1. Cơ sở phõn tớch, đỏnh giỏ
- Bảng cõn đối kế toỏn 2 năm liền: năm 2005, 2006 - Bỏo cỏo kết quả kinh doanh 2 năm 2005, 2006 - Thực trạng tài chớnh đến ngày xin vay 31/10/2007
2. Tỡnh hỡnh tài chớnh và kết quả kinh doanh
Đơn vị tớnh: đồng
Chỉ tiờu 31/12/2005 31/12/2006 31/10/2007 TỔNG TÀI SẢN 174.465.546.766 221.206.283.199 347.787.630.070
Trong đú:
A. TSLĐ và ĐT ngỏn hạn 151.013 182.938 294.930.550.331 I.Tiền và cỏc khoản thương đối tiền 23.323.568.821 2.884.223.134 65.459.917.225
1. Tiền 23.323.568.821 2.884.223.134 65.459.917.225
2. Cỏc khoản tương đương tiền 0 0 0
II. Cỏc khoản phải thu 18.295.605.959 22.977.637.558 25.495.992.299
2. Trả trước cho người bỏn 2.632.442.000 0 3. Thuế VAT được khấu trừ
4. Phải thu nội bộ (328.424.931) (725.121.913) 5. Cỏc khoản phải thu khỏc 7.595.711.287 23.702.758.913 6. Dự phũng khảon phải thu khú đũi khỏc
III. Hàng tồn kho 104.114.101.221 148.716.814.175 195.615.249.300
1. Hàng tồn kho (Chi phớ sản xuất, kinh doanh dở dang)
104.114.101.221 148.716.814.175 2. Dự phũng giảm giỏ hàng tồn kho
IV, Tài sản ngắn hạn khỏc 5.280.158.004 8.359.391.507 8.359.391.507
1. Chi phớ trả trước ngắn hạn
2. Cỏc khoản thuế phải thu 5.280.158.004 8.359.391.507 3. Tài sản ngắn hạn khỏc
B. TSCĐ và ĐT dài hạn 23.452.112.761 38.268.089.825 52.857.079.739 I. Tài sản cố định 2.727.641.999 1.742.151.143 1.537.571.897
1. TSCĐ hữu hỡnh 2.523.035.735 1.537.571.897 - Nguyờn giỏ 4.489.295.350 4.522.293.168 - Giỏ trị hao mũn lũy kế (1.966.259.597) (2.984.721.171)
2. TSCĐ thuờ tài chớnh 0 0
- Nguyờn giỏ 0 0
- Giỏ trị hao mũn lũy kế 0 0
3. TSCĐ vụ hỡnh 0 0
- Nguyờn giỏ 0 0
- Giỏ trị hao mũn lũy kế 0 0
4. Chi phớ xõy dựng cơ bản dở dang 204.579.246 36.525.938 51.114.928.596
II. Cỏc khoản ĐTTC dài hạn 20.704.497.762 36.525.938.682 51.114.928.596
1. Đầu tư vào chứng khoỏn dài hạn
2.Đầu tư vào cụng ty liờn kết, liờn doanh 3.825.896.762 18.754.898.982 3. Đầu tư dài hạn khỏc 16.898.601.000 17.771.039.700
TỔNG NGUỒN VỐN 174.465.546.766 221.206.283.199 347.787.630.070 A. Nợ phải trả 158.382.831.336 201.422.530.199 324.494.415.950 I. Nợ ngắn hạn 153.382.831.336 178.465.553.773 293.080.149.950
1. Vay và nợ ngắn hạn 0 0 29.734.625.126
2. Phải trả người bỏn 22.616.3888.504 10.023.592.606 25.828.140.210 3. Người mua trả tiền trước 13.304.223.863 4.626.565.266
4. Thuờ& cỏc khoản phải nộp khỏc (243.076.799) 47.281.079 5. Phải trả cụng nhõn viờn 80.378.600 322.556.000 6. Chi phớ phải trả 826.715.076 826.715.076
7. Cỏc khoản phải trả, phải nộp khỏc 116.798.202.092 162.618.843.746 237.517.384.614
II. Nợ dài hạn 5.000.000.000 22.956.976.600 31.414.302.000
1. Vay và nợ dài hạn 5.000.000.000 22.956.976.600 31.414.302.000
B. Nguồn vốn chủ sở hữu 16.082.715.430 19.783.652.826 23.293.178.120
I. Vốn chủ sở hữu 16.033.768.674 19.891.548.819 23.293.178.120 1. Vốn đầu tư của CSH 8.667.800.000 8.667.800.000 8.667.800.000 2. Quỹ đầu tư phỏt triền 4.668.255.653 5.917.828.163
3. Quỹ dự phũng tài chớnh 617.654.762 617.654.762 4. Quỹ khỏc thuộc vốn chủ sở hữu 12.740.465 12.740.465
5. Lợi nhuận chưa phõn phối 2.067.317.794 4.675.525.429 14.625.378.120
II. Nguồn kinh phớ, quỹ khỏc 48.946.756 (107.895.993) KẾT QUẢ KINH DOANH 31/12/2005 31/12/2006
+ Doanh thu bỏn hàng và cung cấp dv 29.503.134.036 35.083.677.281 41.389.275.100
+ DT Thuần về bỏn hàng và cung cấp DV 29.503.134.036 35.083.677.281
+ Giỏ vốn hàng bỏn 20.964.146.114 27.186.713.585 37.615.421.300 + Lợi nhuận gộp 8.538.987.922 2.896.963.696
+ Doanh thu hoạt động tài chớnh 1.982.661.125 735.460.688 - Chi phớ tài chớnh 649.192.698 0 - CHi phớ bỏn hàng, quản lý 4.214.647.621 5.012.987.055 + Lợi nhuận/(lỗ) thuần từ HĐKD 5.657.781.728 3.637.437.329 - Cỏc khoan thu bất thường 1.394 583.000 - Cỏc khoản chi bất thường 1.537.600 28.560.000 + Lợi nhuận bất thường (1.536.206) (27.977.000) * Tổng LN trước thuế 5.656.245.522 3.609.460.329 * Nộp NSNN quỹ đất thành phố 1.451.039.730 113.812.614 Lợi nhuận tớnh thuế TNDN 4.205.205.792 3.495.647.715 * Thuế TNDN 842.773.622 978.781.360
Tổng lợi nhuận sau thuế TNDN 1.167.132.170 2.516.866.355 3.773.853.800
a/ Tham gia thực hiện cỏc dự ỏn
Toàn bộ chung cư 11 tầng, 13 tầng ở Đội Nhõn Toàn bộ chung cư ở 141 Trương Định
Toàn bộ chung cư ở Mỹ Đỡnh 256 căn hộ ở Cầu Diễn
+ Vay Ngắn hạn Ngõn hàng Cụng Thương: 29.734.625.126 đồng để thực hiện dự ỏn Đội Nhõn.
+ Vay trung hạn Ngõn hàng Đầu tư: 31.414.302.000 đồng để thựuc hiện dự ỏn Xuõn là, Mỹ Đỡnh, Ngọc Khỏnh
b/ Sử dụng vốn:
- Nợ phải thu: Phải thu của ban quản lý dự ỏn.
- Hàng tồn kho: Gồm cỏc chi phớ cho chi phớ xõy dựng cụng trỡnh, chiếm tỷ trọng lớn do cụng ty thực hiện nhiều cụng trỡnh thời gian đầu tư, xõy dựng dài, giỏ trị cụng trỡnh lớn.
- Đầu tư dài hạn: Là đầu tư gúp vốn, liờn doanh, liờn kết với một số cụng ty như Cụng ty giầy Trỳc Bạch, giầy Thăng Long, Xuõn La để làm dự ỏn xõy dựng theo đỳng chức năng nghành nghề.
c/ Kết quả kinh doanh: Trong nhiều năm đơn vị xõy dựng cỏc cụng trỡnh chung cư, nhà liền kề. Doanh số cũng như sản lượng xõy lắp đạt giỏ trị cao, tỡnh hỡnh tài chớnh lành mạnh, tự chủ trong kinh doanh, đơn vị kinh doanh cú hiệu quả, uy tớn với cỏc bạn hàng, sản phẩm bỏn ra được thị trường chấp nhận, cú thương hiệu.
- Hệ số thanh toỏn dài hạn, thanh toỏn ngắn hạn của cụng ty là rất tốt, năm 2005, 2006 đều >1
- Vũng quay vốn: thấp do đặc thự của nghành xõy dựng, xõy dựng nhà chung cư cao tầng thời gian dài.
BẢNG CHỈ TIấU TÀI CHÍNH CÁC NĂM
CÁC HỆ SỐ TÀI CHÍNH Đơn vị tớnh Năm 2005 Năm 2006 I. Hệ số TC& khả năng TT
Hệ số TT ngắn hạn (∑ TTLĐ/ Nợ N hạn) Lần 0.98 1.02 Hệ số TT nhanh (∑ Số vốn tiền/ ∑ N hạn) Lần 0.15 0.016 Hệ số TT phải trả (∑ Nợ phải trả/ VCSH) Lần 9.85 10.2
II. Tỷ suất tài trợ
Tỷ suất tài trợ (VCSH/TNV) % 9.2 8.9 III. Cỏc chỉ số hoạt động Vũng quay vốn lưu động (∑ DT/ TSLĐ&ĐTDH) Vũng 0.20 0.19 Vũng quay hàng tồn kho (∑ GVHB/ HTK) Vũng 0.20 0.18
Vũng quay nợ phải thu (∑ DT/ Khoản phải thu)
Vũng 1.61 1.53
V/ Tỷ suất sinh lời
TSLN/ Vốn CSH % 13.5 12.72
TSLN/DT % 7.3 7.2
TSLN/Tổng tài sản % 1.24 1.14
NHẬN XẫT TèNH HèNH TÀI CHÍNH (31/10/2007)
1. Nguồn vốn
Nguồn vốn chủ sở hữu: Sau 6 năm Cụng ty được cổ phần húa vốn tăng từ 1.4 tỷ đồng lờn 23.3 tỷ đồng. Nguồn vốn chủ sở hữu chiếm: 10% tổng nguồn vốn.
+ Nợ phải trả người bỏn: Nợ cỏc chủ đầu tư thi cụng cỏc cụng trỡnh, hiện đang làm chưa quyết toỏn
+ Cỏc khoản phải trả phải nộp khỏc: Chiếm 81% trong nợ ngắn hạn, là tiền kỏhch hàng đặt mua nhà chung cư, biệt thự, khỏch hàng chưa nhận nhà gồm:
22 căn biệt thự ở số 6 Đội Nhõn, 10 căn biệt thự ở Mỹ Đỡnh, 15 căn biệt thự ở 535 Ngọc Khỏch
Đỏnh giỏ chung về tỡnh hỡnh tài chớnh: Nhỡn chung cụng ty cú năng lực tài chớnh tốt
2. Xếp loại doanh nghiệp: Theo quy định số 1406/NHN0TD ngày 23/05/2007 của Tổng giỏm đốc NHN0 Việt Nam về tiờu chớ phõn loại khỏch hàng. Cụng ty cổ phần Đầu tư Xõy dựng Ba Đỡnh xếp loại A.