Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần an bình 002

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH  LÊ ĐẮC CƠNG HIỆU GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH  LÊ ĐẮC CƠNG HIỆU GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS MAI THANH LOAN Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan nội dung luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi, có hỗ trợ từ TS Mai Thanh Loan Những thông tin nội dung nghiên cứu trung thực có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Kết nghiên cứu chưa cơng bố cơng trình khoa học Trân trọng Lê Đắc Công Hiệu MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Các vấn đề ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.1.2 Khái niệm phân loại tín dụng ngân hàng: 1.1.2 Khái niệm phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng: 1.1.4 Các tiêu chí đo lường rủi ro tín dụng .4 1.2 Nguyên lý “ba tuyến phòng vệ” quản lý rủi ro tín dụng 1.3 Một số mơ hình đo lƣờng rủi ro tín dụng ngân hàng: .8 1.3.1 Mơ hình định tính rủi ro tín dụng - Mơ hình chất lượng 6C .8 1.3.2 Mơ hình điểm số Z 1.3.3 Mơ hình logistic đánh giá khả trả nợ khách hàng cá nhân 12 1.3.3.1 Lý thuyết đánh giá khả trả nợ khách hàng cá nhân theo mơ hình 6C 1.3.3.2 Các nghiên cứu trước 12 13 1.3.3.3 Mơ hình lý thuyết (Mơ hình logistic) 14 1.4 Phƣơng pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại .17 1.5 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Mỹ: 20 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH 27 2.1 Giới thiệu ngân hàng thƣơng mại cổ phần An Bình: 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần An Bình 2.2.1 Sản phẩm tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần An Bình 2.2.2 Thực trạng tăng trưởng tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần An Bình từ 2010 đến 2012: 2.2.3 Cơ cấu tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần An Bình từ 2010 đến 2012: 2.2.3.1 Cơ cấu tín dụng ngành nghề cho vay: 2.2.3.2 Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn cho vay theo tính chất đảm bảo: 2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần An Bình: 2.3.1 Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần An Bình 2.3.1.1 Bộ máy tổ chức kiểm soát rủi ro tín dụng áp dụng ngân hàng thương mại cổ phần An Bình theo ngun lý “Ba tuyến phịng vệ” 2.3.1.2 Thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần An Bình: 2.3.2 Đánh giá rủi ro tín dụng Ngân hàng An Bình qua tiêu chí: 2.3.3 Ứng dụng mơ hình điểm số Z xác định thực trạng rủi ro số doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng An Bình 2.3.4 Ứng dụng mơ hình logistic phân tích nhân tố ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng cá nhân thuộc ngân hàng TMCP An Bình 2.3.4.1 Các đặc trưng thống kê mô tả khách hàng theo mẫu nghiên cứu: 2.3.4.2 Giả thuyết mối tương quan biến phụ thuộc biến độc lập mô hình 2.3.4.3 Ma trận tương quan kiểm tra đa cộng tuyến biến 2.3.4.4 Mơ hình hồi quy logistic nhân tố ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng cá nhân ABBANK 2.3.4.5 Kiểm định phù hợp dự báo khả trả nợ khách hàng cá nhân qua mơ hình: 2.3.4.6 Giải thích tham số mơ hình 2.3.5 Đánh giá chung rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần An Bình 57 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH 59 3.1 Định hƣớng tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần An Bình .59 3.1.2 Giới hạn rủi ro ngân hàng thương mại cổ phần An Bình 59 3.1.2 Định hướng tín dụng năm 2013 ngân hàng thương mại cổ phần An Bình 60 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần An Bình 62 3.2.1 Tăng cường kiểm sốt rủi ro tín dụng, hạn chế nợ hạn, nợ xấu 62 3.2.2 Chủ động có biện pháp xử lý khách hàng doanh nghiệp nằm vùng nguy hiểm, nguy phá sản cao vùng cảnh báo, có nguy phá sản 68 3.2.3 Chú trọng cơng tác thẩm định, kiểm sốt nhân tố chủ yếu ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng cá nhân ngân hàng TMCP An Bình .69 3.3 Một số kiến nghị ngân hàng nhà nƣớc phủ 71 3.3.1 Kiến nghị ngân hàng nhà nước 71 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 72 KẾT LUẬN 73 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ABBANK: Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình CIC: Trung tâm thơng tin tín dụng DPRR: Dự phịng rủi ro EVN: Tập đồn điện lực Việt Nam GELEXIMCO: Tổng công ty Xuất Nhập Khẩu Hà Nội NHTM: Ngân hàng thương mại TCTD: Tổ chức tín dụng TMCP: Thương mại cổ phần TNHH: Trách nhiệm hữu hạn TSĐB: Tài sản đảm bảo UBND TP HCM: Ủy ban nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ Hình 0.1: Sơ đồ quy trình nghiên cứu Hình 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng Hình 1.2: Mơ hình ngun lý “ba tuyến phịng vệ” quản trị rủi ro tín dụng Hình 1.3: Mối tương quan khả trả nợ mơ hình 6C Hình 1.4: Mơ hình hồi quy nhân tố ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng cá nhân Ngân hàng An Bình Hình 2.1: Sản phẩm tín dụng ngân hàng TMCP An Bình Hình 2.2: Biểu đồ tăng trường tín dụng so với tăng trưởng tổng tài sản giai đoạn 2010 đến 2012 Hình 2.3: Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn cho vay Hình 2.4: Cơ cấu tín dụng theo tính chất đảm bảo Hình 2.5: Bộ máy tổ chức kiểm sốt rủi ro tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 Các tiêu chí đo lường rủi ro tín dụng Bảng 1.2 Bảng mơ hình điểm số Z doanh nghiệp cổ phần hóa, ngành sản xuất Bảng 1.3 Bảng mơ hình điểm số Z doanh nghiệp chưa cổ phần hóa, ngành sản xuất Bảng 1.4 Bảng mơ hình điểm số Z doanh nghiệp ngành thương mại, dịch vụ khác Bảng 1.5 Cấu trúc liệu mơ hình Bảng 1.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP An Bình từ 2010 đến 2012 Bảng 2.2 Quy mô tốc độ tăng trưởng tín dụng Bảng 2.3 Tình hình nợ q hạn, nợ xấu dự phịng rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP An Bình giai đoạn 2010 – 2012 Bảng 2.4 Bảng tổng hợp điểm Z số doanh nghiệp giai đoạn 2010 – 2012 Bảng 2.5 Bảng giả thuyết mối tương quan nhân tố khả trả nợ khách hàng cá nhân ABBANK Bảng 2.6 Ước lượng tham số mô hình hồi quy tổng thể Bảng 2.7 Ước lượng tham số mơ hình giới hạn Bảng 2.8 Mức độ phù hợp mơ hình giới hạn Bảng 2.9 Kiểm định độ phù hợp mơ hình giới hạn Bảng 2.10 Mức độ xác kết dự báo mơ hình giới hạn Bảng 2.11 Các nhân tố ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng cá nhân Ngân hàng An Bình Hocvan Pearson 054 487 ** N (2 150 150 150 165 150 -.158 150 019 150 084 150 -.128 150 116 150 150 147 150 144 150 092 150 066 150 * 161 * .032 150 133 150 012 150 Hon_nhan (2-tailed) Pearson 129 124 358 -.076 816 019 706 -.031 151 118 414 067 922 -.008 293 086 517 -.053 262 092 409 068 779 023 052 159 547 -.050 825 018 981 002 Tglamviec N (2-tailed) 150 845 150 047 150 159 150 000 150 056 150 293 150 198 150 029 150 150 002 150 099 150 027 150 148 150 936 150 900 150 000 150 000 Pearson ht_thanhtoan Pearson N 219 ** (2-tailed) 150 965 100 150 636 092 150 079 022 150 344 -.087 150 222 023 150 409 150 358 028 150 614 119 150 027 043 150 018 003 150 000 -.087 150 150 291 126 150 693 021 150 248 503 150 832 064 150 112 -.184 * ** Th_trano (2-tailed) Pearson 929 007 026 181 105 133 000 492 126 -.126 825 018 085 -.141 111 131 000 486 224 100 988 001 832 017 000 503 334 079 555 049 * ** ** ** 000 557 ** tailed),(2level0,05theatsignificantisCorrelation* tailed),(2level0,01theatsignificantisCorre lation** PHỤ LỤC MƠ HÌNH HỒI QUY LOGISTICS TỔNG THỂ Block 1: Method = Enter Omnibus Tests of Model Coefficients Step Model Summary Step -2 Log likelihood 28.674 a a Estimation terminated at iteration number 20 because maximum iterations has been Step Khả trả nợ a The cut value is 500 Step a a Variable(s) entered on step 1: Tuoi, Hocvan, lylich, Nha_o, Tgluutru, Hon_nhan, Nguoiantheo, DNcongtac, Tglamviec, nghenghiep, chuc_vu, ht_thanhtoan, Tg_hopdongLD, Uy_tin, Thu_nhap, Tongthunhap, Th_trano PHỤ LỤC MƠ HÌNH HỒI QUY LOGISTICS GIỚI HẠN Block 1: Method = Enter Omnibus Tests of Model Coefficients Step Model Summary Step -2 Log likelihood 27.403 a a Estimation terminated at iteration number 20 because maximum iterations has been Classification Table Step a Khả trả nợ Overall Percentage a The cut value is 500 Step Tuoi a a Variable(s) entered on step 1: Tuoi, Hocvan, Nha_o, Nguoiantheo, Tglamviec, nghenghiep, chuc_vu, Thu_nhap, Tongthunhap, Th_trano PHỤ LỤC Giới hạn hạn mức cấp tín dụng theo sản phẩm năm 2013 ABBANK Tín dụng Tín dụng cá nhân Tín dụng doanh nghiệp ... ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần An Bình 57 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH 59 3.1 Định hƣớng tín dụng ngân hàng thƣơng mại. .. mại cổ phần An Bình .59 3.1.2 Giới hạn rủi ro ngân hàng thương mại cổ phần An Bình 59 3.1.2 Định hướng tín dụng năm 2013 ngân hàng thương mại cổ phần An Bình 60 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro. .. ngân hàng TMCP An Bình Chƣơng 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP An Bình –1– CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng