Phân tích hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần đại tín chi nhánh an giang

TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH VÕ THỊ BÉ LOAN PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI TÍN CHI NHÁNH AN GIANG CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Chuyên ngành Tài Ngân hàng Long Xuyên, tháng 07 năm 2013 TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI TÍN CHI NHÁNH AN GIANG Chuyên ngành Tài Ngân hàng Giáo viên hƣớng dẫn: Thạc sĩ Trần Công Dũ Sinh viên thực hiện: Võ Thị Bé Loan Mã số sinh viên: DNH093689 Lớp: DT5NH1 Long Xuyên, tháng 07 năm 2013 NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN CHẤM Họ tên người nhận xét:…………………………………… học vị: Chuyên ngành: NỘI DUNG NHẬN XÉT Long Xuyên, ngày tháng năm 2013 Người nhận xét NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN CHẤM Họ tên người nhận xét:…………………………………… học vị: Chuyên ngành: NỘI DUNG NHẬN XÉT Long Xuyên, ngày tháng năm 2013 Người nhận xét Phân tích hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh An Giang LỜI CẢM ƠN O -Sau bốn năm học tập trường Đại học An Giang với kiến thức tích lũy trình học tập dẫn nhiệt tình thầy cơ, với giúp đỡ Ban Giám đốc cô chú, anh chị Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Tín chi nhánh An Giang giúp em cố kiến thức học hỏi nhiều kinh nghiệm thực tiễn trình thực tập Đến nay, em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp “Phân tích hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Tín chi nhánh An Giang” Em xin chân thành cảm ơn nhiệt tình giảng dạy q thầy Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh trường Đại học An Giang Đặc biệt thầy Trần Cơng Dũ, tận tình hướng dẫn chỉnh sửa sai sót giúp em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban Giám đốc chú, anh chị Ngân hàng tận tình giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi cho em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp Cuối em xin kính chúc q thầy Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, kính chúc Ban Giám đốc cô chú, anh chị Ngân hàng dồi sức khỏe, công tác tốt thành công sống Trân trọng ! Long Xuyên, ngày 28 tháng 06 năm 2013 Sinh viên thực VÕ THỊ BÉ LOAN SVTH: Võ Thị Bé Loan i Phân tích hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh An Giang MỤC LỤC Trang Lời cảm ơn i Danh mục bảng iv Danh mục biểu đồ v Danh mục sơ đồ vi Danh mục từ viết tắt vii CHƢƠNG MỞ ĐẦU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu đề tài .2 1.3 Phương pháp nghiên cứu .2 1.4 Phạm vi nghiên cứu .2 CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.1 Khái quát Ngân hàng thương mại 2.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại .3 2.1.2 Vai trò Ngân hàng thương mại 2.1.3 Chức Ngân hàng thương mại 2.1.4 Các hoạt động Ngân hàng thương mại 2.2 Những vấn đề lý luận chung hoạt động cho vay 2.2.1 Khái niệm tín dụng .7 2.2.2 Khái niệm cho vay 2.2.3 Các hình thức cho vay 2.2.4 Nguyên tắc cho vay 2.2.5 Điều kiện cho vay 2.2.6 Lãi suất cho vay 2.2.7 Giới hạn cho vay 2.3 Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động cho vay .10 2.3.1 Dư nợ tổng vốn huy động 10 2.3.2 Hệ số thu nợ 10 2.3.3 Nợ xấu tổng dư nợ .10 2.3.4 Vịng quay vốn tín dụng .10 2.3.5 Hệ số nợ hạn 11 2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 11 2.4.1 Nhân tố khách quan 11 2.4.2 Nhân tố chủ quan 12 CHƢƠNG GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI TÍN CHI NHÁNH AN GIANG 3.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Tín chi nhánh An Giang 13 3.2 Cơ cấu tổ chức chức phòng ban 14 SVTH: Võ Thị Bé Loan ii Phân tích hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh An Giang 3.2.1 Sơ đồ tổ chức 14 3.2.2 Chức phòng ban 14 3.3 Quy trình cho vay 17 3.4 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Tín chi nhánh An Giang 32 3.5 Định hướng phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Tín chi nhánh An Giang năm 2013 34 3.5.1 Phương hướng 34 3.5.2 Mục tiêu 35 CHƢƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI TÍN CHI NHÁNH AN GIANG QUA NĂM 2010 – 2012 4.1 Khái quát tình hình nguồn vốn Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Tín chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 – 2012 36 4.2 Phân tích tình hình cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Tín chi nhánh An Giang qua năm 2010 – 2012 .38 4.2.1 Doanh số cho vay .38 4.2.2 Doanh số thu nợ 45 4.2.3 Về tình hình dư nợ 51 4.2.4 Nợ hạn 57 4.2.5 Đánh giá hiệu hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Tín chi nhánh An Giang từ năm 2010 – 2012 60 4.3 Nhận định chung hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Tín chi nhánh An Giang từ năm 2010 – 2012 65 4.3.1 Những mặt đạt 65 4.3.2 Những hạn chế 66 4.4 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Tín chi nhánh An Giang 66 CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận 69 5.2 Kiến nghị 69 5.2.1 Đối với nhà nước 69 5.2.2 Đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Tín chi nhánh An Giang 69 TÀI LIỆU THAM KHẢO 71 SVTH: Võ Thị Bé Loan iii Phân tích hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh An Giang DANH MỤC BẢNG Bảng Bảng 3.1 Bảng 4.1 Bảng 4.2 Bảng 4.3 Bảng 4.4 Bảng 4.5 Bảng 4.6 Bảng 4.7 Bảng 4.8 Bảng 4.9 Bảng 4.10 Bảng 4.11 Bảng 4.12 Bảng 4.13 Tên bảng Kết hoạt động kinh doanh NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang qua năm 2010 – 2012 Tình hình nguồn vốn Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Tín chi nhánh An Giang qua năm 2010 – 2012 Tình hình cho vay theo ngành kinh tế NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang qua năm 2010 – 2012 Tình hình cho vay theo thời gian NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang qua năm 2010 – 2012 Tình hình cho vay theo đối tượng NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang qua năm 2010 – 2012 Tình hình thu nợ theo ngành kinh tế NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang qua năm 2010 – 2012 Tình hình thu nợ theo thời gian NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang từ năm 2010 – 2012 Tình hình thu nợ theo đối tượng NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang qua năm 2010 – 2012 Tình hình dư nợ theo ngành kinh tế NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang qua năm 2010 – 2012 Tình hình dư nợ theo thời gian NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang qua năm 2010 – 2012 Tình hình dư nợ theo đối tượng NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang từ năm 2010 – 2012 Tình hình nợ hạn NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang từ năm 2010 – 2012 Tình hình nợ xấu NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang từ năm 2010 – 2012 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động cho vay NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 – 2012 SVTH: Võ Thị Bé Loan Trang 33 36 39 41 43 45 47 49 51 53 55 57 59 61 iv Phân tích hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh An Giang DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ Tên biểu đồ Biểu đồ 3.1 Tình hình hoạt động kinh doanh NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang từ năm 2010 đến 2012 Tỷ trọng cấu nguồn vốn Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 – 2012 Tỷ trọng doanh số cho vay theo ngành kinh tế NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 – 2012 Tỷ trọng doanh số cho vay theo thời gian NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 – 2012 Tỷ trọng cho vay theo đối tượng NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 – 2012 Tỷ trọng thu nợ theo ngành kinh tế NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 – 2012 Tỷ trọng thu nợ theo thời gian NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 – 2012 Tỷ trọng thu nợ theo đối tượng NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang qua năm 2010 – 2012 Tỷ trọng dư nợ theo ngành kinh tế NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 – 2012 Tỷ trọng dư nợ theo thời gian NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 – 2012 Tỷ trọng dư nợ theo đối tượng NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 – 2012 Tỷ trọng nợ hạn NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 – 2012 Tỷ trọng nợ xấu NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 – 2012 Tỷ trọng hệ số nợ hạn NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 - 2012 Tỷ trọng hệ số thu nợ NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 - 2012 Tỷ trọng nợ xấu tổng dư nợ NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 – 2012 Dư nợ tổng vốn huy động NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 – 2012 Vịng quay vốn tín dụng NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 – 2012 Biểu đồ 4.1 Biểu đồ 4.2 Biểu đồ 4.3 Biểu đồ 4.4 Biểu đồ 4.5 Biểu đồ 4.6 Biểu đồ 4.7 Biểu đồ 4.8 Biểu đồ 4.9 Biểu đồ 4.10 Biểu đồ 4.11 Biểu đồ 4.12 Biểu đồ 4.13 Biểu đồ 4.14 Biểu đồ 4.15 Biểu đồ 4.16 Biểu đồ 4.17 SVTH: Võ Thị Bé Loan Trang 34 38 41 42 44 47 48 50 53 55 56 58 60 62 62 63 64 65 v Phân tích hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh An Giang DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ Tên sơ đồ Trang Sơ đồ 3.1 Quy trình cho vay NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang 17 SVTH: Võ Thị Bé Loan vi Phân tích hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh An Giang 4.2.4 Nợ hạn * Về tình hình nợ hạn Những khoản nợ hạn mà khách hàng trả điều kiện khách quan đến Ngân hàng xin xem xét gia hạn nợ, điều chỉnh nợ Nếu không đến gia hạn, điều chỉnh hết thời gian gia hạn mà khách hàng khơng có khả trả khoản nợ chuyển sang nợ hạn Trong nợ hạn có nhiều cấp độ tùy theo thời gian hạn xếp loại Nợ hạn lâu rủi ro cao Nợ q hạn cịn thể chất lượng tín dụng Ngân hàng Mặt khác, nợ hạn gây ứ động vốn Ngân hàng, giảm hiệu hoạt động tín dụng Đây vấn đề NHTM quan tâm quản lý Bảng 4.11 Tình hình nợ hạn NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang từ năm 2010 – 2012 ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chênh lệch 2011/2010 Tuyệt đối Chênh lệch 2012/2011 Tƣơng đối (%) Tƣơng đối (%) Tuyệt đối Nợ nhóm 0,100 0,040 0,100 - (0,060) (60) Nợ nhóm 0,020 0,015 0,020 - (0,005) (25) Nợ nhóm 0,025 0,010 0,025 - (0,015) (60) Nợ nhóm 0,005 0,005 0,005 - 0 Tổng cộng 0,150 0,070 0,150 - (0,080) (53,3) (Nguồn: Phịng Kinh Doanh NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang) Qua bảng 4.11 ta thấy, năm Ngân hàng thành lập nên không phát sinh nợ hạn đến năm 2011 bắt đầu phát sinh nợ hạn 0,15 tỷ đến năm 2012 nợ hạn giảm xuống 0,07 tỷ đồng giảm 0,08 tỷ đồng tương đương với khoản giảm 53,3% so với kỳ năm 2011 Cụ thể nhóm nợ sau: năm 2011 nợ nhóm 0,1 tỷ đồng đến năm 2012 giảm xuống 0,04 tỷ đồng giảm 0,06 tỷ đồng so với khoản giảm tương đương 60% Nợ nhóm năm 2011 0,02 tỷ đồng đến năm 2012 giảm xuống 0,015 tỷ giảm 0,005 tỷ tương đương với mức giảm 25% Nợ nhóm năm 2011 0,025 tỷ đến năm 2012 giảm xuống 0,01 tỷ giảm 0,015 tỷ so với kỳ năm 2011 với mức giảm tương đương 60% Về nợ nhóm khơng thay đổi năm 0,005 tỷ đồng Nguyên nhân Ngân hàng thực sách quản lý chặt chẽ giải ngân thu hồi nợ, điều tạo SVTH: Võ Thị Bé Loan 58 Phân tích hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh An Giang điều kiện tốt, giúp cho nợ hạn Ngân hàng giai đoạn giảm xuống đáng kể Nhìn vào biểu đồ 4.11 ta thấy, nợ nhóm chiếm tỷ trọng lớn so với nhóm nợ khác cụ thể: năm 2011 nợ nhóm chiếm 66,7% tổng nợ hạn, chiếm tỷ trọng cao thứ hai nợ nhóm chiếm 16,7%, đứng thứ ba nợ nhóm chiếm 13,3%, cuối chiếm 3,3% tổng nợ hạn năm 2011 nợ nhóm Năm 2012, giảm xuống 57,1% chiếm tỷ trọng cao tổng nợ hạn nợ nhóm 2, nợ nhóm tăng lên 21,4%, nợ nhóm giảm so với năm 2011 chiếm 14,3% tổng nợ hạn năm 2012, nợ nhóm tăng cao so với năm 2011 chiếm 7,2% tổng nợ hạn năm 2012 Nguyên nhân biến đổi kinh tế thị trường nên sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn, điều cho thấy Ngân hàng muốn hoạt động có hiệu phải nắm đặc điểm kinh tế ngành có kết hợp chặt chẽ với ban ngành chức để có sách kịp thời Nguyên nhân giảm nợ hạn công tác thu nợ tiến hành tốt, Ngân hàng đôn đốc thu nợ khách hàng thường xuyên Tỷ trọng (%) 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 3.3 16.7 13.3 7.2 14.3 21.4 Nợ nhóm Nợ nhóm 66.7 Nợ nhóm 57.1 Nợ nhóm Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Biểu đồ 4.11 Tỷ trọng nợ hạn NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 – 2012 * Về tình hình nợ xấu Nợ xấu thể chất lượng tín dụng Ngân hàng, nên vấn đề Ngân hàng quan tâm quản lý Trong hoạt động tín dụng Ngân hàng, nợ xấu điều tránh khỏi, khoản nợ mà khách hàng vay Ngân hàng nguyên nhân khách quan hay chủ quan mà khơng trả nợ Các khoản nợ xấu Ngân hàng lớn chất lượng tín dụng Ngân hàng hiệu chứa SVTH: Võ Thị Bé Loan 59 Phân tích hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh An Giang đựng nhiều rủi ro Chính việc xem xét theo dõi nợ xấu hoạt động cần thiết Ngân hàng để hạn chế rủi ro làm cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng hiệu Nợ xấu khoản nợ thuộc nhóm 3,4,5 Bảng 4.12 Tình hình nợ xấu NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang từ năm 2010 – 2012 ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chênh lệch 2011/2010 Tuyệt đối Chênh lệch 2012/2011 Tƣơng đối (%) Tƣơng đối (%) Tuyệt đối Nợ nhóm 0,020 0,015 0,020 - (0,005) (25) Nợ nhóm 0,025 0,010 0,025 - (0,015) (60) Nợ nhóm 0,005 0,005 0,005 - 0 Tổng cộng 0,050 0,030 0,050 - (0,020) (40) (Nguồn: Phòng Kinh Doanh NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang) Nhìn vào bảng 4.12 ta thấy, tình hình nợ xấu NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang giảm qua năm, năm chi nhánh thành lập nên chưa phát sinh nợ xấu, năm 2011 bắt đầu xuất nợ xấu 0,05 tỷ đồng đến năm 2012 giảm xuống 0,03 tỷ giảm 0,02 tỷ tương đương khoản giảm 40%, điều đáng mừng chi nhánh Qua biểu đồ 4.12 ta thấy được, năm 2011 nợ nhóm chiếm tỷ trọng cao năm chiếm 50% tổng nợ xấu, nợ nhóm chiếm 40%, cịn lại nhóm chiếm 10% tổng nợ xấu năm 2011 Đến năm 2012 nợ nhóm lại tăng lên chiếm 50% tổng nợ xấu, tăng đồng thời với nợ nhóm nợ nhóm tăng lên chiếm 16,7%, ngược lại với gia tăng nhóm nợ sụt giảm nợ nhóm cịn chiếm 33,3% tổng nợ xấu năm 2012 Nguyên nhân tình hình kinh tế khó khăn, nhiều người làm ăn thua lỗ dẫn đến trả nợ cho Ngân hàng SVTH: Võ Thị Bé Loan 60 Phân tích hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh An Giang Tỷ trọng (%) 100% 10 90% 16.7 80% 70% 50 33.3 60% Nợ nhóm 50% Nợ nhóm 40% Nợ nhóm 30% 40 20% 50 10% 0% Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Biểu đồ 4.12 Tỷ trọng nợ xấu NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 – 2012 4.2.5 Đánh giá hiệu hoạt động cho vay Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đại Tín chi nhánh An Giang từ năm 2010 – 2012 Để sâu phân tích hiệu hoạt động cho vay NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang ngồi việc phân tích tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ hạn việc đánh giá xem Ngân hàng sử dụng vốn có đạt hiệu không hệ số: dư nợ tổng vốn huy động, hệ số thu nợ, nợ xấu tổng dư nợ, vịng quay vốn tín dụng, hệ số nợ hạn Để trả lời cho vấn đề ta phân tích tiêu đánh giá sau: SVTH: Võ Thị Bé Loan 61 Phân tích hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh An Giang Bảng 4.13 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động cho vay NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 – 2012 ĐVT: Tỷ đồng Đơn vị tính Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Dƣ nợ Tỷ đồng 23,032 49,832 50,456 Nợ xấu Tỷ đồng 0,050 0,030 Nợ hạn Tỷ đồng 0,150 0,070 Dƣ nợ bình quân Tỷ đồng 11,516 36,432 50,144 Doanh số thu nợ Tỷ đồng 3,770 7,303 47,438 Doanh số cho vay Tỷ đồng 26,802 34,103 48,062 Tổng vốn huy động Tỷ đồng 65,898 180,000 360,000 Hệ số nợ hạn % 0,300 0,139 Hệ số thu nợ % 14,066 21,415 98,702 Nợ xấu/tổng dƣ nợ % 0,100 0,059 Dƣ nợ/tổng vốn huy động Lần 0,350 0,277 0,140 Vòng quay vốn tín dụng Vịng 0,327 0,200 0,946 (Nguồn: Phịng Kinh Doanh NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang) * Hệ số nợ hạn Qua bảng 4.13 ta thấy hệ số nợ hạn tăng giảm không qua năm Cụ thể năm 2010 chưa phát sinh nợ hạn đến năm 2011 hệ số nợ hạn 0,3% đến năm 2012 hệ số giảm xuống 0,139% Nguyên nhân nợ hạn giảm dư nợ tăng dần qua năm nên làm cho hệ số nợ hạn giảm Nhưng bên cạnh Ngân hàng cần phải đặc biệt quan tâm đến công tác thu hồi nợ nhằm giảm thiểu rủi to đến mức thấp SVTH: Võ Thị Bé Loan 62 Phân tích hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh An Giang % 0.35 0.3 0.25 0.2 0.15 0.1 0.05 0.3 0.139 Hệ số nợ hạn 2010 2011 2012 Năm Biểu đồ 4.13 Tỷ trọng hệ số nợ hạn NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 - 2012 * Hệ số thu nợ Thông qua tiêu ta đánh giá công tác thu hồi nợ cho vay Ngân hàng Vì hệ số lớn chứng tỏ khả thu hồi nợ tốt Qua bảng tiêu đánh giá ta thấy công tác thu hồi nợ Ngân hàng đạt kết tốt, biểu qua hệ số thu nợ tăng qua năm, cụ thể năm 2010 14,066%, năm 2011 tăng lên 21,415%, năm 2012 tiêu 98,702% Nguyên nhân tăng lên chi nhánh làm tốt công tác thu nợ đến hạn điều kiện tự nhiên thuận lợi, số ngành nghề làm ăn có lời nên trả nợ trước hạn % 120 100 98.702 80 Hệ số thu nợ 60 40 21.415 20 14.066 2010 2011 2012 Năm Biểu đồ 4.14 Tỷ trọng hệ số thu nợ NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 - 2012 SVTH: Võ Thị Bé Loan 63 Phân tích hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh An Giang * Nợ xấu tổng dƣ nợ Vấn đề mà Ngân hàng gặp phải việc tồn khoản nợ xấu, vấn đề đặt tỷ lệ nợ xấu mức cao hay thấp Nếu Ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu cao có nghĩa chất lượng tín dụng khơng đảm bảo khả gặp phải rủi ro tín dụng cao Nhìn vào bảng tiêu đánh giá ta thấy tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ Ngân hàng mức tốt Cụ thể năm 2010 chưa xuất nợ xấu chi nhánh thành lập đến năm 2011 tỷ lệ 0,1% đến năm 2012 tỷ lệ giảm xuống 0,059% Nguyên nhân Ngân hàng thu lượng lớn nợ hạn năm trước chuyển sang Ngồi cơng tác thẩm định khách hàng, thẩm định phương án sản xuất kinh doanh cán tín dụng nâng cao chuyên nghiệp góp phần làm giảm tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng Qua phản ánh khả thu hồi vốn Ngân hàng khách hàng uy tín khách hàng Ngân hàng tốt % 0.12 0.1 0.1 0.08 0.06 Nợ xấu/tổng dư nợ 0.059 0.04 0.02 0 2010 2011 2012 Năm Biểu đồ 4.15 Tỷ trọng nợ xấu tổng dƣ nợ NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 – 2012 * Dƣ nợ tổng vốn huy động Qua bảng 4.13 ta thấy tình hình huy động vốn Ngân hàng tương đối ổn thể tỷ lệ tham gia vốn huy động vào dư nợ Năm 2010 bình quân 0,35 đồng dư nợ có đồng vốn huy động tham gia vào Bước sang năm 2011, tình hình huy động vốn Ngân hàng cải thiện so với năm 2010, bình qn 0,277 đồng dư nợ có đồng vốn huy động tham gia Năm 2012 công tác huy động vốn Ngân hàng tốt 0,14 đồng dư nợ có đồng vốn huy động tham gia Yếu tố tạo nên thành công công tác huy động vốn Ngân hàng qua năm trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng xác định công tác huy động vốn nhiệm vụ trọng tâm, nên từ lãnh đạo đến nhân viên quan tâm đến công SVTH: Võ Thị Bé Loan 64 Phân tích hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh An Giang tác huy động Và để thực tốt công tác này, đơn vị ln quan tâm đạo xun suốt q trình thực kế hoạch kinh doanh nhằm tăng nguồn vốn huy động, không ngừng nâng cao phong cách phục vụ, tạo niềm tin thu hút khách hàng, đẩy mạnh công tác tuyên truyền quảng cáo hình thức huy động phương tiện thơng tin đại chúng Do thu hút ngày nhiều khách hàng giao dịch với Ngân hàng Lần 0.4 0.35 0.35 0.3 0.277 0.25 Dư nợ/tổng vốn huy động 0.2 0.15 0.14 0.1 0.05 2010 2011 2012 Năm Biểu đồ 4.16 Dƣ nợ tổng vốn huy động NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 – 2012 * Vịng quay vốn tín dụng Vịng quay vốn tín dụng đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời hạn thu hồi nợ nhanh hay chậm Ngân hàng Nhìn chung vịng quay vốn tín dụng Ngân hàng tăng giảm không qua năm, cụ thể năm 2010 đạt 0,327 vòng đến năm 2011 đạt 0,2 vòng, năm 2012 0,946 vòng Nguyên nhân trọng đến công tác thu hồi nợ, nhân viên ban lãnh đạo chi nhánh phổ biến kỹ tầm quan trọng Nên ngồi việc xem xét thẩm định thật kỹ trước cho vay sau cho vay cán Ngân hàng tích cực cơng tác kiểm tra việc sử dụng vốn khách hàng đôn đốc khách hàng trả nợ đến hạn SVTH: Võ Thị Bé Loan 65 Phân tích hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh An Giang Vịng 0.9 0.8 0.7 0.6 0.5 0.4 0.3 0.2 0.1 0.946 Vòng quay vốn tín dụng 0.327 0.2 2010 2011 2012 Năm Biểu đồ 4.17 Vịng quay vốn tín dụng NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 – 2012 4.3 Nhận định chung hoạt động cho vay Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đại Tín chi nhánh An Giang từ năm 2010 – 2012 4.3.1 Những mặt đạt đƣợc - Nằm địa bàn thành phố Long xuyên, trung tâm tỉnh An Giang, với uy tín, thương hiệu, tính thích hợp sản phẩm mạng lưới phân phối rộng rãi, NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang thu hút mạnh nguồn vốn nhàn rỗi dân cư doanh nghiệp, với tốc độ tăng trưởng cao, Ngân hàng có điều kiện phát triển nhanh quy mô, tăng cường mạnh so với đối thủ địa bàn - Các sản phẩm cho vay mà Ngân hàng cung cấp phong phú, dành cho khách hàng cá nhân: Cho vay xây dựng sửa chữa nhà, cho vay tiêu dùng, cho vay sinh hoạt, cho vay mua tơ, cho vay tín chấp dựa thu nhập người vay, cho vay du học,…ngoài Ngân hàng cung cấp nhiều dịch vụ nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng - Luôn bám sát định hướng, mục tiêu nhiệm vụ ngành, tăng cường biện pháp quản lý công tác tín dụng, quy mơ phát triển nghiệp vụ phải phù hợp với lực quản lý chi nhánh tốc độ tăng trưởng địa phương Hiệu kinh doanh NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang gắn với hiệu kinh tế - Nắm bắt kịp thời thông tin khách hàng, thị trường để vận dụng linh hoạt hình thức huy động vốn cho vay phù hợp theo thời điểm phạm vi phép - Hiện với đội ngũ Cán - cơng nhân viên có trình độ, có kinh nghiệm, thái độ phục vụ vui vẻ, lịch sự, tận tình với cơng việc, ln cố gắng tìm tịi học hỏi, trao đổi kiến thức chun môn Ngân hàng bạn Từ SVTH: Võ Thị Bé Loan 66 Phân tích hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh An Giang đó, NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang rút kinh nghiệm, củng cố kiến thức, nâng cao trình độ nghiệp vụ - Ngồi qua sách quan hệ, giao tiếp tốt mình, NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang nhận giúp đỡ, hỗ trợ ban ngành hoạt động kinh doanh, việc xử lý thu hồi khoản nợ khó địi 4.3.2 Những hạn chế Bên cạnh thành tựu đạt số bất cập mà NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang gặp phải như: - Tiềm kinh tế môi trường kinh doanh địa phương tương đối thuận lợi, song kinh tế An Giang chủ yếu sản xuất nơng nghiệp, cịn ngành cơng nghiệp, thương mại dịch vụ chậm phát triển, nên suất đầu tư đơn vị diện tích chưa cao - Cơng tác thẩm định khách hàng tín nhiệm, hiệu phương án vay vốn chưa thực xem trọng dẫn đến nhiều khoản vay hạn khách hàng sản xuất kinh doanh thua lỗ, mà cán tín dụng thận trọng hơn, kiên từ chối từ đầu - Việc xác định phương thức, số tiền, thời hạn cho vay không chuẩn xác, không dựa nhu cầu thực tế khả tài khách hàng tiến độ thực phương án sản xuất kinh doanh nên khách hàng tốt, có uy tín phát sinh nợ hạn 4.4 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu cho vay Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đại Tín chi nhánh An Giang 4.4.1 Thực quy trình cho vay Qua kết phân tích hoạt động cho vay NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang ta thấy, đa phần rủi ro xảy nguyên nhân từ khách hàng, chủ yếu khách hàng thiếu lực, dự án cho vay không khả thi phần khách hàng sử dụng vốn sai mục đích Vì để hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng cần thực quy trình cho vay sau: * Trƣớc cho vay: Do rủi ro tín dụng Ngân hàng xuất nhiều hộ sản xuất kinh doanh nên để hạn chế rủi ro tín dụng nhóm đối tượng này, trước cho vay Ngân hàng cần ý điểm sau: - Thường xun phân tích khách hàng, cần ý đến: + Phân tích tư cách, lực pháp lý + Phân tích lực điều hành quản lý + Phân tích tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh SVTH: Võ Thị Bé Loan 67 Phân tích hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh An Giang + Phân tích tình hình tài Việc phân tích nhằm đánh giá cách xác, khách quan, tồn diện khách hàng mình, để từ có sách đầu tư hợp lý Bởi có đánh giá khách hàng biết khả hoàn trả nợ họ - Xem xét tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh môi trường kinh doanh thị phần mà khách hàng có, khả cạnh tranh sản phẩm loại mà khách hàng tung thị trường, cuối cán tín dụng phải nhận thức khả phát triển tương lai ngành nghề khách hàng kinh doanh Từ có định đắn xét duyệt cho vay * Kiểm tra sau cho vay - Các Ngân hàng thường có thói quen tập trung nhiều cơng sức cho việc thẩm định trước cho vay mà lơi lỏng q trình kiểm tra, kiểm sốt đồng vốn sau cho vay Khi Ngân hàng cho vay khoản cho vay cần phải quản lý cách chủ động để đảm bảo hoàn trả Theo dõi nợ trách nhiệm quan trọng cán tín dụng nói riêng Ngân hàng nói chung Việc theo dõi hoạt động khách hàng vay nhằm tuân thủ điều khoản đề hợp đồng tín dụng khách hàng Ngân hàng nhằm tìm hội kinh doanh mở rộng hội kinh doanh Tuy nhiên thời gian qua NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang chưa thực tốt công tác Điều phần yếu tố tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng cán Ngân hàng, phần hệ thống thông tin quản lý phục vụ kinh doanh đơn vị cịn kém, khơng cung cấp kịp thời, đầy đủ thông tin mà Ngân hàng yêu cầu - Để thực tốt cơng tác cán tín dụng nên định kỳ đột xuất kiểm tra tùy theo độ an toàn khoản vay Nếu phát vấn đề ảnh hưởng xấu đến khả trả nợ khách hàng cán tín dụng phải trực tiếp báo cáo đến Trưởng phịng tín dụng, trình Giám đốc biết để có giải pháp khắc phục kịp thời, ngừng cho vay thu nợ trước hạn - Hàng tháng, quý thực tốt việc phân nhóm nợ theo quy định, tổ chức phân tích nợ tồn động, nợ xử lý rủi ro xác định nguyên nhân để có biện pháp thu nợ đạt hiệu 4.4.2 Phân tán rủi ro - Ngân hàng không nên tập trung vốn vào số khách hàng khách hàng kinh doanh lĩnh vực cho dù khách hàng đó, lĩnh vực kinh doanh có hiệu Bởi vì, khách hàng gặp khó khăn kinh doanh ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng SVTH: Võ Thị Bé Loan 68 Phân tích hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh An Giang - Trường hợp khoản vay có giá trị lớn, Ngân hàng e ngại rủi ro cao kết hợp với hay nhiều Ngân hàng khác địa phương vay, nhằm phân tán rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Ngân hàng - Trong số trường hợp, Ngân hàng nên yêu cầu khách hàng phải mua bảo hiểm cho tài sản hình thành từ vốn vay mua bảo hiểm cho tài sản làm đảm bảo tín dụng 4.4.3 Tăng cƣờng hỗ trợ quyền địa phƣơng, tổ chức đồn thể Chính quyền tổ chức đồn thể địa phương có thơng tin đáng tin cậy khách hàng vay cá nhân cư ngụ địa bàn, điều giúp cán tín dụng thẩm định uy tín khách hàng tránh rủi ro liên quan đến vấn đề đạo đức khách hàng SVTH: Võ Thị Bé Loan 69 Phân tích hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh An Giang CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Qua phân tích đánh giá hiệu hoạt động cho vay NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang cho thấy doanh số cho vay tăng, doanh số thu nợ tăng, dư nợ tăng Điều thể hoạt động tín dụng ngày có hiệu quả, điều khơng tạo điều kiện cho chi nhánh thu nhiều lợi nhuận mà góp phần phát triển kinh tế, giải vấn đề xã hội Hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng qua năm tăng, lợi nhuận năm sau cao năm trước Bên cạnh thành tựu đạt NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang gặp khơng khó khăn, tình trạng nợ xấu cho vay Ngân hàng diễn biến phức tạp, xuất nhiều tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh làm cho cạnh tranh ngày gay gắt Do Ngân hàng cần thực nhiều biện pháp tích cực để khắc phục khó khăn thúc đẩy Ngân hàng ngày phát triển trước cạnh tranh gay gắt kinh tế thị trường 5.2 Kiến nghị 5.2.1 Đối với Nhà nƣớc - Nhà nước nên có sách hỗ trợ giá cho nông dân, bao tiêu sản phẩm cho mặt hàng nông nghiệp thủy hải sản chủ yếu như: lúa, cá basa, cá tra hoa màu khác nhà nước khuyến khích ni trồng - Bên cạnh nhà nước hỗ trợ giá đầu vào phân bón, thuốc trừ sâu, cơng trình đê bao cống bửng Đồng thời cần ổn định giá đầu người dân thu hoạch sản phẩm trang trải đủ chi phí có lãi - Nhà nước khuyến khích người dân chuyển đổi cấu kinh tế vùng trọng điểm, đảm bảo thị trường tiêu thụ Đồng thời nên quy hoạch theo vùng đủ cân cung cầu tránh tình trạng người dân tự chuyển đổi (tự phát) dẫn đến tình trạng hàng hóa dư thừa ứ đọng cung lớn cầu Kế hoạch sản xuất phải lấy thị trường làm 5.2.2 Đối với Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đại Tín chi nhánh An Giang - Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng có vai trị quan trọng NHTM nói riêng hệ thống tài nói chung nên Ngân hàng cần phải trọng Ngân hàng cần tập trung đưa chiến lược kinh doanh phù hợp, đổi quy trình máy cho vay cho phù hợp với yêu cầu thực tiễn đảm bảo an toàn cho vay Việc đánh giá, thẩm định quản lý tốt khoản vay, khoản dự định giải ngân hạn chế rủi ro tín dụng mà Ngân hàng gặp phải tất yếu giảm bớt nợ xấu cho Ngân hàng SVTH: Võ Thị Bé Loan 70 Phân tích hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh An Giang - Các Ngân hàng nước thường áp dụng điều khoản hợp đồng cho phép Ngân hàng kiểm soát số nội dung quan trọng hoạt động doanh nghiệp Mục đích kiểm sốt nhằm đảm bảo tình hình tài doanh nghiệp trì suốt trình cho vay, tránh tổn thất rủi ro kinh doanh biến động bất lợi, đồng thời điều khoản cho phép Ngân hàng thu nợ doanh nghiệp có dấu hiệu sa sút kinh doanh Ngân hàng nên nghiên cứu đề xuất với Hội sở để đưa vào số ràng buộc tài hợp đồng tín dụng khoản vay lớn doanh nghiệp SVTH: Võ Thị Bé Loan 71 Phân tích hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh An Giang TÀI LIỆU THAM KHẢO a) Nguyễn Đăng Dờn Năm 2009 Nghiệp vụ Ngân Hàng Thương Mại TP Hồ Chí Minh Nhà xuất Đại học Quốc gia b) Phan Thị Kim Cúc Năm 2009 Giáo trình lý thuyết tiền tệ TP.Hồ Chí Minh Nhà xuất thống kê c) Nguyễn Minh Kiều Năm 2008 Nghiệp vụ Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh Nhà xuất Thống kê d) Nguyễn Đăng Dờn Năm 1998 Tín dụng Ngân hàng thương mại TP Hồ Chí Minh Nhà xuất tài e) Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 thống đốc Ngân hàng Nhà nước f) Tạp chí Ngân hàng g) Báo cáo tài NHTMCP Đại Tín chi nhánh An Giang từ năm 2010 – 2012 SVTH: Võ Thị Bé Loan 72 ... hiệu hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Tín chi nhánh An Giang từ năm 2010 – 2012 60 4.3 Nhận định chung hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Tín chi nhánh An Giang. .. trung phân tích hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Tín chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 – 2012 SVTH: Võ Thị Bé Loan Phân tích hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh An. .. Loan 12 Phân tích hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh An Giang CHƢƠNG GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI TÍN CHI NHÁNH AN GIANG 3.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân