2 331 Cụng ty TNHH Tuấn Quốc 3311208 3.000.000
Cỏc PNK tiếp theo sẽ được nhập vào mỏy vi tớnh tương tự như PNK SGV682 ở trờn.
12/2007 3311208-Cụng ty TNHH
04/12/2007 09/12/2007
PNKSGV682 Kho CT Saigon Pearl Villas
Sau khi nhập chứng từ kế toỏn thỡ cỏc nghiệp vụ được chuyển vào Sổ nhật kớ chung (Việc định khoản được thực hiện trờn sổ Nhật kớ chung) như sau:
Bảng 2.13. Mẫu sổ nhật ký chung
(Trớch sổ nhật kớ chung – Cụng ty Sụng Đà quý 4, 2007.) Cụng ty Sụng Đà 207
Địa chỉ: 162A-Nguyễn Tuõn-Thanh Xuõn-HN Dự ỏn Sài Gũn Pearl Villas
Mó số thuế: 0102150565 SỔ NHẬT KÍ CHUNG Thỏng 12,Năm 2007 Ngày dd Chứng từ Số Ngày, thỏng … … … … … … …
1/12/2007 PNKSGV682 1/12/2007 Nhập kho vật tư phục vụ thi cụng 152 3311 3.000.000
… … … … … … …
4/12/2007 PNKSGV691 4/12/2007 Nhập kho vật tư phục vụ thi cụng 152 3311 3.000.000 5/12/2007 PNKSGV694 5/12/2007 Nhập kho vật tư phục vụ thi cụng 152 3311 3.000.000 24/12/2007 PNKSGV747 24/12/2007 Nhập kho vật tư phục vụ thi cụng 152 3311 5.238000
…. …. …. …. …. …. …..
NGƯỜI LẬP BIỂU KẾ TOÁN TRƯỞNG
Sau đú từ sổ Nhật kớ chung, số liệu được lọc để chuyển sang sổ cỏi tài khoản 152 và sổ cỏi tài khoản 331.
Bảng 2.14. Sổ cỏi Tài khoản 152
(Trớch sổ cỏi tài khoản 152.) Cụng ty Sụng Đà 207
Địa chỉ: 162A-Nguyễn Tuõn-Thanh Xuõn-HN Dự ỏn Sài Gũn Pearl Villas
Mó số thuế: 0102150565
SỔ CÁI TÀI KHOẢN
Tài khoản 152(15202032)- Gạch lỗ SG 8ì8ì18 Thỏng 12, Năm 2007 Ngày dd Chứng từ Số Ngày, thỏng … … … … … … …
1/12/2007 PNKSGV682 1/12/2007 Nhập kho vật tư phục vụ thi cụng 3311 3000000 0
… … … … … … …
4/12/2007 PNKSGV691 4/12/2007 Nhập kho vật tư phục vụ thi cụng 3311 3.000.000 0
5/12/2007 PNKSGV694 5/12/2007 Nhập kho vật tư phục vụ thi cụng 3311 3.000.000 0
24/12/2007 PNKSGV747 24/12/2007 Nhập kho vật tư phục vụ thi cụng 3311 5.238000 0
NGƯỜI LẬP BIỂU KẾ TOÁN TRƯỞNG
Bảng 2.15: Sổ Cỏi tài khoản 3311
(Trớch sổ cỏi tài khoản 3311 – Cụng ty TNHH TM Tuấn Quốc)