QUẢN LÝ RỦI RO TRONG NGHIỆP VỤ GIÁM ĐỊNH BỒI THƯỜNG CỦA BẢO HIỂM TÀI SẢN KỸ THUẬT TẠI CÔNG TY BẢO HIỂM LIÊN HIỆP (UIC)

Luận văn tập chung nghiên cứu về quản lý rủi ro trong nghiệp vụ giám định – bồi thường của bảo hiểm tài sản – kỹ thuật tại doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ tại thị trường Việt Nam với các số liệu thống kê thực tế và văn hóa quản trị của doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài (Nhật Bản) là Công ty Bảo hiểm Liên hiệp (UIC) để làm nổi bật các rủi ro đặc thù cũng như các biện pháp quản lý ro đặc chưng của doanh nghiệp có văn hóa quản trị từ Nhật Bản. Với các nội dung đã được trình bày chi tiết trong luận văn, có thể được tóm tắt với các nội dung chính như dưới đây. Thứ nhất, tại chương 1 của luận văn tác giả hệ thống hóa các vấn đề cơ bản nhất của quản lý rủi ro nói chung và đặc biệt các kiến thức về quản lý rủi trong bảo hiểm với nghiệp vụ giám định bồi thường của loại hình tài sản – kỹ thuật như các định nghĩa, khái niệm, phân loại, về rủi ro và các phương pháp quản lý rủi ro cũng như các thông tin chung về bảo hiểm và doanh nghiệp bảo hiểm. Thứ hai, tại chương 2 tiếp theo của luận văn, tác giả dựa trên cơ sơ luận tại chương 1 đẻ có thể nhận dạng và phân loại các rủi ro trong nghiệp vụ GĐBT của bảo hiểm tài sản – kỹ thuật tại Công ty UIC. Thứ ba, tại chương 3 của luận văn, tác giả đã đề xuất các biện pháp quản lý rủi ro cụ thể, chi tiết nhằm hạn chế các rủi ro đã được nhận dạng và phân loại tại chương 2 qua đó cũng có thêm các đề xuất kiến nghị với cơ quan quản lý nhà nước trực tiếp là Hiệp hội Bảo hiểm và Bộ tài chính.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG NGHIỆP VỤ GIÁM ĐỊNH - BỒI THƢỜNG CỦA BẢO HIỂM TÀI SẢN KỸ THUẬT TẠI CÔNG TY BẢO HIỂM LIÊN HIỆP (UIC) Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh LÊ QUỐC KHÁNH Hà Nội – 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ Quản lý rủi ro nghiệp vụ Giám định – Bồi thƣờng Bảo hiểm Tài sản - Kỹ thuật công ty Bảo hiểm Liên Hiệp (UIC) Ngành: Kinh doanh Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 8340101 Họ tên: Lê Quốc Khánh NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGÔ QUỐC CHIẾN Hà Nội - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn “Quản lý rủi ro nghiệp vụ Giám định - Bồi thường Bảo hiểm tài sản kỹ thuật Công ty bảo hiểm Liên Hiệp (UIC)” cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu luận văn sử dụng trung thực Kết nghiên cứu trình bày luận văn chưa công bố cơng trình khác Hà Nội, ngày 26 tháng năm 2018 Tác giả Luận văn Lê Quốc Khánh LỜI CẢM ƠN Với kiến thức quý báu có từ chương trình đào tạo Thạc sỹ chuyên ngành Quản trị kinh doanh Trường Đại học Ngoại thương Hà Nội thời gian công tác lĩnh vực giám định – bồi thường công ty giám định độc lập công ty môi giới bảo hiểm bảo hiểm phi nhân thọ, tơi hồn thành luận văn tốt nghiệp với đề tài: “Quản lý rủi ro nghiệp vụ giám định – bồi thường bảo hiểm tài sản – kỹ thuật công ty bảo hiểm Liên Hiệp (UIC)” Lời đầu tiên, Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Ban Giám hiệu tồn thể Thầy, Cơ khoa Sau Đại học - Trường Đại học Ngoại Thương Hà Nội tạo điều kiện giúp thu nhận kiến thức quý báu trình học tập; đặc biệt đến Ts Ngô Quốc Chiến định hướng hướng dẫn nhiệt tình để tơi hồn thành luận văn Cuối cùng, xin bày tỏ trân trọng lòng biết ơn đến bạn bè đồng nghiệp Ban Bồi thường, Ban Tài kế tốn Cơng ty Bảo hiểm liên hiệp (UIC) chia sẻ thông tin tài liệu tạo điều kiện giúp tơi hồn thiện luận văn Hà Nội, ngày 26 tháng 03 năm 2018 Tác giả Luận văn Lê Quốc Khánh i MỤC LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT V DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU & HÌNH VẼ VI LỜI NÓI ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ RỦI RO, BẢO HIỂM VÀ NGHIỆP VỤ GIÁM ĐỊNH BỒI THƢỜNG TRONG BẢO HIỂM TÀI SẢN KỸ THUẬT .7 1.1 Khái quát chung quản lý rủi ro .7 1.1.1 Khái niệm rủi ro 1.1.2 Khái niệm quản lý rủi ro 1.1.3 Quá trình quản lý rủi ro 1.1.4 Các biện pháp nhận dạng rủi ro 1.1.4.1 Lập bảng câu hỏi phân tích rủi ro 1.1.4.2 Phân tích báo cáo tài 1.1.4.3 Phương pháp lưu đồ 1.1.4.4 Khảo sát thực tế 10 1.1.4.5 Hợp tác với phận khác doanh nghiệp 10 1.1.4.6 Hợp tác với tổ chức, cá nhân ngồi doanh nghiệp 10 1.1.4.7 Phân tích hợp đồng 10 1.1.4.8 Sử dụng tư vấn 10 1.1.4.9 Nghiên cứu số liệu tổn thất khứ .11 1.1.5 Các biện pháp phân loại rủi ro 11 1.1.5.1 Theo phạm vi ảnh hưởng rủi ro .11 1.1.5.2 Theo tính chất rủi ro 11 1.1.5.3 Theo nguyên nhân rủi ro 12 1.1.5.4 Theo tác động dẫn xuất 12 1.1.6 Các biện pháp quản lý rủi ro .12 1.1.6.1 Né tránh rủi ro 12 1.1.4.1 Ngăn ngừa rủi ro 13 ii 1.1.6.2 Giảm thiểu rủi ro 13 1.1.6.3 Chuyển giao rủi ro 14 1.1.6.4 Phân tán rủi ro 14 1.2 Khái quát chung bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm .14 1.2.1 Khái quát chung bảo hiểm 14 1.2.1.1 Khái niệm bảo hiểm 14 1.2.1.2 Bản chất bảo hiểm 15 1.2.1.3 Phân loại bảo hiểm 15 1.2.2 Một số thuật ngữ bảo hiểm 17 1.2.2.1 Quy tắc, hợp đồng, giấy chứng nhận bảo hiểm 17 1.2.2.2 Người bảo hiểm, người thụ hưởng 19 1.2.2.3 Số tiền bảo hiểm, phí bảo hiểm, số tiền hình thức bồi thường 20 1.2.2.4 Các điểm loại trừ, hiệu lực hợp đồng bảo hiểm 22 1.2.2.5 Mức miễn thường, bảo hiểm giá trị giá trị 24 1.2.2.6 Đồng bảo hiểm, tái bảo hiểm .26 1.2.2.7 Trục lợi bảo hiểm 27 1.2.3 Doanh nghiệp bảo hiểm .29 1.2.3.1 Đặc điểm doanh nghiệp bảo hiểm 29 1.2.3.2 Các hoạt động kinh doanh bảo hiểm 29 1.2.4 Nghiệp vụ giám định bồi thường bảo hiểm tài sản kỹ thuật 30 1.2.4.1 Loại hình bảo hiểm tài sản kỹ thuật 30 1.2.4.2 Nghiệp vụ giám định bồi thường 30 CHƢƠNG 2: NHẬN DẠNG VÀ PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TRONG NGHIỆP VỤ GIÁM ĐỊNH BỒI THƢỜNG CỦA BẢO HIỂM TÀI SẢN KỸ THUẬT TẠI UIC 33 2.1 Tổng quan Công ty bảo hiểm Liên hiệp UIC 33 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Công ty Bảo hiểm Liên hiệp (UIC) .33 2.1.2 Mơ hình tổ chức hệ thống vận hành 35 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh UIC .36 iii 2.1.3.1 Kết hoạt động kinh doanh chung .36 2.1.3.2 Kết hoạt động kinh doanh loại hình bảo hiểm tài sản kỹ thuật 40 2.1.4 Đánh giá kết hoạt động giám định bồi thường bảo hiểm tài sản kỹ thuật 44 2.1.4.1 Mặt tích cực 44 2.1.4.2 Mặt tiêu cực 45 2.2 Nhận dạng rủi ro nghiệp vụ giám định bồi thƣờng bảo hiểm tài sản kỹ thuật UIC .46 2.2.1 Các rủi ro tác nghiệp 46 2.2.1.1 Rủi ro từ nhân 46 2.2.1.2 Rủi ro từ nguồn tham chiếu 47 2.2.1.3 Rủi ro từ hệ thống pháp luật 48 2.2.1.4 Rủi ro từ kỳ vọng khách hàng .49 2.2.1.5 Rủi ro từ sách văn hóa UIC .50 2.2.2 Các rủi ro nghiệp vụ .52 2.2.2.1 Rủi ro từ tính chất phức tạp cơng việc 52 2.2.1.6 Rủi ro từ giám định viên cán giải bồi thường .55 2.3 Phân tích thực trạng quản lý rủi ro nghiệp vụ giám định bồi thƣờng UIC 57 2.3.1 Hệ thống kiểm soát rủi ro ban bồi thường UIC 57 2.3.2 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro nghiệp vụ giám định bồi thường UIC 61 2.3.2.1 Mặt tích cực 61 2.3.2.2 Mặt hạn chế 62 CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ ĐỂ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG NGHIỆP VỤ GIÁM ĐỊNH BỒI THƢỜNG TẠI UIC 64 3.1 Định hƣớng sở đề xuất giải pháp để hạn chế rủi ro nghiệp vụ giám định bồi thƣờng loại hình bảo hiểm tài sản kĩ thuật UIC 64 iv 3.1.1 Định hướng giải pháp đề xuất 64 3.1.2 Cơ sở đề xuất giải pháp 65 3.2 Một số giải pháp để hạn chế rủi ro nghiệp vụ giám định bồi thƣờng loại hình bảo hiểm tài sản kĩ thuật UIC 65 3.2.1 Các giải pháp hạn chế rủi ro tác nghiệp .65 3.2.3.1 Hệ thống hóa quy trình phối hợp phòng ban liên quan 65 3.2.3.2 Xây dựng quy tắc, hợp đồng bảo hiểm đồng bộ, thống toàn hệ thống 66 3.2.3.3 Xây dựng quy trình bồi thường rõ ràng, chi tiết .66 3.2.3.4 Tăng cường hiệu công tác kiểm tra nội 67 3.2.3.5 Quan tâm thu hút, giữ chân nhân tài 67 3.2.3.6 Bồi dưỡng nâng cao phẩm chất đạo đức, tinh thần trách nhiệm trình độ chuyên môn cán .69 3.2.3.7 Đầu tư mạnh mẽ hệ thống công nghệ thông tin 70 3.2.3.8 Nâng cao trách nhiệm nhận thức khách hàng cơng tác đề phịng hạn chế tổn thất 71 3.2.4 Các giải pháp hạn chế rủi ro nghiệp vụ 72 3.2.4.1 Bố trí nhân phù hợp 72 3.2.4.2 Sử dụng công ty giám định độc lập phù hợp uy tín thị trường 73 3.2.4.3 Thực giải pháp đồng nhằm phòng ngừa hạn chế tượng trục lợi bảo hiểm 74 3.3 Kiến nghị .78 3.3.1 Kiến nghị hiệp hội bảo hiểm Việt Nam 78 3.3.2 Kiến nghị Nhà nước 79 KẾT LUẬN 80 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .82 v DANH MỤC VIẾT TẮT Ký hiệu Diễn giải Bảo Minh Tổng công ty Cổ phần Bảo Minh Bảo Việt Tổng công ty Bảo hiểm Bảo Việt CTBH Công ty bảo hiểm CTGĐ Công ty giám định CTV Cộng tác viên DNBH Doanh nghiệp bảo hiểm GĐBT Giám định – bồi thường GĐV Giám định viên NBH Người bảo hiểm/ Nhà bảo hiểm NĐBH Người bảo hiểm PJICO Tổng công ty Cổ phần bảo hiểm Petrolimex PVI Tổng cơng ty Bảo hiểm Dầu Khí Việt Nam KTNB Kiểm toán nội QLRR Quản lý rủi ro TSKT Tài sản - kỹ thuật UIC Công ty bảo hiểm Liên Hiệp vi DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU & HÌNH VẼ Tên bảng biểu hình vẽ STT Bảng 1.1 - Bảng kê phí bảo hiểm bảo hiểm cháy nổ bắt buộc theo thông tư TT20-2010-BTC Trang 21 Bảng 1.2 - Bảng kê mức khấu trừ tối thiểu bảo hiểm cháy nổ bắt buộc theo thơng tư TT20-2010-BTC 25 Hình 2.1 – Cơng ty TNHH Bảo hiểm Liên Hiệp (United Insurance Company – UIC) 33 Hình 2.2 – Danh sách cổ đơng UIC 34 Hình 2.3 – Danh sách Chi nhánh, Văn phòng đại diện UIc 34 Sơ đồ 2.4 - Sơ đồ tổ chức UIC 35 Biểu đồ 2.5 – Kết hoạt động nhân UIC qua năm (Nguồn: UIC, 2013 – 2016, Hồ sơ Nhân UIC) 36 Biểu đồ 2.6 – Kết hoạt động kinh doanh UIC qua năm (Nguồn: UIC, 2013 – 2016, Báo cáo tài thường 37 niên) Biểu đồ 2.7 – Biểu đồ lợi nhuận UIC qua năm (Nguồn: UIC, 2013 – 2016, Báo cáo tài thường niên) 39 Biểu đồ 2.8 – Biểu đồ tỷ lệ bồi thường UIC thị trường bảo hiểm phi nhân thọ qua năm (Nguồn: UIC, 2013 – 40 2016, Báo cáo bồi thường hàng năm) Biểu đồ h 2.9 – Doanh thu nhóm nghiệp vụ bảo hiểm 10 UIC qua năm (Nguồn: UIC, 2013 – 2016, Báo cáo kết 41 kinh doanh) Biểu đồ 2.10 – Giá trị bồi thường Bảo hiểmTSKT UIC 11 qua năm (Nguồn: UIC, 2013 – 2016, Báo cáo tổng kết giám định bồi thường) 43 69 3.2.3.6 Bồi dưỡng nâng cao phẩm chất đạo đức, tinh thần trách nhiệm trình độ chun mơn cán Cán GĐBT người trực tiếp tham gia vào q trình bồi thường với nội dung cơng việc nhạy cảm thống kê số lượng tổn thất, số lượng lý, lựa công ty giám định, phê duyệt báo giá sửa chữa khắc phục cán bồi thường định chất lượng sản phẩm bảo hiểm hợp đồng bảo hiểm phát sinh hiệu lực tổn thất phát sinh Cán GĐBT phải người có kinh nghiệm, trình độ chun mơn nghiệp vụ, có khả phân tích, phán đốn xử lý tình nhanh Ngồi ra, họ cịn phải am hiểu thị trường, pháp luật, có trực giác nhanh, nhạy, Hiện nay, cán UIC phần đơng cán trẻ, kinh nghiệm trình độ chun mơn cịn nhiều hạn chế Vì vậy, để nâng cao chất lượng cán nghiệp vụ, cần phải trọng vào vấn đề sau: Nâng cao nhận thức hậu rủi ro nghiệp vụ: Các cán GĐBT công ty phải thực người có tài, có đức Vì vậy, UIC khơng ưu tiên phải lựa chọn cán có chuyên mơn, nhiệt tình cống hiến mà cịn địi hỏi cán GĐBT có trách nhiệm, đạo đức ln đặt quyền lợi công ty lên tất Do UIC cần ý đến việc giáo dục đạo đức, nâng cao ý thức trách nhiệm cho đội ngũ cán GĐBT hệ thống Thực công tác quản lý cán bộ, phân công quyền hạn trách nhiệm cán cách rõ ràng, thường xuyên quan tâm đến đời sống, tâm tư, tình cảm cán Chú trọng cơng tác đào tạo, nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ cho cán nghiệp vụ tăng cường nguồn nhân lực cho phận khai thác, giám định, bồi thường: UIC cần mạnh dạn đầu tư cho nhân viên từ tuyển dụng, đào tạo cho họ phong cách làm việc chuyên nghiệp từ đầu Hoạt động đào tạo cần xem xét tất mặt: phẩm chất đạo đức, trình độ chun mơn, phong cách giao tiếp, Việc đào tạo tiến hành cách tự đào tạo thuê chuyên gia đào tạo Việc thường xuyên luân chuyển cán phòng kinh doanh, nghiệp vụ, giám định bồi thường giúp cán hiểu 70 sâu toàn nghiệp vụ bảo hiểm TSKT, đồng thời nắm bắt kiến thức thực tế lý thuyết 3.2.3.7 Đầu tư mạnh mẽ hệ thống công nghệ thông tin Với hệ thống CNTT đồng bộ, thân thiện với người sử dụng bao gồm cán bồi thường khách hàng truy cập liệu theo phân quyền cụ thể, qua đảm bảo thơng tin thông suốt, cập nhật kịp thời tình tổn thất phát sinh Ngồi với hệ thống CNTT đồng giảm thiểu định cá nhân, cảm tính vào hồ sơ bồi thường Các hồ sơ số liệu công khai, minh bạch, chi tiết rủi ro trục lợi bảo hiểm giảm thiểu tối đa Hiện tại, ban bồi thường TSKT UIC xây dựng chương trình quản lý bồi thường phục vụ đắc lực cho công việc hàng ngày cán Tuy nhiên, với nhu cầu nâng cao hiệu công việc, hệ thống công nghệ thông tin cần không ngừng cải tiến: i) Chương trình quản lý bồi thường cần phải thể trích xuất số liệu tổng quan cho hồ sơ/ thời điểm cụ thể với trường thông tin tùy chọn ngày tổn thất, ước tính thiệt hại, tiến trình giải qua phục vụ việc tổng hợp, thống kê báo cáo cho khách hàng cụ thể ii) Phân quyền truy cập, mức độ thông tin cung cấp từ hệ thống cho cấp cán khách hàng iii) Đồng thống thông tin khách hàng, thay khách hàng cán bồi thường với tổn thất phát sinh lại ghi nhận tên khác viết tắt, tiếng Anh, tiếng Việt không dấu Với thuận lợi UIC cơng ty có vốn đầu tư nước ngoài, thừa hưởng toàn hệ thống CNTT từ tập đoàn với ngân sách đầu từ cho CNTT đáng kể để đáp ứng tốt công việc đặc điểm tập đồn có nhiều chi nhánh nhiều vùng lãnh thổ giới 71 3.2.3.8 Nâng cao trách nhiệm nhận thức khách hàng cơng tác đề phịng hạn chế tổn thất Khơng riêng DNBH mà khách hàng không mong tổn thất xảy để nhận tiền bồi thường công ty bảo hiểm Tuy nhiên hành động đề phòng hạn chế tổn thất nhiều doanh nghiệp chưa quan tâm thích đáng Lý tham gia bảo hiểm không xuất phát từ tâm lý muốn bảo vệ mà xuất phát từ điều kiện NĐBH vay vốn ngân hàng theo yêu cầu mua bảo hiểm cháy nổ bắt buộc Do việc nâng cao trách nhiệm nhận thức NĐBH cơng tác đề phịng hạn chế tổn thất việc làm thiết thực đem lại hiệu to lớn với chi phí thấp biện pháp kĩ thuật phi kĩ thuật bảo hiểm i) Ghi nhận mức miễn thường phù hợp HĐBH: Hợp đồng bảo hiểm quy định mức miễn thường mà NĐBH phải chịu tổn thất Ý nghĩa mức miễn thường tác dụng giúp cho DNBH tốn thời gian chi phí để giải tổn thất nhỏ mà NĐBH có khả tự gánh chịu mà cịn làm NĐBH có trách nhiệm tài sản tổn thất phát sinh NĐBH lại phải tự chịu phần chi phí khắc phục thiệt hại ii) Tăng cường thông báo, cập nhật thị trường/ thông tin tổn thất lĩnh vực kinh doanh khách hàng tới NĐBH để có ý thức cảnh giác, đề phòng hạn chế tổn thất xảy mức thấp iii) Chia sẻ với NĐBH chi phí đề phịng hạn chế tổn thất: Chi phí lắp đặt hệ thống PCCC, biển báo tiêu lệnh Qua biện pháp trên, tỉ lệ tổn thất mức độ tổn thất giảm đáng kể qua giảm áp lực khối lượng cơng việc GĐBT hạn chế rủi ro phát sinh cho nghiệp vụ GĐBT 72 3.2.4 Các giải pháp hạn chế rủi ro nghiệp vụ Trong nghiệp vụ GĐBT UIC cần sử dụng đầy đủ năm (05) biện pháp pháp quản lý rủi ro bật biện pháp chuyển giao rủi ro phân tán rủi ro, cụ thể đây: 3.2.4.1 Bố trí nhân phù hợp Như phân tích mục 2.2.2 Các rủi ro nghiệp vụ phần lớn rủi ro phát sinh từ yêu tố nhân hạn chế nghiệp vụ, rủi ro đạo đức, bố trí nhân khơng phù hợp việc bố trí nhân người, việc, phù hợp với lực kiểm soát tốt hoạt động nhân mang lại hiệu lớn việc hạn chế rủi ro nghiệp vụ Vì UIC cần thực đồng biện pháp đây: i) Thực giải bồi thường tập chung Tại UIC có chi nhánh Tp Hồ Chí Minh, Tp Vinh, Tp Đà Nẵng văn phòng đại diện Tp Hải Phòng nghiệp vụ GĐBT cần thực tập chung ban GĐBT trụ sở Hà Nội Với việc giải bồi thường tập chung phần ngăn ngừa rủi ro hạn chế nghiệp vụ tập chung đầu mối bố trí cán giải bồi thường tổn thất cụ thể ii) Phân cấp trách nhiệm chi tiết cho cán bồi thường UIC Ban bịi thường cần có quy trình bồi thường kèm theo bảng phân cơng trách nhiệm quy định quyền hạn giới hạn trách nhiệm cán bồi thường trực tiếp, gián tiếp, cấp quản lý hồ sơ bồi thường với nguyên tắc “ba (03) tay, sáu (6) mắt” để kiểm sốt hồ sơ bồi thường chặt chẽ Với việc phân quyền hạn việc phê duyệt hồ sơ bồi thường hạn chế rủi ro nghiệp vụ đạo đức công tác bồi thường mặt khác chia sẻ rủi ro cho các cán bồi thường trực tiếp giải hồ sơ có thẩm định, phê duyệt cấp quản lý cao 73 Qua theo dõi phân tích số liệu bồi thường TSKT ban bồi thường UIC, với số tiền bồi thường trung bình vụ, số vụ bồi thường/ năm trình bày mục 2.1.3.2 Kết hoạt động kinh doanh bảo hiểm TSKTT, có xu hướng tăng dần qua năm từ 2013-2016 để giảm lượng hồ sơ phải trình lên ban giám đốc phê duyệt gây kéo dài thời gian giải quyết, xin đề xuất UIC ban bồi thường có phân quyền đây: Bảng 3.1 – Bảng phân quyền trách nhiệm phê duyệt hồ sơ bồi thƣờng Nhân thực STT Giới hạn phê Giới hạn phê duyệt duyệt đề xuất VND VND Nguyên tắc Cán bồi 40.000.000 thường 50.000.000 Có hai (02) cán bồi thường giải hồ sơ Trưởng ban bồi 200.000.00 thường 500.000.000 Các hồ sơ trình tưởng ban cần có xác nhận Cán bồi thường trực tiếp Ban giám đốc >200.000.000 >500.000.000 Hồ sơ trình Ban giám đốc cần có xác nhận Trưởng ban bồi thường Việc tăng giới hạn phân quyền cho cán bồi thường trưởng ban bồi thường giúp giảm tải lượng công việc cho ban giám đốc, tăng trách nhiệm cho ban bồi thường để đáp ứng khối lượng tính chất cơng việc giải bồi thường cần xác – kịp thời 3.2.4.2 Sử dụng công ty giám định độc lập phù hợp uy tín thị trường Đối với loại hình bảo hiểm TSKT giá trị tham gia bảo hiểm lớn tổn thất phức tạp giá trị lớn UIC cần sử dụng dịch vụ giám định độc lập thị trường nhằm đảm bảo tính khách quan, đảm bảo bồi thường đủ tới khách hàng 74 Đây hình thức chuyển giao rủi ro nghiệp vụ GĐBT mà hầu hết công ty bảo hiểm thị trường có UIC sử dụng Khi định giám định viên công ty giám định độc lập thay mặt cán bồi thường UIC thực tồn cơng tác giám định, lập hồ sơ bồi thường đề xuất báo cáo giám định cuối tới ban bồi thường UIC để xem xét phê duyệt, cán bồi thường UIC giảm thiểu công việc, không chịu rủi ro tính phức tạp cơng việc, sức ép từ khách hàng Hiện thị trường có hai (02) mơ hình cơng ty giám định độc lập: công ty giám định nước (100% vốn Việt Nam) cơng ty giám định nước ngồi (chi nhánh cơng ty nước ngồi Việt Nam) Với xu hướng thị trường công ty giám định (CTGĐ) nước thường có phí giám định rẻ hơn, dễ đàm phán trao đổi trình giải hồ sơ hay bên ưu tiên lựa chọn dẫn đến báo cáo giám định thiếu độc lập, cảm tính giám định viên chi phối Để đảm bảo tính độc lập CTGĐ, qua đảm bảo quyền lợi NĐBH hạn chế rủi ro pháp lý, UIC cần thực biện pháp đây: Biện pháp thứ rà sốt lại tồn CTGĐ thị trường, với hồ sơ lực chi tiết giám định viên qua định dịch vụ phù hợp với lực CTGĐ giám định viện thực Biện pháp thứ hai ký kết hợp đồng nguyên tắc để đảm bảo quy trình, thời gian thực cơng việc qua đảm bảo cam kết tiến độ giải hồ sơ với NĐBH Biện pháp thứ ba Thường xuyên trao đổi, kiểm ta giám sát giám định viên đề hạn chế mâu thuẫn/ việc phát sinh trình giải hồ sơ 3.2.4.3 Thực giải pháp đồng nhằm phòng ngừa hạn chế tượng trục lợi bảo hiểm Với nguyên lý bảo hiểm bất ngờ - bất khả kháng, đủ không tốt ban đầu, công ty bảo hiểm nói chung UIC nói riêng chứng, hồ sơ giá trị kê khai ban đầu NĐBH 75 Đối ngược với nguyên tắc bảo hiểm NĐBH phát sinh hành vi trục lợi bảo hiểm vô thức cố ý qua hình thức Hình thức thứ kê khai giá trị tham gia bảo hiểm cao vượt gấp nhiều lần giá trị thực tế tài sản nhằm hưởng lợi có tổn thất xảy Hình thức thứ hai kê khai giá trị tham gia bảo hiểm thấp giá trị thực tế tài sản để giảm thiểu phí bảo hiểm đến mức tối đa Do phát sinh tổn thất giá trị bồi thường tối đa giá trị tham gia bảo hiểm thấp nhiều so với giá trị khắc phục thực tế Hình thức thứ ba cung cấp hồ sơ/ chứng từ mua tài sản ban đầu khơng xác/ khơng phù hợp với tài sản bị thiệt hại để trục lợi số lượng, giá trị tài sản bị tổn thất Hình thức thứ tư cung cấp hồ sơ khắc phục khơng xác nhằm trục lợi giá trị khắc phục Hành vi trục lợi bảo biểm có tính chất tinh vi, phức tạp, gây khó khăn việc xác định, đánh giá, làm thiệt hại cho doanh nghiệp bảo hiểm thực trách nhiệm bồi thường Đây rủi ro khó kiểm sốt tính chất tinh vi phức tạp xuất phát từ phía NĐBH Do cần có giải pháp đồng bộ, kể tên: Giải pháp cần rà soát lại hệ thống văn pháp luật liên quan đến hoạt động kinh doanh bảo hiểm Bên cạnh việc bảo đảm quyền lợi đáng, hợp pháp người tham gia bảo hiểm, mua bảo hiểm, cần có chế tài nghiêm khắc, đủ mạnh có giá trị răn đe, ngăn chặn, chí xử lý hình hành vi trục lợi bảo hiểm gây hậu lớn tài sản, đạo đức Hiện tại, hệ thống pháp luật ghi nhận việc trục lợi bảo hiểm “tội phạm hình sự” luật Hình - điều 213 có hiệu lực từ ngày 01.01.2018 Điều 213 Tội gian lận kinh doanh bảo hiểm Người thực hành vi sau chiếm đoạt tiền bảo hiểm từ 20.000.000 đồng đến 100.000.000 đồng gây thiệt hại từ 50.000.000 đồng đến 200.000.000 đồng, không thuộc trường hợp quy định điều 174, 76 353 355 Bộ luật này, bị phạt tiền từ 30.000.000 đồng đến 100.000.000 đồng phạt cải tạo không giam giữ đến 03 năm: a) Thông đồng với người thụ hưởng quyền lợi bảo hiểm để giải bồi thường bảo hiểm, trả tiền bảo hiểm trái pháp luật; b) Giả mạo tài liệu, cố ý làm sai lệch thông tin để từ chối bồi thường, trả tiền bảo hiểm kiện bảo hiểm xảy ra; c) Giả mạo tài liệu, cố ý làm sai lệch thông tin hồ sơ yêu cầu bồi thường, trả tiền bảo hiểm; d) Tự gây thiệt hại tài sản, sức khỏe để hưởng quyền lợi bảo hiểm, trừ trường hợp luật có quy định khác Phạm tội thuộc trường hợp sau đây, bị phạt tiền từ 100.000.000 đồng đến 300.000.000 đồng phạt tù từ 01 năm đến 03 năm: a) Có tổ chức; b) Dùng thủ đoạn tinh vi, xảo quyệt; c) Chiếm đoạt số tiền bảo hiểm từ 100.000.000 đồng đến 500.000.000 đồng; d) Gây thiệt hại từ 200.000.000 đồng đến 1.000.000.000 đồng; đ) Tái phạm nguy hiểm Phạm tội thuộc trường hợp sau đây, bị phạt tù từ 03 năm đến 07 năm: a) Chiếm đoạt số tiền bảo hiểm 500.000.000 đồng trở lên; b) Gây thiệt hại 1.000.000.000 đồng trở lên Người phạm tội cịn bị phạt tiền từ 10.000.000 đồng đến 100.000.000 đồng, cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề làm công việc định từ 01 năm đến 05 năm Pháp nhân thương mại phạm tội quy định Điều này, bị phạt sau: a) Thực hành vi quy định khoản Điều chiếm đoạt số tiền bảo hiểm từ 200.000.000 đồng đến 1.000.000.000 đồng 77 gây thiệt hại từ 400.000.000 đồng đến 2.000.000.000 đồng, bị phạt tiền từ 200.000.000 đồng đến 1.000.000.000 đồng; b) Phạm tội thuộc trường hợp quy định điểm a, b đ khoản Điều chiếm đoạt số tiền bảo hiểm từ 1.000.000.000 đồng đến 3.000.000.000 đồng gây thiệt hại từ 2.000.000.000 đồng đến 5.000.000.000 đồng, bị phạt tiền từ 1.000.000.000 đồng đến 3.000.000.000 đồng; c) Phạm tội thuộc trường hợp quy định khoản Điều chiếm đoạt số tiền bảo hiểm 3.000.000.000 đồng trở lên gây thiệt hại 5.000.000.000 đồng trở lên, bị phạt tiền từ 3.000.000.000 đồng đến 7.000.000.000 đồng; d) Pháp nhân thương mại cịn bị cấm kinh doanh, cấm hoạt động số lĩnh vực định cấm huy động vốn từ 01 năm đến 03 năm Giải pháp thứ hai Có chế bảo vệ, động viên nhân chứng hợp tác, giúp đỡ công việc điều tra, xác minh liên quan đến bảo hiểm, bồi thường Giải pháp thứ ba doanh nghiệp bảo hiểm phải nghiên cứu, sửa đổi, bổ sung, xây dựng mới, ban hành quy trình làm việc chặt chẽ, thiết lập hệ thống kiểm tra, giám sát nhanh nhạy, hiệu quả, bảo đảm tình huống, điều kiện thực nghiêm túc quy trình Quan tâm giáo dục đạo đức, lịng u nghề, tính tự trọng, tinh thần trách nhiệm công việc cho đội ngũ cán bộ, nhân viên, đặc biệt yêu cầu tính gương mẫu cấp lãnh đạo Giải pháp thứ tư xây dựng mang lưới hợp tác với quan chức có liên quan như: giám định, điều tra, khoa học chuyên ngành, hợp tác hiệu giải vụ việc bảo hiểm, bồi thường có yếu tố gian lận, tính phức tạp, khơng rõ ràng Coi trọng công tác tra, kiểm tra để bảo đảm việc tn thủ quy trình cơng việc, phát hiện, xử lý kịp thời sai phạm 78 Giải pháp thứ năm cập nhật, thông tin kịp thời, rộng rãi vụ việc trục lợi phát để trao đổi, rút kinh nghiệm, đưa vào chương trình đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ nội bộ, nâng cao lực phòng ngừa Giải pháp thứ sáu xây dựng quy trình cụ thể điều tra, xác minh vụ việc có dấu hiệu gian lận, trục lợi bảo hiểm, để triển khai thực toàn hệ thống doanh nghiệp Giải pháp thứ bảy đẩy mạnh công tác truyền thông, tạo dư luận ủng hộ việc đấu tranh với hành vi gian lận, trục lợi bảo hiểm 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị hiệp hội bảo hiểm Việt Nam Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam cần phát huy vai trò cầu nối DNBH việc phối hợp trao đổi thông tin biện pháp quản lý rủi ro cách mở diễn đàn trao đổi, buổi hội thảo tổ chức định kỳ, đầu tư tăng cường thông tin website thức Hiệp hội Có vậy, đối tượng trục lợi bảo hiểm bị phát DNBH khơng cịn hội tham gia bảo hiểm tiếp tục lặp lại hành vi DNBH khác, từ răn đe đối tượng có hành vi trục lợi DNBH có thêm bảo vệ Tiếp theo, Hiệp hội cần phát huy vai trò người trọng tài đưa cảnh báo tới DNBH hành vi kinh doanh không lành mạnh thị trường để DNBH có tiếng nói chung việc đấu tranh với biểu tiêu cực gây tổn hại tới thị trường nói chung DNBH nói riêng Đối với trường hợp phức tạp, Hiệp hội cần báo cáo tới Bộ Tài mà cụ thể Cục quản lý, giám sát bảo hiểm để có hành động xử lý kịp thời Ngồi ra, Hiệp hội cần thể vai trò người đại diện DNBH việc kêu gọi hỗ trợ phối hợp với quan liên quan hoạt động kinh doanh với quan Công an Phòng cháy chữa cháy việc xác định nguyên nhân cháy, nổ, với quan khí tượng thủy văn để làm rõ tượng thời tiết phức tạp, gây tranh cãi, với quan thuế việc cung cấp thông tin doanh 79 nghiệp tham gia bảo hiểm,…từ DNBH có thêm thơng tin để đánh giá xác phạm vi trách nhiệm bảo hiểm, có thơng tin tình hình kinh doanh khách hàng, mức độ rủi ro dịch vụ khả trục lợi khách hàng, đồng thời có biện pháp ngăn chặn kịp thời, hiệu 3.3.2 Kiến nghị Nhà nước Hiện Bộ luật hình Việt Nam, chưa có quy định tội danh khung hình phạt cho đối tượng có hành vi trục lợi bảo hiểm Khi có hành vi vi phạm xảy ra, quan chức vận dụng điều khoản Bộ luật hình để xử lý như: tội tham ô tài sản, tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản, tội lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản Việc vận dụng điều khoản có sẵn Bộ luật hình để xử lý cần thiết, nhiên, số trường hợp cụ thể việc vận dụng điều luật để xử lý chưa phản ánh chất hành vi Về phía doanh nghiệp bảo hiểm, hạn chế nghiệp vụ điều tra nên số trường hợp doanh nghiệp phải bồi thường, gây ảnh hưởng đến an tồn tài doanh nghiệp uy tín ngành bảo hiểm Do đó, Nhà nước cần sớm đưa tội danh trục lợi bảo hiểm vào Bộ luật hình để xử lý, từ tạo chế tài đủ mạnh để có tính chất răn đe tổ chức cá nhân vi phạm Chiến dịch tăng cường kiểm tra sở có nguy cháy, nổ quan cơng an phịng cháy chữa cháy địa phương đem lại hiệu tích cực Số vụ cháy, nổ số người chết, bị thương cháy nổ địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh giảm 30% so với năm 2009 (Hòa Triều 2015) Tuy nhiên kết ban đầu Cơ quan cơng an phịng cháy chữa cháy cần tăng cường công tác kiểm tra, huấn luyện đào tạo kiến thức Phòng cháy chữa cháy sở có nguy cháy, nổ có khung hình phạt nghiêm khắc sở không tuân thủ quy định phòng cháy chữa cháy Cuối cùng, nhà nước cần có quy định bắt buộc tất doanh nghiệp phải kiểm toán hàng năm cơng ty kiểm tốn độc lập 80 KẾT LUẬN Ngày nay, với phát triển tăng lên Xã Hội nhu cầu phát triển bền vững an toàn ngày cấp thiết góp phần đẩy mạnh thị trường bảo hiểm nói chung thị trường bảo hiểm phi nhân thọ nói riêng, đặc biệt loại hình bảo hiểm TSKT cho doanh nghiệp, nhà máy, cơng trình xây dựng, hàng hóa lưu kho Theo thống kê Cục quản lý bảo hiểm, Bộ tài nhận thấy thị trường bảo hiêm qua giai đoạn phát triển nóng, ngày có thêm nhiều doanh nghiệp bảo hiểm tham gia thị trường đặc biệt doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi, liên doanh xu cạnh trang ngày trở lên gay gắt khốc liệt Sự cạnh tranh thị trường mang lại cho người tham gia bảo hiểm nhiều quyền lợi, mở rộng nhiều thêm điều khoản điều kiện để gia tăng phạm vi bảo hiểm so với đơn bảo hiểm tiêu chuẩn Bên cạnh phát triển thị trường, sản phẩm bảo hiểm ngày phức tạp nghiệp vụ, loại hình rủi ro ngành nghề kinh doanh khách hàng chất lượng nhân nghiệp vụ giám định bồi thường chưa phát triển tương ứng với nhu cầu thực tế thiếu môi trường đào tạo chuyên môn, hạn chế vài tài liệu tham khảo dẫn đến nghiệp vụ GĐBT tiềm ẩn nhiều rủi ro khó khăn phát sinh Chính vậy, việc nhận thức hiểu sâu sắc rủi ro GĐBT có vai trị quan trọng rủi ro hoạt động UIC nói chung hoạt động kinh doanh loại hình bảo hiểm TSKT nói riêng Trên sở sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, luận văn làm cơng việc sau: Thứ hệ thống hóa vấn đề rủi ro, loại hình bảo hiểm TSKT nghiệp vụ GĐBT CTBH phi nhân thọ Đây kiến thức bản, cần thiết DNBH Thứ hai phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro nghiệp vụ GĐBT bảo hiểm TSKT UIC 81 Thứ ba đề xuất số giải pháp, kiến nghị có tính thực tiễn nhằm hạn chế rủi ro nghiệp vụ GĐBT bảo hiểm TSKT UIC Trong giới hạn quy mô thời gian thực luận văn, tác giả chưa thể thu thập đầy đủ số liệu tình hình bồi thường kiểm sốt rủi ro UIC DNBH nước khác giới để phân tích sâu thực trạng xu hướng quản lý rủi ro để đưa nhiều giải pháp để hạn chế rủi ro nghiệp vụ GĐBT bảo hiểm TSKT UIC Tuy nhiên, tác giả cho giải pháp đề xuất luận văn biện pháp thiết thực khả thi, đúc rút từ q trình cơng tác nhiều năm ngành bảo hiểm tác giả với vị trí giám định viên phụ trách Bồi thường công ty TNHH Giám định tư vấn kỹ thuật Raco (4 năm), Công ty cổ phần tư vấn điều chỉnh Savvy (1 năm) ; Công ty TNHH Aon Việt Nam (5 năm) Công ty TNHH MGBH Marsh Việt Nam (2 năm) Nếu thu thập thêm thông tin số liệu liên quan từ DNBH khác, tác giả tin kiến thức quý báu để tác giả bổ sung, hoàn thiện giải pháp đề xuất Đó mục tiêu khơng tác giả mà UIC cần thực thời gian tới 82 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt Đỗ Thị Thu Thủy, Thị trường bảo hiểm giới 2013 triển vọng 2014 – 2015, Tạp chí Tài – Bảo hiểm số 1/2014, Mai Ánh Dương, luận văn Thạc sĩ, Hạn chế rủi ro nghiệp vụ Bảo hiểm Tài sản - Kỹ thuật Tổng công ty Bảo hiểm BIDV (BIC), 2015 Nguyễn Văn Định, Giáo trình bảo hiểm, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội 2008; Nguyễn Văn Định, Giáo trình Quản trị kinh doanh bảo hiểm, NXB Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội 2009; Phạm Thị Định, Nguyễn Văn Định, Giáo trình kinh tế bảo hiểm, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội 2011; Quốc hội, Luật kinh doanh bảo hiểm 2010, Luật số 61/2010/QH12 sửa đổi bổ sung số điều Luật kinh doanh bảo hiểm số 24/2000/QH10, Hà Nội 2010; Quốc hội, Luật dân 2015, Luật hình 2015 với sửa đổi bổ sung UIC, Báo cáo kết kinh doanh, Hà Nội 2013 ÷ 2016; UIC, Báo cáo tổng kết giám định bồi thường, Hà Nội 2013 ÷ 2016; 10 UIC, Quy trình bồi thường, Hà Nội 2016; Tài liệu tiếng Anh 11 Capgemini, Global Trends in Non-Life Insurance: Policy Administration, xem 20.03.2015, ; 12 OECD, Global Insurance Market Trends 2014, xem 20.03.2015, ; 83 13 Insurance Europe, European Insurance in Figures, Statistic No 48, February 2014, xem 25.03.2015, ; Website 14 Cổng thông tin Bảo hiểm Việt Nam: https://webbaohiem.net/gian-lan-detruc-loi-bao-hiem-bi-phat-den-100-trieu-dong.html; 15 Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam: http://www.iav.vn/AllArticle/268/viVN/Default.aspx 16 Tổng công ty Bảo hiểm Liên Hiệp (UIC): http://www.uic.vn/gioi-thieu/ 17 Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam, Trục lợi bảo hiểm 2013, 04.10.2013,