết sức quan trọng của bộ hồ sơ vay, thể hiện ý chí, nguyện vọng của người đi vay, hiệu quả của việc cho vay vă thiện chí trả nợ của khâch hăng.
Tuy nhiín, phần lớn câc DNVVN chưa chú trọng đến việc thể hiện tính thuyết phục về hiệu quả của phương ân vay cũng như khả năng trả nợ của mình, hoặc câc chủ doanh nghiệp không hiểu rõ về lĩnh vực tăi chính nín việc lập phương ân vay còn sơ săi, chỉ mây móc lăm theo những gì ghi sẵn trong mẫu, khiến cho giấy đề nghị vay vốn kiím phương ân trả nợ tuy có nhiều số liệu nhưng lại không phục vụ được cho câc yíu cầu của ngđn hăng, dẫn đến việc phải giải thích thím, bổ sung hoặc thậm chí lăm lại.
Tăi sản đảm bảo:
Trước tiín cần phải nói đến quy định về đảm bảo tiền vay. Thực tế việc kinh doanh tiền tệ của ngđn hăng lă một hoạt động kinh doanh có rủi ro. Do vậy, theo quy định của Luật dđn sự vă Luật câc Tổ chức tín dụng thì việc vay vốn phải có đảm bảo. Nghĩa lă khi cho vay, ngoăi nguồn thu nợ thứ nhất, từ chính doanh thu của phương ân vay, ngđn hăng cần có một nguồn thu nợ thứ cấp để dự phòng trong câc trường hợp có rủi ro, nguồn thu nợ thứ cấp đó chính lă tăi sản đảm bảo tiền vay.
Tăi sản đảm bảo tiền vay được quy định tại Nghị định số 178/1999/NĐ- CP ngăy 29/12/1999 của Thủ tướng Chính phủ vă được sửa đổi bổ sung tại Nghị định số 85/2002/NĐ-CP ngăy 01/10/2002. Theo đó, tăi sản đảm bảo tiền vay có thể lă tăi sản hoặc cũng có thể lă uy tín của người bảo lênh hoặc của chính doanh nghiệp (tín chấp).
Câc doanh nghiệp vay ngđn hăng, đặc biệt lă câc doanh nghiệp vừa vă nhỏ rất quan tđm đến vấn đề năy. Thông thường, trong thói quen suy nghĩ của hầu hết câc khâch hăng vay vă của cả ngđn hăng, đi vay lă phải có tăi sản thế chấp. Hiện nay chỉ có câc doanh nghiệp nhă nước lă có thể đi vay mă không cần đến tăi sản đảm bảo.
Vậy hiện nay tình hình thực hiện đảm bảo tiền vay tại VCBHCM ra sao vă riíng với DNVVN thì như thế năo?
Hiện nay vẫn còn có sự phđn biệt giữa câc thănh phần kinh tế trong việc yíu cầu tăi sản đảm bảo cho khoản vay: hầu hết câc doanh nghiệp ngoăi quốc doanh vay vốn tại VCBHCM đều phải thế chấp, số DNVVN ngoăi quốc doanh được vay mă không phải thế chấp lă rất ít, chỉ chiếm 11% trong tổng số câc DNVVN ngoăi quốc doanh có quan hệ tín dụng với ngđn hăng, trong khi đó câc doanh nghiệp quốc doanh thì toăn bộ đều được tín chấp (cho vay mă không cần tăi sản lăm đảm bảo hay chính xâc hơn lă ngđn hăng cho vay hoăn toăn trín cơ sở uy tín của doanh nghiệp đó).
Không phải chỉ với câc DNVVN mă thực tế việc cho vay tại VCBHCM cho đến nay, hầu hết câc Doanh nghiệp quốc doanh đều được vay tín chấp vă câc doanh nghiệp ngoăi quốc doanh đều có tăi sản đảm bảo.
Vậy thực tế có phải vẫn còn sự ưu đêi của ngđn hăng dănh cho câc doanh nghiệp quốc doanh hơn lă câc loại hình doanh nghiệp khâc, nhất lă trong vấn đề đảm bảo tiền vay đối với DNVVN?
- Thứ nhất, phải nhìn nhận việc cho vay vốn lă một hoạt động kinh
doanh có rủi ro nín ngay từ phía Ngđn hăng Nhă nước cũng đưa ra những quy định hạn chế việc cho vay tín chấp bằng câch khống chế tỷ lệ cho vay tín chấp
trín tổng dư nợ cho vay của một tổ chức tín dụng, vă trong Nghị định 178 của Chính phủ cũng quy định câc điều kiện cho vay tín chấp đối với một doanh nghiệp. Những điều kiện đó bao gồm: doanh nghiệp phải có lêi hai năm liền kề với thời điểm xĩt cho vay (riíng đối với câc doanh nghiệp ngoăi quốc doanh bâo câo tăi chính phải được kiểm toân hoặc bâo câo thuế); phải có uy tín với tổ chức tín dụng xĩt cho vay; phải có phương ân, dự ân vay vốn khả thi; vă phải có khả năng tăi chính đảm bảo trả nợ vay cho ngđn hăng.
Không nói đến câc quy định về phương ân có hiệu quả vă khả năng tăi chính đảm bảo trả nợ lă những điều kiện hết sức khó thẩm định vì vẫn chưa có một hướng dẫn cụ thể năo cho những tiíu chuẩn thế năo lă hiệu quả, thế năo lă có khả năng trả nợ, thì câc quy định về hai năm liín tiếp có lêi vă uy tín với tổ chức tín dụng đê lă hai điều kiện rất khó để doanh nghiệp được vay tín chấp, đăïc biệt lă với câc DNVVN. Vì:
+ Như trín đê nói, bâo câo tăi chính của câc DNVVN thường không chính xâc, việc bâo câo lỗ, không có hoặc chậm có kiểm toân, kiểm tra của cơ quan thuế lă thường xảy ra, nín chưa đủ điều kiện cho vay tín chấp.
+ Về uy tín của doanh nghiệp: bản thđn ngđn hăng cũng đê gặp nhiều băi học đắt giâ về một doanh nghiệp có thể vay vốn lần thứ nhất, thứ hai trả rất sòng phẳng, nhưng lần thứ ba thì trở thănh quâ hạn, thậm chí khó đòi. Do đó, yếu tố uy tín luôn được người thẩm định cho vay quan tđm. Muốn có được chữ tín nghĩa lă phải đê từng có quan hệ, thậm chí lă quan hệ lđu dăi, nhưng thực tế câc doanh nghiệp nhỏ có quan hệ lđu dăi với một ngđn hăng quốc doanh như VCBHCM không nhiều, hầu hết lă câc doanh nghiệp mới thănh lập, hoặc đê thănh lập nhưng chỉ mới đặt quan hệ tín dụng. Vì vậy, yếu tố uy tín để được cho vay tín chấp với câc DNVVN lă khó thực hiện.
- Thứ hai, thực tế lă hiện nay VCB HCM đê có rất nhiều đổi mới trong việc xem xĩt vấn đề về tăi sản đảm bảo. Ban Giâm Đốc vă Lênh đạo Phòng Tín dụng của Ngđn hăng luôn nhắc nhở câc nhđn viín phải quân triệt nhận thức rằng, trong mọi trường hợp, tăi sản đảm bảo chỉ lă nguồn thu nợ thứ cấp, nguồn thu nợ chính phải thu từ lợi nhuận sinh ra của chính phương ân vay. Do
vậy, tăi sản đảm bảo luôn được xĩt đến cuối cùng sau câc chỉ tiíu về tăi chính, hiệu quả phương ân vă khả năng trả nợ ngđn hăng. Câc doanh nghiệp thỏa câc điều kiện năy đều được vay tín chấp tại VCBHCM, có cả câc doanh nghiệp ngoăi quốc doanh (điển hình cũng có 11% câc doanh DNVVN ngoăi quốc doanh được vay tín chấp, số doanh nghiệp ngoăi quốc doanh nói chung được vay tín chấp còn có tỷ lệ cao hơn). Nhưng có một thực tế lă hầu như toăn bộ câc doanh nghiệp quốc doanh, kể cả câc DNVVN vay vốn ngđn hăng hiện nay đều được cho vay tín chấp. Có phải vì câc doanh nghiệp năy thỏa tất cả