* UNC:
Khỏi niệm: UNC hay lệnh chi là phương tiện thanh toỏn mà người trả tiền lập lệnh thanh toỏn theo mẫu do tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toỏn nơi mỡnh mở tài khoản yờu cầu tổ chức đú trớch một số tiền nhất định trờn tài khoản của mỡnh để trả cho người thụ hưởng.
Phạm vi thanh toỏn:
- Thanh toỏn cựng Ngõn hàng.
- Thanh toỏn giữa hai Ngõn hàng cựng hệ thống.
- Thanh toỏn giữa hai Ngõn hàng khỏc hệ thống cú tham gia thanh toỏn bự trừ.
- Thanh toỏn qua tài khoản tiền gửi tại NHNN.
Sơ đồ 3: Sơ đồ luõn chuyển chứng từ UNC thanh toỏn khỏc Ngõn hàng. (1)
(2) (3a) (4) (3b)
Chỳ giải:
1. Người bỏn trao hàng hoỏ dịch vụ cho người mua.
2. Người mua lập 4 liờn UNC nộp vào Ngõn hàng phục vụ mỡnh yờu cầu trớch tiền trả cho người bỏn.
3a. Ngõn hàng phục vụ người mua ghi Nợ cho người mua.
3b. Ngõn hàng phục vụ người mua chuyển Cú cho Ngõn hàng phục vụ người bỏn.
4. Ngõn hàng phục vụ người bỏn ghi Cú cho người bỏn.
Ưu điểm: Phạm vi thanh toỏn rộng, thủ tục đơn giản, an toàn, chỉ trong thời gian ngắn người bỏn cú thể nhận được tiền mà khụng cần đến Ngõn hàng.
Nhược điểm: Người bỏn cú thể bị chiếm dụng vốn nếu người mau thanh toỏn khụng sũng phẳng.
* Sộc chuyển tiền:
Khỏi niệm: Sộc chuyển tiền là một loại chứng từ do Ngõn hàng phỏt hành dựng để chuyển một số tiờng nhất định cho người đại diện đơn vị chuyển tiền đến nhận tiền tại một chi nhỏnh Ngõn hàng khỏc trong cựng hệ thống.
Phạm vi thanh toỏn: Thanh toỏn trong cựng hệ thống.
Sơ đồ 4: Sơ đồ luõn chuyển chứng từ thanh toỏn Sộc chuyển tiền.
__________________________________________________________________
NH phục vụ người mua
Ngõn hàng thanh toỏn
NH phục vụ người bỏn
(1) (2) (5)
(3) (4a (4b)
Chỳ giải:
1. Đơn vị phỏt hành nộp 3 liờn UNC vào Ngõn hàng phỏt hành Sộc.
2. Ngõn hàng phỏt hành trớch tài khoản của đơn vị phỏt hành lưu ký vào tài khoản đảm bảo thanh toỏn Sộc chuyển tiền, phỏt hành và giao Sộc cho người đại diện.
3. Người đại diện nộp Sộc chuyển tiền vào Ngõn hàng thanh toỏn Sộc.
4a,4b. Ngõn hàng thanh toỏn tiến hành thanh toỏn theo yờu cầu của người đạo diện và bỏo Nợ cho Ngõn hàng phỏt hành.
5. Ngõn hàng phỏt hành nhận được bỏo Nợ sẽ tất toỏn cho tài khoản đảm bảo thanh toỏn Sộc chuyển tiền của đơn vị phỏt hành và bỏo Nợ cho người phỏt hành.
Ưu điểm: Khỏch hàng chủ động trong việc chuyển tiền, an toàn cho người chuyển tiền, tiền khụng bị trụi nổi ở bờn ngoài.
Nhược điểm: Phạm vi thanh toỏn hẹp, khỏch hàng phải đến Ngõn hàng làm thủ tục, người thụ hưởng nắm giữ Sộc nờn dễ bị mất.
1.4.3.3. UNT.
Khỏi niệm: UNT là giấy uỷ nhiệm của người bỏn được lập trờn mẫu thống nhất do NHNN quy định, giao và uỷ nhiệm cho Ngõn hàng thu họ số tiền bỏn hàng cho người mua. UNT được sử dụng dực trờn cơ sở mua bỏn theo hợp đồng kinh tế hay đơn đặt hàng.
- Phạm vi thanh toỏn:
__________________________________________________________________
+ Thanh toỏn cựng Ngõn hàng.
+ Thanh toỏn giữa hai Ngõn hàng cựng hệ thống.
+ Thanh toỏn giữa hai Ngõn hàng khỏc hệ thống cú tham gia thanh toỏn bự trừ.
+ Thanh toỏn qua tài khoản tiền gửi tại NHNN.
- Thời gian hiện thực của UNT do tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toỏn với người sử dụng dịch vụ thanh toỏn.
Sơ đồ 5: Sơ đồ luõn chuyển chứng từ UNT thanh toỏn khỏc Ngõn hàng
(1) (2) (4a) (5) (4b) (3) Chỳ giải:
1. Người bỏn giao hàng hoỏ, dịch vụ cho người mua.
2. Người bỏn lập 4 liờn UNT gửi kốm theo hoỏ đơn chứng từ hàng hoỏ vào Ngõn hàng phục vụ mỡnh nhờ thu hộ.
3. Ngõn hàng phục vụ người bỏn chuyển chứng từ cho người hàng phục vụ người mua.
4a. Ngõn hàng phục vụ người mua ghi Nợ tài khoản tiền gửi của người mua. 4b. Ngõn hàng phục vụ người mua chuyển Cú cho Ngõn hàng phục vụ người bỏn. __________________________________________________________________ NH phục vụ người mua Người mua Ngõn hàng thanh toỏn Người bỏn NH phục vụ người bỏn
5. Ngõn hàng phục vụ người bỏn ghi Cú cho người bỏn.
Nếu tài khoản của người mua khụng đủ số dư để thanh toỏn thỡ Ngõn hàng phục vụ người mua phải giữ lại để theo dừi, khi cú đủ tiền sẽ thanh toỏn cho người bỏn và tớnh phạt người mua:
Số tiền phạt trả chậm = Số tiền trờn UNT * lói suất phạt * thời gian chậm thanh toỏn.
Ưu điểm: Phạm vi thanh toỏn rộng, ỏp dụng cú lợi trong trường hợp thu hộ phớ cỏc dịch vụ cụng cộng, giảm chi phớ nhõn viờn đến từng nhà thu tiền.
Nhược điểm: Thủ tục thanh toỏn phức tạp, mất nhiều thời gian cho khõu luõn chuyển chứng từ do đú ảnh hưởng đến tốc độ luõn chuyển vốn của bờn bỏn. UNT thường chỉ thuận tiện khi ỏp dụng với cỏc giao dịch cú giỏ trị nhỏ và thường xuyờn như thu tiền điện, nước, điện thoại.