UCP 500 tại việt nam

Quy tắc thực hành thống TDCT UCP 500 Lời Mở Đầu Mt nhng nhim v ct yếu ICC làm cho việc buôn bán công ty nước khác dễ dàng hơn, góp phần vào việc mở rộng buôn bán quốc tế Các phương pháp bao gồm quy tắc ICC để đạo việc buôn bán trả tiền mà ví dụ đứng hàng đầu Các Quy tắc Thực hành thống Tín dụng chứng từ Tất quy tắc thể nguyên lý ICC, kinh doanh tự điều chỉnh Các quy tắc thiết lập nên chuyên gia từ khu vực tư nhân hoạt động tiểu ban ICC, họ giành nhiều thời lợi ích kinh doanh rộng rãi Việc quy tắc định nghĩa chấp nhận cách rộng rãi giới mô tả đầy sức thuyết phục khả giới kinh doanh nước có hệ thống pháp luật khác áp dụng chế thực tiễn vào việc tiến hành mua bán Trong giới mà công nghệ thông tin liên lạc thay đổi cải tiến nhanh chóng việc sửa đổi định kỳ quy tắc ICC để thuận tiện cho việc buôn bán tránh khỏi Các quy tắc phải theo kịp bước cơng nghệ mà cịn phải lưu tâm đến thể chế pháp luật hành nước quốc tế Việc sử dụng tín dụng chứng từ ngoại lệ Bản sửa đổi quy tắc tính đến thay đổi mười năm qua Lần xuất số 500 UCP kiện nhà ngân hàng, lut gia vo buụn bỏn quc t đề tài nêu cách kháI quát điều lệ UCP 500 Nội dung đề tài bao gồm 49 điều đợc chia năm phần sau: ABCDE- Những quy định chung định nghĩa(điều 1-5) Hình thức thông báo L/C(6-12) Nghĩa vụ trách nhiệm(13-19) Chứng từ( 20-23) Những điều khoản khác(39-49) Do thời gian hạn hẹp nên trình bày đợc hết nội dung của điều lệ mà tập trung vào điều 1- 19 Rất mong thầy bạn thông cảm! Xin chân thành cảm ơn! 27k7-2 Quy tắc thực hành thống nhÊt vỊ TDCT UCP 500 PhÇn I : UCP 500 Và Những Vấn Đề Liên Quan Đến Nó I.Một Số Vấn Đề Về Phơng Thức TT TDCT: 1.Khỏi nim: L thoả thuận ngân hàng(ngân hàng mở thư tín dụng) theo yêu cầu khách hàng trả số tiền định cho người khác chấp nhận hối phiếu người ký phát phạm vi số tiền người xuất trình cho ngân hàng chứng từ phù hợp với quy định đề thư tín dụng • • Nguồn pháp lý điều chỉnh: Quy tắc thực hàng thống tín dụng chứng từ, sửa đổi năm 1993, số 500 phụ trương số 100, ICC(Uniform Customs and Practice for Ducumentary Credit, Revision 1993, No500- For electronic presentation 1.0, ICC- Viết tắt UCP 500-eUCP1.0, ICC) Trình tự tiến hành: Người nhập làm đơn xin mở thư tín dụng gửi đến ngân hàng u cầu mở thư tín dụng cho người xuất hưởng Căn vào đơn xin mở thư tín dụng, ngân hàng mở thư tín dụng lập thư tín dụng thơng qua ngân hàng đại lý ỏ nước người xuất thơng báo việc mở thư tín dụng chuyển thư tín dụng đến người xuất Khi nhận thông báo này, ngân hàng thông báo thông báo cho người xuất tồn nội dung thơng báo việc mở thư tín dụng đó, nhận gốc thư tín dụng, chuyển cho người xuất Người xuất chấp nhận thư tín dụng tiến hành giao hàng, khơng tiến hành đề nghị ngân hàng mở L/C sửa đổi, bổ sung cho phù hợp với hợp đồng Sau giao hàng, người xuất lập chứng từ theo yêu cầu thư tín dụng xuất trình thơng qua ngân hàng thơng báo cho ngân hàng mở thư tín dụng xin toán Ngân hàng mở L/C kiểm tra chứng từ không ngày làm việc kể từ sau ngày nhận chứng từ thông báo kết kiểm tra cho người nhập văn bản, yêu cầu người nhập trả lời vòng ngày làm việc Người nhập kiểm tra chứng từ định chấp nhập hay từ chối toán Căn vào ý kiến người nhập khẩu, Ngân hàng mở L/C định nhận chứng từ trả tiền định từ chối nhận chứng từ từ chối trả tiền Nếu định từ chối nhận chứng từ ngân hàng mở L/C phải chuyển trả chứng từ lại cho ngân hàng xuất trình, 27k7-2 Quy t¾c vµ thùc hµnh thèng nhÊt vỊ TDCT UCP 500 khơng làm vậy, ngân hàng mở L/C hàng xuất trình, không làm vậy, ngân hàng mở L/C Các loại thư tín dụng thương mại Thư tín dụng khơng thể huỷ bỏ: loại L/C sau mở người xuất thừa nhận ngân hàng mở L/C không sửa đổi, bổ sung thời hạn hiệu lực Một L/C khơng ghi IRRECOCABLE coi khơng huỷ bỏ Thư tín dụng khơng thể huỷ bỏ có xác nhận : loại thư tín dụng khơng thể huỷ bỏ ngân hàng xác nhận đảm bảo trả tiền theo yêu cầu ngân hàng mở L/C Thư tín dụng khơng thể hủy bỏ, miễn truy đòi : loại L/C mà sau người xuất trả tiền ngân hàng khơng cịn quyền địi lại tiền dù trường hợp Thư tín dụng chuyển nhượng : L/C khơng thể huỷ bỏ, quy định người hưởng lợi thứ yêu cầu ngân hàng mở L/C chuyển nhượng toàn hay phần quyền thực L/C cho hay nhiều người khác Thư tín dụng tuần hồn: loại L/C huỷ bỏ sau sử dụng xong hết thời hạn hiệu lực lại tự động có giá trị cũ tổng giá trị L/C thực Thư tín dụng giáp lưng: người xuất dùng L/C để chấp mở L/C khác cho người hưởng lợi khác hưởng với nội dung gần giống L/C ban đầu, L/C mở sau gọi L/C giáp lưng Những nội dung chủ yếu thư tín dụng thương mại bao gồm điều khoản sau: Số hiệu, địa điểm ngày mở L/C Tất thư tín dụng phải có số hiệu riêng, nhằm để trao đổi thư từ, điện tín có liên quan đến việc thực thư tín dụng Ðịa điểm mở: Là nơi mà ngân hàng mở L/C viết cam kết trả tiền cho người xuất Ðịa điểm có ý nghĩa chọn luật áp dụng xảy tranh chấp có xung đột pháp luật Ngày mở : Là ngày bắt đầu phát sinh cam kết ngân hàng mở với người xuất khẩu, ngày bắt đầu tính thời hạn hiệu lực L/C để người xuất kiểm tra xem người nhập thực việc mở L/C có hạn quy định hợp đồng không Tên địa người có liên quan đến phương thức tín dụng chứng từ; Ngân hàng mở L/C : ngân hàng thường hai bên xuất nhập thoả thuận lựa chọn quy định hợp đồng, chưa có quy định trước người nhập có quyền lựa chọn Căn vào đơn xin mở L/C người nhập ngân hàng phát hành L/C tìm cách thơng báo L/C cho người xuất Ngân hàng thông báo: thường ngân hàng đại lý ngân hàng mở L/C nước người xuất Khi nhận đựoc điện thông báo L/C ngân hàng mở L/C ngân hàng chuyển toàn nội dung L/C nhận cho người xut khu di hỡnh thc 27k7-2 Quy tắc thùc hµnh thèng nhÊt vỊ TDCT UCP 500 văn Ngân hàng thông báo chịu trách nhiệm chuyển nguyên văn điện đó, khơng chịu trách nhiệm phải dịch, diễn giải từ chuyên môn tiếng địa phương Ngân hàng trả tiền: ngân hàng mở L/C ngân hàng khác ngân hàng mở L/C uỷ nhiệm Ngân hàng mở L/C định ngân hàng trả tiền chi nhánh mình, với điều kiện ngân hàng chi nhánh nước khác (Ðiều UCP 500) Ngân hàng xác nhận: ngân hàng đứng xác nhận cho ngân hàng mở L/C theo yêu cầu Ngân hàng xác nhận thường ngân hàng lớn có uy tín thị trường tín dụng tài quốc tế Số tiền thư tín dụng: Số tiền L/C vừa ghi số, vừa ghi chữ thống với Tên đơn vị tiền tệ phải rõ ràng Cách ghi số tiền tốt ghi số giớihạn mà người xuất đạt Những từ “khoảng chừng, độ khoản” từ ngữ tương tự dùng đê biên độ số tiền L/C cho phép xê dịch khơng q 10% tổng số tiền Thời hạn hiệu lực: thời hạn mà ngân hàng mở L/C cam kết trả tiền cho người xuất người xuất xuất trình chứng từ thời hạn phù hợp với L/C Thời hạn trả tiền L/C: thời hạn trả tiền hay trả tiền sau éi?u nhận dạng hối phiếu người xuất ký phát Thời hạn giao hàng ghi L/C hợp đồng mua bán quy định phân tích trên, thời hạn giao hàng có quan hệ chặt chẽ với thời hạn hiệu lực L/C Những nội dung hàng hoá: tên hàng, số lượng, trọng lượng, giá cả, quy cách phẩm chất, bao bì, ký mã hiệu ghi vào thư tín dụng Sự cam kết trả tiền ngân hàng mở L/C nội dung cuối thư tín dụng ràng buộc trách nhiệm ngân hàng mở L/C : L/C thực chất khế ước dân sự, người ký phải người có đầy đủ lực hành vi, lực pháp lý để tham gia thực quan hệ dân luật L/C mở thư phải ký chữ ký lưu ký ngân hàng đại lý L/C mở điện phải có đồng ý ngân hàng mở L/C) Chữ ký ngân hàng mở L/C III.Giới thiệu chung UCP 500 Tại đại hội lần thứ ICC tổ choc năm 1933 lần Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ đợc thông qua Từ ®ã ®Õn nay, ICC ®· tiÕn hµnh sưa ®ỉi lần UCP vào năm 1951, 1962, 1974, 1984 1993 cho phù hợp với thực tiển thơng mại quốc tế thêm hoàn thiện 60 năm qua, UCP đợc nhad XNK toàn giới sử dụng rộng rÃi Khi sử dụng Quy tắc cần lu ý : UCP mang tÝnh chÊt ph¸p lý tuú ý, bên sử dụng có quyền lựa chọn UCP đợc sửa đổi nhiều lần, nhng sửa đổi sau nêu điều kiện huỷ bỏ cũ bắt đầu có hiệu lực Vì vậy, ICC cho phép bên mua bán tuỳ ý lựa chọn, áp dụng UCP đà đợc thông qua, không 27k7-2 Quy tắc thực hành thống nhÊt vỊ TDCT UCP 500 ph©n biƯt cị míi, chØ cần quy định cụ thể áp dụng UCP năm nào, tránh quy định chung chung Điểm qua UCP , they: UCP 1933 1951 có mục đích bảo vệ ngân hàng thị ngời mua không đầy đủ rõ ràng UCP 1962 đợc chấp nhận rộng rÃI giớinhấn mạnh nghĩa vụ ngời mua phảI hỏi muốn gì, đồng thời nhấn mạnh tập quán quốc tế ngân hàng quy tắc khác làm dễ dàng việc thực choc ngân hàng Bản sửa đổi năm 1974 đem lại thay đổi lĩnh vực chứng từ thủ tục để phù hợp với tiến việc tạo điều kiện thuận tiện cho buôn bán phát triển thích ứng với cách mạng vận tảI đờng biển chuyên chở hàng container vận tảI đa phơng thức UCP 400 (1983) quan tâm đến lợi ích ngời mua, ngời bán có tính đến: - Cuộc cách mạng tiếp tục lĩnh vực vận tảI, sử dụng container sử dụng vận tảI đa phơng thức ngày rộng rÃi - Buôn bán quốc tế phát triẻn, nhiều loại chứng từ đợc xuất - Cuộc cách mạng thông tin liên lạc, EDI ( truyền tin điện tử) đợc sử dụng phổ biến - Việc phát triển loại tín dụng chứng từ mới, nhL/C trr dần, L/C dự phòng Mời năm qua, thơng mại quốc tế tiếp tục phát triển, L/C đợc sử dụng ngày nhiều Đứng trớc yêu cầu thực tiễn, thể giới gần 50% số chứng từ toán L/C xuất trình lần đầu bị NH bác bỏ có khác biệt Tháng 11-1989, Uỷ ban thơng mại thực hành kỹ thuật NH đợc uỷ thác sửa đổi lại UCP 400 Yêu cầu lần sửa đổi là: 1- Đơn giản hoá UCP 400 2- Kết hợp chặt chẽ với tập quán NH nh tiêu chuẩn hoá làm cho tập quán ngày thuận tiện 3- Tăng cờng tính nghiêm minh độ tin cậy tín dụng chứng từ thông qua việc giả định huỷ bỏ gạn lọc trách nhiệm pháp lý chủ yếu không NH mở mà NH xác nhận 4- Nêu điều kiện tín dụng không chứng từ 5- Liệt kê chi tiết yếu tố chấp nhận đựơc cho loại chứng từ vận chuyển Sau năm việc miệt mài, năm 1993 UCP 500 đời gồm 49 điều khoản, đựoc áp dụng từ 1-1-1994 6- Quy tắc thực hành thông tín dụng chứng từ hiệu đính 1993, ấn phẩm số 500 UCP 500 gồm 49 điều khoản, đợc chia làm phần: F- Những quy định chung định nghĩa(điều 1-5) G- Hình thức thông báo L/C(6-12) H- Nghĩa vụ trách nhiệm(13-19) I- Chứng từ( 20-23) J- Những điều khoản khác(39-49) Lu ý: Khi sử dụng UCP 500 cần lu ý tính chất sau: 27k7-2 Quy tắc thùc hµnh thèng nhÊt vỊ TDCT UCP 500 - - - UCp 500 đợc 163 nứơc công nhận có Việt Nam Là văn pháp lý tuỳ ý không mang tính chất bắt buộc có nghĩa bên muốn áp dụng phảI dẩn chiếu vào L/C Khác với cá văn pháp lý khác, tang UCP điều khoản huỷ bỏ UCP cũ Tuỳ vào đặc điểm kinh tế tập quán thơng mại nớc mà cá bên thoà thuận áp dụng văn UCP vào cá UCP đà ban hành ghi rõ vào L/C Các bên liên quan tuyên bố áp dụng vào L/C UCP mang tính chất bắt buộc với bên tham gia Các bên chấp nhận áp dụng UCP nghĩa phảI tuân thủ nội dung quy định UCP, mà cho phép bên liên quan có quyền thoà thuận ngợc lại định khác đI phảI dẩn chiếu vào khác biệt vào L/C có giá trị ph¸p lý thùc hiƯn UCP chØ ¸p dơng toán quốc tế II Nội dung UCP 500: nêu một vài điều liên quan đến NH, có phần giảI thích giúp cho bạn dễ hiểu hơn! IU p dụng UCP UCP500 áp dụng cho tất tín dụng chứng từ (bao gồm thư Tín dụng dự phòng chừng mực mà điều khoản áp dụng được) mà điều khoản phận cấu thành Tín dụng.Cã nghÜa lµ Đã chấp nhận TDT mở theo Bản Điều lệ 500 bên liên quan: Người mở, Người hưởng, Ngân hàng phát hành, Ngân hàng thông báo, Ngân hàng xác nhận (nếu có), Ngân hàng chiết khấu vào điều lệ mà thực quyền lợi nghĩa vụ ĐIỀU Định nghĩa tín dụng Tín dụng) có nghĩa thoả thuận nào, gọi mơ tả nào, mà theo Ngân hàng (Ngân hàng phát hành) hành động theo yêu cầu theo thị khách hàng (Người yêu cầu phát hành tín dụng) nhân danh • TDT cam kết ngân hàng việc toán số tiền cho người thụ hưởng theo điều khoản TDT Bản chất TDT bảo đảm NH khoản nợ (liability) Từ "Arrangement" dùng với nhiều ý nghĩa Mục đích điều lệ tạo sở pháp lý có tính chất quốc tế để bên liên quan thực giao dịch tín dụng chứng từ Do vậy, NH liên quan phải pháp nhân độc lập Nếu chi nhánh NH mở TDT hoạt động nước khác mặt giao dịch Tín dụng chứng từ, pháp nhân riêng biệt, mặt pháp lý chi nhánh NH mẹ Từ thực tế trên, khách hàng người hưởng yêu cầu chi nhánh NH nước ngồi đóng địa phương xác nhận TDT Hội sở chi nhánh khác nước khác phát hành Thí dụ: Trong trường hợp cần thiết, khách hàng Việt Nam yêu cầu Banque Natioale de Paris (BNP) CN Thành phố Hồ Chí Minh xác nhận TDT BNP, CN Braxin phát hành Trường hợp nhà xuất bắt đầu làm ăn với khách hàng Braxin, hiểu rõ luật lệ, tập quán nước Do vậy, việc xác nhận nhằm ràng buộc trách nhiệm BNP Thành phố Hồ Chí Minh vào nghĩa vụ tốn TDT Nếu có tranh chấp hai bên hệ thống luật khỏc ca hai nc Điều 3: Tín dụng hợp đồng 27k7-2 Quy tắc thực hành thống nhÊt vỊ TDCT UCP 500 Tín dụng chứng từ giao dịch riêng biệt với hợp đồng mua bán hợp đồng khác Sự cam kết ngân hàng để trả tiền chấp nhận trả hối phiếu chiết khấu và/ thực nghĩa vụ khác quy định Tín dụng khơng bị ràng buộc khiếu nại bảo vệ người xin mở Tín dụng phát sinh từ quan hệ họ với ngân hàng phát hành với người hưởng lợi Thí dụ: Phần hàng hố TDT ghi "Các chi tiết theo hợp đồng số 0015 ngày 15-2-1995" ("details as per contract No.0015 dated 15 Feb 95") Hoá đơn xuất trình cho NH mơ tả nhiều chi tiết hàng hố phải có câu "các chi tiết theo HĐ số 0015 ngày 15-2-1995" Nếu khơng có câu NH từ chối (mặc dù hàng hố mơ tả HĐ đó), mà khơng cần kiểm tra, đối chiếu với HĐ số 0015 §iỊu 4: Trong nghiệp vụ Tín dụng chứng từ, tất bên hữu quan giao dịch vào chứng từ khơng vào hàng hố/dịch vụ và/hoặc giao dịch khác mà chứng từ liên quan đến ĐIỀU 5: CHỈ THỊ VỀ VIỆC PHÁT HÀNH/ SỬA ĐỔI TÍN DỤNG THƯ Lệnh phát hành/sửa đổi Tín dụng đổi phải hồn tồn đầy đủ xác Tất thị phát hành Tín dụng thân Tín dụng, tất thị sửa đổi Tín dụng thân sửa đổi phải tuyên bố cách xác chứng từ dùng để toán, chấp nhận chiết khấu §iỊu Tín dụng phải ghi rõ khơng thể huỷ bỏ, huỷ bỏ Một Tín dụng khơng ghi rõ thuộc loại nào, Tín dụng coi khơng thể huỷ bỏ "Có thể huỷ ngang" (revocable) khả huỷ bỏ TDT cịn hiệu lực phía mà khơng đồng ý một/các bên khác Thí dụ Người mở huỷ bỏ TDT NH phát hành đơn phương tun bố TDT khơng cịn giá trị lúc người hưởng và/ NH thông báo / xác nhận trước không đồng ý "Không thể huỷ ngang" (Irrevocable) hiểu theo nghĩa Bản Điều lệ "Khơng huỷ ngang" có nghĩa việc huỷ bỏ TDT đơn phương phía (như thí dụ trên) hồn tồn khơng có giá trị pháp lý ĐIỀU 7: TRÁCH NHIỆM CỦA NGÂN HÀNG THƠNG BÁO Nhiệm vụ NH thơng báo phải xác nhận khoá điện (hoặc chữ ký) TDT mà khơng cam kết Tuy nhiên có quyền khơng thơng báo TDT lý đó, phải báo định cho NH phát hành Như vậy, NH chọn thông báo khơng bắt buộc thơng báo TDT mà khơng muốn Trong trường hợp khoá điện/ mẫu chữ ký sai trách nhiệm NH thơng báo thơng báo cho NH phát hành tình trạng khố điện/ mẫu chữ ký TDT đó/ sửa đổi Trường hợp này, NH không thông báo xác định tính xác thực TDT (hoặc sửa đổi) Nhưng Nếu NH, lý mà thơng báo TDT (hoặc sửa đổi) cho người hưởng phải ghi rõ họ khơng chịu trách nhiệm tính xác thực TDT / sửa đổi khơng thể kiểm tra tính xác thực ĐIỀU Huỷ bỏ Tín dụng TDT huỷ ngang không tồn thương mại quốc tế, song lý thuyết phép sử dụng cần phải trì điều khoản nói huỷ bỏ TDT phép huỷ ngang Tuy nhiên phạm vi Bản Điều lệ 500, việc huỷ ngang có giá trị trước chứng từ hàng hố xuất trình Ngược lại, NH phát hành phải thực thi nghĩa vụ việc toán, chấp nhận toán hối phiếu phát hành TDT không huỷ ngang TDT phát hành nhằm bảo đảm quyền trả tiền người hưởng Việc huỷ bỏ TDT tất nhiên ảnh hưởng đến quyền lợi Do vậy, người ta nêu điều khoản để bảo vệ cho người hưởng bên phục vụ cho người hưởng ĐIỀU : Nội dung chủ yếu điều khoản đợc hiÓu nh sau: Trách nhiệm ngân hàng phát hành xác nhận Nhằm quán sửa đổi trên, WG giới hạn việc ký phát hối phiếu , Bản Điều lệ 500 khẳng định tất hối phiếu đòi tiền NH phát hành (hoặc NH trả tiền) Nếu hối phiếu địi tiền người mở coi đơn giản l chng t ph 27k7-2 Quy tắc thực hµnh thèng nhÊt vỊ TDCT UCP 500 trợ, NH chuyển giao cho người mở mà không ảnh hưởng đến nghĩa vụ tốn NH phát hành nói rõ phần A điều khoản Việc sửa đổi phát sinh từ thực tế có NH ngộ nhận (hoặc cố ý quan niệm sai) hối phiếu địi tiền người mở người mở chuyển tiền (hoặc chấp nhận) NH phát hành toán (hoặc chấp nhận) Ngược lại, người mở khơng chuyển tiền khơng tốn NH phát hành từ chối trách nhiệm hối phiếu ? Khi nhận hối phiếu địi tiền người mở, NH chuyển cho người mở buộc người mở phải chấp nhận toán (Nếu TDT trả ngay) thời gian định Quá thời hạn đó, người mở khơng giữ cam kết ngân hàng tốn cho Người hưởng Nếu lý tài mà người mở khơng toán được, NH phát hành phải tự toán cho người hưởng Ngược lại hối phiếu đòi tiền NH phát hành NH tốn mà khôngcần ý kiến người mở (Nếu chứng từ hợp lệ) thời hạn quy định, đồng thời chuyển giao chứng từ cho người mở Nhằm đảm bảo giá trị pháp lý hối phiếu tránh khập khiễng giao dịch TDCT, NH phát hành nên tránh trường hợp hối phiếu đòi tiền Người mở TDT có giá trị chiết khấu, khách hàng - chưa nắm rõ nghiệp vụ, yêu cầu Những điều kiện việc xác nhận TDT NH xác nhận NH ràng buộc nghĩa vụ, trách nhiệm việc tốn TDT, uỷ quyền tốn / chiết khấu chấp nhận toán người hưởng không tin khả trả nợ NH phát hành Do NH xác nhận thường ngân hàng loại 1, ngân hàng người hưởng có quan hệ tốt với NH phát hành, NH có quan hệ tiền gởi, quan hệ Tín dụng với NH phát hành Để đảm bảo uy tín để tránh rủi ro có thể, ngân hàng yêu cầu xác nhận TDT xác nhận : NH phát hành thể khả toán Thí dụ: cho phép NH xác nhận tốn chứng từ cách ghi nợ tài khoản (trường hợp NH mở có quan hệ tài khoản tiền gửi với NH xác nhận), NH phát hành ký quỹ đủ số tiền TDT, NH phát hành NH xác nhận cấp Tín dụng thơng qua nghiệp vụ phát hành / xác nhận TDT , họ phải hiểu rõ điều kiện, tình NH phát hành dịch vụ mà họ thực hiện, theo NH phát hành nhận nợ TDT NH xác nhận toán, Trách nhiệm nghĩa vụ NH xác nhận Khi đồng ý xác nhận TDT, NH xác nhận cam kết toán, chấp nhận toán, chiết khấu không bảo lưu (tuỳ theo trường hợp) cho người hưởng TDT chứng từ hợp lệ xuất trình tại NH uỷ quyền Cam kết này, củng cố, bổ sung thêm vào cam kết NH phát hành, không qua NH xác nhận NH định TDT, chứng từ hợp lệ xuất trình NH xác nhận sau TDT hết hiệu lực, NH xác nhận miễn trách chứng từ Do vậy, việc sửa đổi thực cách nói rõ thêm " với điều kiện chứng từ quy định xuất trình NH xác nhận NH định " Quyền chấp nhận từ chối sửa đổi TDT người hưởng Việc sửa đổi TDT thoả thuận người mở, người hưởng NH phát hành (và NH xác nhận, Nếu có) chấp thuận Để tránh trường hợp người mở tự động sửa đổi, sửa đổi không hai bên, gây khó khăn cho người hưởng việc lập chứng từ đòi tiền, WG bổ sung vào điều khoản phần (iii) quyền từ chối sửa đổi người hưởng, Nếu từ chối sửa đổi không thoả thuận, người hưởng phải thông báo cho người mở qua NH đương nhiên TDT coi khơng sửa đổi 27k7-2 Quy tắc thực hành thống TDCT UCP 500 giữ nguyên giá trị ban đầu Ngược lại, Nếu đồng ý sửa đổi TDT, người hưởng thông báo chấp thuận không thông báo Sự im lặng coi chấp nhận sửa đổi chứng minh việc xuất trình chứng từ phù hợp với điều khoản cuả TDT sửa đổi Cho đến nay, có nhiều ý kiến NH giới nêu thắc mắc làm để bảo đảm Người hưởng thông báo chấp nhận hay từ chối sửa đổi, họ từ chối cách xuất trình chứng từ với TDT gốc mà khơng với sửa đổi, NH có coi quy định khơng? Cũng có ý kiến cần đưa thời hạn chấp nhận từ chối vòng ngày 10 ngày làm việc cho Người hưởng Có ý kiến phản bác, cho đưa thời hạn không công người hưởng mà giữ nguyên nội dung Điều (D,iii) Bản Điều lệ Đó ý kiến bổ ích rút từ thực tế giao dịch TDT sở cho sửa đổi sau Hiện tại, tuỳ quy chế NH thương mại để đem thông lệ hợp với hoạt động NH địa phương mà khơng ngược với Bản Điều lệ Để tránh tranh chấp phát sinh, NH phát hành nên ghi rõ TDT thời hạn cho việc từ chối sửa đổi Theo chuyên gia ngân hàng, thời hạn ngày làm việc Sau ngày đó, Nếu NH khơng nhận phản ứng NH thơng báo coi sửa đổi chấp thuận Tất nhiên, việc chấp thuận phần sửa đổi khơng có giá trị Trong trường hợp vậy, người hưởng nên từ chối tồn sửa đổi u cầu sửa đổi khác hồn chỉnh hơn, xác ĐIỀU 10: Các loại Tín dụng a.Tất Tín dụng phải rõ trả tiền ngay, trả tiền sau, chấp nhận chiết khấu b i.Trừ Tín dụng quy định thực Ngân hàng phát hành, tất Tín dụng phải định Ngân hàng (Ngân hàng định) uỷ quyền trả tiền, cam kết trả tiền sau, chấp nhận hối phiếu chiết khấu Chứng từ phải xuất trình cho Ngân hàng phát hành Ngân hàng xác nhận (nếu có) Ngân hàng định khác ii.Chiết khấu có nghĩa định giá trả tiền hối phiếu và/hoặc chứng từ Ngân hàng uỷ quyền thực c.Trừ Ngân hàng định Ngân hàng xác nhận, việc định Ngân hàng phát hành không tạo nên cam kết Ngân hàng định phải trả tiền, cam kết trả tiền sau, chấp nhận hối phiếu chiết khấu Trừ có đồng ý rõ ràng Ngân hàng định truyền đạt điều cho Người hưởng lợi, việc Ngân hàng định tiếp nhận, và/hoặc kiểm tra, và/hoặc chuyển chứng từ khơng làm cho Ngân hàng phải chịu trách nhiệm trả tiền, cam kết trả tiền sau, chấp nhận hối phiếu chiết khấu d.Khi Ngân hàng phát hành định Ngân hàng, cho phép Tín dụng chiết khấu Ngân hàng cho phép hay yêu cầu Ngân hàng khác ghi thêm xác nhận vào Tín dụng, có nghĩa Ngân hàng phát hành cho phép Ngân hàng trả tiền, chấp nhận (các) hối phiếu chiết khấu, tuỳ trường hợp, xuất trình chứng từ thể bề mặt chúng phù hợp với yêu cầu Tín dụng cam kết hồn tiền lại cho Ngân hàng theo quy định điều khoản ĐIỀU 11: Tín dụng chuyển điện thơng báo sơ a.i.Khi Ngân hàng phát hành thị điện chuyển cho Ngân hàng thông báo để thông báo Tín dụng sửa đổi Tín dụng điện chuyển coi văn thực Tín dụng văn thực sửa đổi khơng cần phải có xác nhận văn gửi đến thư Ngược lại, văn xác nhận gửi đến, khơng có giá trị Ngân hàng thơng báo khơng có trách nhiệm kiểm tra văn xác nhận so với văn Tín dụng văn sửa đổi Tín dụng gửi qua đường điện tín ii.Nếu điện chuyển ghi rõ "các chi tiết đầy đủ gửi sau" (hay từ tương tự) thư xác nhận văn thực Tín dụng văn thực sửa đổi, điện chuyển khơng xem văn thực Tín dụng hay văn thực sửa đổi Ngân hàng phát hành phải gửi không chậm trễ văn thực Tín dụng văn thực sửa đổi cho Ngân hàng thông báo b.Nếu Ngân hàng sử dụng dịch vụ Ngân hàng thông báo để thơng báo Tín dụng cho Người hưởng lợi, phải sử dụng dịch vụ Ngân hàng việc thơng báo sửa đổi Tín dụng c.Thơng báo sơ việc phát hành sửa đổi Tín dụng khơng thể huỷ bỏ Ngân hàng phát hành thực hiện, Ngân hàng tiến hành phát hành văn thực Tín dụng 27k7-2 Quy tắc thực hành thống TDCT UCP 500 văn thực sửa đổi trừ có quy định khác thông báo sơ bộ, Ngân hàng phát hành tiến hành thông báo sơ phải phát hành sửa đổi Tín dụng không chậm trễ với điều kiện không làm trái với thơng báo sơ ĐIỀU 12: CHỈ THỊ KHƠNG ĐẦY ĐỦ HOẶC KHÔNG RÕ RÀNG Những thị khơng có sở để thực điều khoản bổ sung vào điều 14 Bản Điều lệ cũ trách nhiệm NH mở NH thông báo trường hợp nội dung thị thông báo, xác nhận, sửa đổi TDT nhận không đầy đủ không rõ ràng "Không đầy đủ" thường dòng, đoạn nhận một/ hai phần điện TDT thiếu điều khoản quan trọng ngày hết hiệu lực, số tiền "Khơng rõ ràng" nhiễu loạn khơng thể đọc điện, điều khoản TDT / sửa đổi mập mờ, thiếu logic, mâu thuẫn với nhau, ảnh hưởng đến giá trị thực TDT / sửa đổi Quyền hành động NH thông báo Trong trường hợp nêu NH thơng báo có quyền lựa chọn, hoặc: • u cầu NH phát hành xác nhận lại điện nhiễu loạn, điều khoản TDT không rõ ràng, hoặc: • Sơ báo cho người hưởng điện nhận với lời ghi khơng chịu trách nhiệm sơ báo này, đồng thời yêu cầu NH phát hành thực lại điện để đạt đầy đủ tính khả thi, hoặc: • Thơng báo bình thường cho khách hàng lưu ý điểm không rõ ràng bất hợp lý để sửa đổi TDT Vậy NH yêu cầu thông báo, xác nhận sửa đổi TDT có quyền lựa chọn cách làm phù hợp với quy chế thuận tiện hoạt động giao dịch trách nhiệm NH nói rõ: trường hợp NH nhận thị không đầy đủ, không rõ ràng (NH thông báo) phải báo cho NH mà nhận thị (NH phát hành TDT) việc làm u cầu NH xác nhận lại thị Nhằm nêu bật nghĩa vụ NH thông báo NH phát hành, Điều khoản bổ sung thêm câu: "Trong trường hợp nào, NH thông báo phải báo cho " Nếu yêu cầu NH phát hành chuyển lại TDT lý trên, NH thơng báo phải nói rõ thực trạng giao dịch này: thơng báo thức hay sơ báo "hiện tại, TDT giữ nhận điện giải nghĩa/ xác nhận quý hàng" Trong thực tế, đơn giản NH thơng báo NH định khơng từ chối dịch vụ Nhưng yêu cầu xác nhận TDT, NH xem xét khía cạnh, kể trình độ chun mơn, nghiệp vụ NH phát hành TDT trước ràng buộc nghĩa vụ vào giao dịch NH NGHĨA VỤ VÀ TRÁCH NHIỆM ĐIỀU 13: TIÊU CHUẨN KIỂM TRA CHỨNG TỪ A NH phải kiểm tra tất chứng từ quy định TDT với cẩn thận hợp lý để xác định chứng từ thể bề mặt chúng phù hợp với điều kiện điều khoản TDT Sự phù hợp phải xác định nghiệp vụ NH theo tiêu chuẩn quốc tế, thể điều khoản Các chứng từ biểu bề mặt chúng mâu thuẫn với xem bề mặt chúng phù hợp với điều kiện điều khoản TDT Chứng từ không quy định TDT NH kiểm tra Nếu NH nhận chứng từ vậy, họ trả lại cho người xuất trình chuyển tiếp mà khơng chịu trách nhiệm B NH phát hành, NH xác nhận, có, NH định hành động thay mặt họ, NH có thời gian hợp lý, không vượt ngày làm việc NH ngày nhận chứng từ, để kiểm tra chứng từ định nhận hay từ chối chứng từ thơng báo cho bên mà từ NH nhận chứng từ biết định C Nếu TDT bao gồm điều kiện mà không quy định theo đó, chứng từ phải xuất trình phù hợp NH xem TDT khơng có điều kiện v s b qua 27k7-2 10 Quy tắc thực hµnh thèng nhÊt vỊ TDCT UCP 500 Nếu NH phát hành làm dịch vụ đơn giao dịch TDT (người mở bảo đảm đủ tiền để tốn) việc chấp nhận chứng từ bất hợp lệ việc người mở Rủi ro phát sinh từ bất hợp lệ chứng từ người mở gánh chịu Nếu NH phát hành cấp Tín dụng cho khách hàng (bằng nhiều cách khác nhau) việc định đoạt chứng từ bất hợp lệ giải theo trường hợp : NH tiếp xúc với người mở để chấp nhận hay từ chối chứng từ bất hợp lệ hoạt động kinh doanh người mở bình thường NH từ chối chứng từ bất hợp lệ mà khơng cần có ý klến người mở khách hàng có dấu hiệu thua lỗ, phá sản, khả toán Ngân hàng dùng quyền phép để tránh hậu xấu phát sinh từ khách hàng Là bên liên quan giao dịch TDT, người mở ràng buộc Bản điều lệ Do vậy, chứng từ bất hợp lệ khơng NH phát hành có quyền từ chối mà người mở, NH hỏi ý kiến có quyền từ chối khơng tốn NH phát hành phải kiểm tra chứng từ có bất hợp lý, từ chối tiếp xúc với người mở để chấp nhận chứng từ Tuy nhiên, NH phát hành không quyền chấp nhận chứng từ bất hợp lệ người mở không đồng ý Đây nhận thức quan trọng nhà nhập giao dịch TDT phát dấu hiệu xấu từ phía người giao hàng (chất lượng, số lượng hàng không quy định ), nhằm tránh rủi ro kinh doanh Người mua lợi dụng khơng hợp lệ chứng từ buộc người bán giảm giá giá hàng nhập bị giảm thị trường, mục đích kiếm lợi nhuận thêm thương vụ người bán không vi phạm hợp đồng Đây trường hợp người mua thiếu thiện chí khơng trung thực, có nghĩa người bán chọn nhầm đối tượng Quan điểm WG trường hợp chứng từ không phù hợp với điều khoản điều kiện TDT, NH phải thể tính độc lập mình, phải nợ bình đẳng có uy tín NH phát hành khơng nên hướng dẫn người mở tìm cách từ chối tốn trường hợp Đặc biệt hàng hóa người mở nhận sở vận tải đơn gốc gửi theo hàng hoá điều khoản TDT Ngược lại, NH phát hành phải thuyết phục để người mở chấp nhận tốn chứng từ họ chiếm hữu hàng hóa, nhằm tránh kiện tụng phát sinh bên mua bán dính líu đến NH NH phát hành khơng bị loại trừ quyền tiếp xúc với người hưởng (trực tiếp qua ngân hàng chiết khấu) yêu cầu sửa chữa, bổ sung khiếm khuyết chứng từ thời gian cho phép Điều nói lên độ tin cậy lời cam kết TDT uy tín NH phát hành Quan điểm chuyên gia NH TDT phương tiện để tốn khơng phải để từ chối" ( The Documentary Credit is meant to be an instrument not of non-payment - DCl Vol.2 No.1/Winter 996 - ICC) Mọi việc tiếp xúc với người mở để chấp nhận bất hợp lệ chứng từ thực vòng ngày làm việc, theo Điều 13(b) Quy định nhằm ngăn ngừa trường hợp NH phát hành cố tình kéo dài định tốn hay từ chối bất hợp lệ chứng từ Thông báo bất hợp lệ hành động NH phát hành Phần D quy định rõ trách nhiệm thông báo bất hợp lệ chứng từ NH phát hành và/hoặc NH xác nhận (nếu có) NH định (ngân hàng chiết khấu) cho xuất trình chứng từ NH chiết khấu (được ủy quyền NH phát hành) phải thông báo cho người hưởng; NH phát hành và/hoặc NH xác nhận (nếu có) phải thơng báo cho NH chuyển giao chứng từ (có thể NH chiết khấu NH xác nhận, NH gửi chứng từ theo yêu cầu người hưởng) bất hợp lệ chứng từ, điện tín (telex swift) vịng ngày làm việc kể từ ngày nhận chứng từ Nội dung thơng báo phải gồm tất bất hợp lệ phát hiện, xác nhận chứng từ bị từ chối giữ (Ngân hàng phát hành khống chế, kiểm soát chứng từ) tùy định đoạt rủi ro thuộc NH chiết khấu (Ngân hàng chuyển chứng từ) Ngân hàng phát hành tiếp xúc với người mở TDT để chấp nhận bất hợp lệ Bức điện phải gởi vòng ngày làm việc kể từ ngân hàng mở nhận chứng từ Các bất hợp lệ nói tồn cuối cùng, có nghĩa ngân hàng mở không bổ sung thêm bất hợp lệ khác, sau phỏt hin 27k7-2 13 Quy tắc thực hành thèng nhÊt vỊ TDCT UCP 500 Trong thực tế có trường hợp NH phát hành thông báo bất hợp lệ cho NH chiết khấu bất hợp lý khơng bị NH chiết khấu phủ nhận Sau đó, NH phát hành lại thơng báo tiếp bất hợp lệ khác Điều gây tranh cãi hai NH liên quan Điều lệ 400 nói chung chung "thơng báo phải nói rõ bất hợp lệ mà theo NH phát hành từ chối chứng từ " Các bất đồng nêu tham khảo ý kiến ICC Do "Case Study on Documentary credit" s XB 459, ICC nói rõ quan điểm : - NH phát hành khơng có quyền nêu thêm bất hợp lệ sau đó, giả sử bất hợp lệ nêu trước trở nên khơng có giá trị để từ chối chứng từ - Nếu NH phát hành từ chối chứng từ nêu rõ điểm bất hợp lệ sau lại nêu thêm điểm bất hợp lệ khác nhằm mực đích từ chối chứng từ, điều rõ ràng trái với điều lệ Thực hành thống Tín dụng chứng từ ( An issuing bank would not be entitled to raise subsequently any further discrepancies if the discrepancies in its first notice turneđ out to be inadequate grounds for rejection of the documents - lf therefore, the issuing bank rejects the documents and states only one discrepancy but later tries to raise other discrepancies for the purpose of refusing the documents, obviously this is contrary to UCP 1983 and also contrary to what would be fair treatment of the beneficiary ) Để khắc phục khiếm khuyết Bản điều lệ cũ, WG định ghi rõ thêm phần thông báo bất hợp lệ NH phát hành: "Thơng báo phải nói rõ tất bất hợp lệ " Trong ngữ cảnh này, NH phải hiểu tất bất hợp lệ phải nói rõ thơng báo cho phía xuất trình chứng từ (người hưởng, NH chiết khấu/NH xác nhận) Đây thông báo thông báo cuối bất hợp lệ phải thực vòng ngày làm việc kể từ NH nhận chứng từ Nếu tự định từ chối mà không cần ý kiến người mở NH phát hành phải nói rõ gởi trả lại chứng từ Ngược lại, phải thơng báo tình trạng chứng từ mà nhận (đang giữ với quyền định đoạt phía xuất trình khơng chịu rủi ro) Nếu từ chối chứng từ bất hợp lệ NH phát hành (hoặc NH xác nhận) khơng tốn tiền Nhưng hồn trả tiền trước theo chứng từ bị từ chối cho NH chiết khấu có quyền địi lại gốc lẫn lãi Chỉ có trường hợp NH phát hành NH (hoặc NH xác nhận) đòi lại tiền từ NH chiết khấu chứng từ bất hợp lệ bị từ chối: - NH phát hành cho phép NH chiết khấu (NH dược định) đòi tiền hối phiếu NH thứ NH tiền gửi (gọi NH hồn trả (reimbursing bank), chứng từ gửi trực tiếp cho NH phát hành (hoặc NH xác nhận) - NH phát hành NH TDT cho phép NH chiết khấu đòi tiền điện, gọi phương thức TTR (telegraphic transfer), sau xác định chứng từ hồn tồn phù hợp với điều khoản điều kiện TDT, đồng thời gửi chứng từ cho NH phát hành Nhận điện đòi tiền từ NH chiết khấu, NH phát hành NH thứ uỷ quyền NH phát hành, vào điện hối phiếụ đòi tiền mà chuyển trả tiền cho NH chiết khấu Cả trường hợp trên, NH phát hành nhận chứng từ sau ngân hàng chiết khấu nhận tiền Nếu NH phát hành (hoặc NH xác nhận) định từ chối gửi toàn chứng từ bất hợp lệ địi lại số tiền trả lãi suất kể từ ngày toán đến ngày trả lại Lãi suất liên quan thông thường lãi tiền vay cộng phụ phí ngân hàng (Thí dụ: Libor + 1.5%/năm) Tuy nhiên có ngân hàng tính lãi cao lãi vay địa phương/nước ngân hàng Hai phương thức địi tiền có lợi cho nhà xuất (người hưởng) thu tiền dễ dàng nhanh chóng khơng có ý nghĩa ngân hàng chiết khấu, chí dao hai lưỡi Nếu NH chiết khấu kiểm tra chứng từ sơ sài, không phát bất hợp lệ dù nhỏ mà đòi tiền NH thứ (NH hồn trả) địi tiền điện NH phát hành (hoặc NH xác nhận), họ nhận tiền trả cho người hưởng Bất hợp lệ bị phát hiện, chứng từ bị từ chối, NH chiết khấu phải trả lại tiền lãi người hưởng sử dụng hết tiền? Khi TDT cho phép địi tiền điện, người hưởng thơng thường không chiết khấu mà họ cần vài ba ngày toán Do vậy, điều quan trọng cần thiết NH chiết khấu điều khoản tốn 27k7-2 14 Quy t¾c vµ thùc hµnh thèng nhÊt vỊ TDCT UCP 500 phải kiểm tra chứng từ chặt chẽ để xác định tính phù hợp chúng Trong trường hợp điều kiện điều khoản TDT không rõ ràng, hiểu theo cách từ chối chiết khấu nhằm tránh rủi ro Trường hợp NH phát hành/xác nhận từ chối chứng từ bất hợp lệ Phần E khẳng định dứt khoát: NH phát hành (hoặc NH xác nhận, TDT xác nhận) không thực thi điều khoản quyền từ chối chứng từ bất hợp lệ Như vậy, đương nhiên phải : tốn cho người hưởng nhận chứng từ NH phát hành (hoặc NH xác nhận) từ chối tốn phải trả lại chứng từ cho phía xuất trình hành động theo lệnh phía xuất trình Nó khơng chiếm hữu chứng từ chứng từ hàng hố, giao cho người xuất trình NH phát hành (hoặc NH xác nhận) phải trả lại cho NH chiết khấu; chuyển giao chứng từ cho phía thứ theo lệnh NH chiết khấu Lấy lại chứng từ từ ngân hàng phát hành, người hưởng sẽ: tiếp nhận hàng hóa để bán cho khách hàng khác, bán chứng từ cho phía thứ cách ký hậu Trong trường hợp NH phát hành (hoặc NH xác nhận) không thực điều khoản như: - Thơng báo từ chối khơng nói rõ bất hợp lệ chứng từ, bất hợp lệ bị NH chiết khấu bác bỏ trở nên giá trị - Thơng báo bất hợp lệ từ chối chứng từ vượt ngày làm việc NH, thông báo phương tiện nhanh (telex, fax ) gây chậm trễ, - Đã chuyển giao chứng từ cho người mở, làm không trả lại chứng từ cho phía xuất trình tồn chứng từ ngun vẹn nhận, khơng giao chứng từ cho người thứ phía xuất trình định Một thiếu sót NH phát hành (hoặc NH xác nhận) đánh quyền phải tốn nhận chứng từ hợp lệ chúng Nghĩa vụ tốn khơng thuộc NH định Một điều cầu lưu ý việc loại trừ quyền từ chối không áp dụng cho NH chiết khấu (NH định) Quy định dựa sở trách nhiệm nghĩa vụ toán chứng từ hợp lệ quyền từ chối chứng từ bất hợp lệ thuộc NH phát hành và/hoặc NH xác nhận TDT NH chiết khấu (NH định) có quyền thực thi từ chối ủy nhiệm NH phát hành, tùy theo hoàn cảnh điều kiện Nếu chứng từ bất hợp lệ, xét thấy mức độ rủi ro lớn, NH từ chối chiết khấu mà gởi chứng từ toán Lúc NH chuyển chứng từ (remitting bank) Nghĩa vụ NH định thay mặt NH phát hành kiểm tra chứng từ thông báo bất hợp lệ có, cho người xuất trình hồn tồn khơng chịu hình phạt áp đặt theo điều lệ trừ NH xác nhận), Nếu khơng thực quy định Điều khoản WG nói rõ quan điểm "Bản Điều lệ (500) khơng thể áp đặt nghĩa vụ trực tiếp hay gián tiếp NH định (trừ NH xác nhận) mà đóng vai trị đơn NH thông báo không cam kết nghĩa vụ trả tiền, chấp nhận chiết khấu" (The UCP can not impose any direct or indirect obligation on a nominated bank (unless " it is the confirming bank) that acted solely as an advising bank and undertook no obligation" (ICC Doc Pub.No 51 1, page 47) Do vậy, việc ngân hàng định không thực Điều khoản 13 14 Bản điều lệ hồn tồn khơng ảnh hưởng đến quyền, nghĩa vụ trách nhiệm NH phát hành (hoặc NH xác nhận) Có thể NH định (hoặc NH chiết khấu, NH chuyển chứng từ) không kiểm tra tốt chứng từ, không thông báo bất hợp lệ cho người hưởng thời hạn, không giữ lại chứng từ bất hợp lệ mà gửi NH phát hành để tốn khơng mà NH phát hành (hoặc NH xác nhận) quyền từ chối chứng từ bất hợp lệ từ chối toán, miễn hành động Điều 13 14 "Tương tự việc NH định không thực thi điều kiện Điều 13 14 Bản đlều lệ (trừ NH xác nhận) khơng ràng buộc cách tự động, theo Quy tắc Bản điều lệ NH phát hành NH xác nhận có, người xuất trình chứng từ bất hợp lệ chúng không kim tra v thụng 27k7-2 15 Quy tắc thực hµnh thèng nhÊt vỊ TDCT UCP 500 báo từ chối NH định cho người xuất trình thời gian quy định (Tài liệu ICC số XB 511 trang 48) "Similarly, the failure of the nominated bank (unless it's the confirming bank) to act according to the condition in UCP 500 Article 13 & 14 could not automatically BMD, under the UCP rules, the issuing bank or the confirming bank if any, to the presenter of discrepant documents if such documents were not examined and if notice of refusal was not given by the nominated bank to the presenter within the prescribed period" (ICC Doc Pub No 51 1, page 48) Tuy nhiên, ngân hàng định phải hành động Quy tắc nêu Điều 13 14 nhằm bảo đảm quyền lợi khách hàng (người hưởng) bảo đảm uy tín ngân hàng `ĐIỀU 15 : MIỄN TRỪ TRÁCH NHIỆM VỀ GIÁ TRỊ HIỆU LỰC CỦA CHỨNG TỪ NH khơng có nghĩa vụ chịu trách nhiệm hình thức, hồn thiện, tính xác tính chân thực, giả mạo hiệu lực pháp lý chứng từ điều kiện chung và/hoặc riêng quy định chứng từ ghi thêm; NH khơng chịu trách nhiệm mơ tả hàng hố, số lượng, trọng lượng, chất lượng, trạng thái, bao bì), việc giao hàng, trị giá tồn hàng hóa đại diện chứng từ, thiện chí hành vi, và/hoặc khiếm khuyết, khả tốn, việc thực thi nghĩa vụ tín nhiệm người gởi hàng, người chuyên chở, người giao nhận, người nhận hàng, người bảo hiểm hàng hóa hay người khác Điều khoản gần giữ nguyên điều 17 Bản Điều lệ 400, ngoại trừ từ "Người giao nhận, người nhận hàng" thêm vào danh mục bên liên quan trực tiếp gián tiếp đến giao dịch Tín dụng thư Đúng tựa đề điều khoản, WG muốn nêu thành nguyền tắc quan điểm giới nhà băng giá trị hiệu lực, tính pháp lý chứng từ xuất trình theo TDT Quan điểm WG Bản điều lệ không nên cố gắng để giải vấn đề nảy sinh từ hoạt động tín dung chứng từ Đặc biệt WG ủng hộ ý kiến, lập luận chuyên gia, Phòng Thương mại quốc gia nêu thành Quy tắc Bản điều lệ 500 Bản Điều lệ không nhằm điều chỉnh quan điểm ngân hàng có vụ lừa đảo phát liên quan đến hàng hóa, dịch vụ chứng từ giao dịch TDT "NH khơng chịu trách nhiệm nghĩa vụ hình thức, hồn thiện, xác, tính chân thực, giả mạo giá trị Pháp lý chứng từ mà họ nhận từ phía xuất trình Nếu NH kiểm tra với "sự cẩn thận cách hợp lý"mà phát gian lận chứng từ như: chữ ký, dấu, mẫu chứng từ giả NH miễn trách Nhưng NH bất cẩn mà không nhận giả mạo chịu trách nhiệm hậu xảy Đó trường hợp giả mạo chữ ký người cấp vận đơn không theo mẫu chữ ký hồ sơ ngân hàng Vận đơn phải bị ngân hàng từ chối NH miễn trách điều kiện chung riêng ghi chứng từ, đọc ghi thêm Đó điều kiện ghi vận đơn ("Terms and Conditions of Mutimodal Transport Bill of Lading", "Conditions of carriage" ) điều kiện cụ thể : "cước phí trả" (freight prepaid), "đã bốc" (on board) điều khoản (clauses) thể Bảo hiểm đơn điều khoản bảo hiểm cụ thể như: "institute cargo clause" (all risk), institute , chứng từ người khác ghi thêm (chứ người phát hành) phát NH khơng chịu trách nhiệm Thí dụ : Bảo hiểm đơn ghi điều khoản bảo hiểm WPA người xuất trình tự ghi thềm điều kiện "all risk" vào nhằm đảm bảo tính hợp lệ chứng từ TDT Ngân hàng không phát bổ sung kiểm tra với "sự cẩn thận hợp lý" trách nhiệm không thuộc ngân hàng NH không chịu trách nhiệm mơ tả hàng hóa bao gồm: tên, chủng loại hàng hóa số lượng, trọng lượng, chất lượng, tình trạng hàng hóa, bao bì đóng gói miễn chúng mơ tả theo quy định TDT không mâu thuẫn với nhau, phù hợp với điều khoản Bản điều lệ 500 Thí dụ : Chứng từ giao hàng (shipping documents) mô tả hàng hóa: áo jacket mới, 500 chiếc/carton, tổng cộng 50,000 chiếc, 500 carton Sự thể với yêu cầu TDT NH chấp nhận số lượng, chất lượng áo (mới hay cũ), có giao hay khơng, carton có bền hay dễ vỡ, trọng lượng có đủ hay khơng NH khơng cần bết đến thiện chí, hành vi, tín nhiệm người giao hàng, khả toán người mua, việc thực bổn phận người chuyên chở, nhà bảo hiểm người nhận hàng liên quan đến giao dịch hàng hóa theo TDT Điều hoàn toàn phù hợp với chất Tín dụng chứng từ nêu Điều Bản điều lệ 500 Mọi hành vi gi mo, 27k7-2 16 Quy tắc thực hành thống nhÊt vÒ TDCT UCP 500 lừa đảo, NH, "cẩn thận mức hợp lý" không phát ngân hàng miễn trách hậu phát sinh Ai phải chịu hậu tịa án định Thí dụ: Người mở TDT (người mua) biết đích xác hàng khơng giao chứng từ giả mạo xuất trình địi tiền NH Người mua kháng nghị, u cầu NH khơng tốn đem vụ tồ án Lúc này, phán Tịa án ràng buộc tất bên liên quan Nếu NH tốn sở chứng từ hồn tồn hợp lệ, sau nhận lệnh tồ án Vậy NH có miễn trách hay khơng dựa Bản điều lệ này? Điều tùy thuộc vào luật nước cách nhìn nhận vấn đề án Tuy nhiên, vấn đề mà NH phải hiểu Bản điều lệ Thống Thực hành Tín dụng Chứng từ thỏa ước có tính chất quốc tế mà muốn giao dịch phải tuân thủ, luật "Một điều cần thừa nhận việc viện dẫn điều lệ vào TDT khơng ngăn cản tịa án áp dụng luật nước họ" (Tài liệu số xuất 511 ICC trang 2) (However, it must be recognized that incorporation of the UCP into the Documentary Credit does not prevent a court from applying its country's national law _Doc ICC Pub No 511) Để lưu ý ngân hàng giới trường hợp kiện tụng khách hàng ngân hàng, ICC cảnh báo: " Những năm qua phát sinh nhiều tranh chấp pháp luật, đặc biệt vụ việc dường có mâu thuẫn điều lệ Thực hành Thống Tín dụng Chứng từ Luật pháp Quốc gia Ban soạn thảo kết luận vấn đề pháp lý nêu Quy tắc Bản điều lệ tạo luật lệ quốc gia Những vấn đề tốt tịa án nhìn nhận giải (Tàl liệu ICC số xuất 511) ("Over the years, there have been disputes on the jurisdiction, especially in those cases when there seems to be a conflict between the UCP and the national law The WG concluded that such legal issues cannot be addressed in the rules and that the UCP cannot legislate nation laws Such matters are best left for the court to hear and resolve" (ICC Pub No 511) Từ quan điểm tình trên, NH phải chọn khách hàng để giao dịch, nhằm tránh dính líu vào kiện tụng pháp luật tổn thất uy tín tiền bạc Đồn ứng từ việc áp dụng Bản điều lệ Thực hành thống tín dụng chứng từ cho hoạt động hệ thống NH Thương mại phạm vi quốc gia Quy chế cần định rõ nghĩa vụ, trách nhiệm quyền hạn bên liên quan giao dịch TDT dựa vào thông lệ Quốc tế Luật nước sở Như tạo thuận lợi cho Tòa án Kinh tế xét xử vụ việc tranh chấp, NH Thương mại yên tâm để định vấn đề giao dịch TDT có liên quan yếu tố Pháp luật quốc gia.g thời, nước cần có quy chế giao dịch Tín dụng Ch ĐIỀU 16: MIỄN TRỪ TRÁCH NHIỆM TRONG VIỆC CHUYỂN GIAO THƯ TỪ ĐIỆN TÍN NH khơng có nghĩa vụ không chịu trách nhiệm hậu phát sinh chậm trễ và/hoặc mát trình chuyển giao điện tín, thư từ chứng từ chậm trễ, cắt xén (những) sai sót khác xảy liên lạc viễn thơng NH khơng có nghĩa vụ trách nhiệm sai sót dịch thuật và/hoặc giải thích thuật ngữ chuyên môn, giành quyền chuyển mà không cần dịch thuật Điều khoản TDT So với Bản điều 400 Điều 16 khơng có thay đổi ngoại trừ việc thêm vào từ "và" (and) nhằm khẳng định việc dịch thuật lẫn giải nghĩa không cần kết hợp làm để tạo trách nhiệm NH mà hành động có cách riêng có chung hành động Những rủi ro phát sinh ngồi tầm kiểm sốt NH Trong giao dịch TDT chứng từ, có vấn đề gây trở ngại như: điện bị nhiễu loạn thời tiết, chứng từ gửi bị chậm trễ mái, fax nhận bị nhòe, mờ, tất trục trặc ý muốn bên liên quan, kể NH Do vậy, NH miễn trách hậu phát sinh từ trục trặc Rủi ro thuộc bên phải chịu Thí dụ: chứng từ NH chiết khấu gửi cho NH phát hành để toán bị dọc đường (do nguyên nhân bất khả kháng) NH phát hành phải toán tất nhiên người mở khác gánh chịu hậu rủi ro Ngân hàng việc dịch thuật, giải nghĩa NH dịch, giải thích điều khoản, điều kiện, thành ngữ TDT theo không theo yêu cầu khách hàng Nhưng không buộc NH phải làm ngân hàng khơng muốn làm khơng có khả làm NH làm khơng lợi nhuận mà giúp đỡ khách hàng Do vậy, họ hồn tồn khơng ràng buộc trách nhiệm, nghĩa vụ sai sót mắc phải Nhận điện bị nhiễu loạn, cắt xén, NH thông báo lưu ý với người hưởng thơng báo nhận NH thơng báo yêu cầu NH phát hành TDT chuyển lại, xác thực lỗi điện nghĩa vụ phải làm Đó việc người hưởng yêu cầu người mở tiếp xúc với NH phát hành để phát lại điện NH phát hành khơng có lỗi phát telex tốt phát lại theo u cầu hồn tồn khơng chịu trách nhiệm chậm trễ nhiễu loạn điện tín 27k7-2 17 Quy t¾c vµ thùc hµnh thèng nhÊt vỊ TDCT UCP 500 ĐIỀU 17 : TRƯỜNG HỢP BẤT KHẢ KHÁNG NH không chịu trách nhiệm hậu phát sinh việc gián đoạn nghiệp vụ thiên tai, rối loạn, dân biến, dậy, chiến tranh nguyên nhân khác ngồi khả kiểm sốt ngân hàng, đình cơng hay bế xưởng Trừ phép rõ ràng, vào lúc bắt đầu hoạt động kinh doanh trở lại, NH không tốn, khơng cam kết trả tiền sau, chấp nhận hối phiếu chiết khấu theo Tín dụng thư mà hết hiệu lực thời kỳ hoạt động NH bị gián đoạn ĐIỀU 18 : TỪ BỎ TRÁCH NHIỆM VỀ HÀNH ĐỘNG CỦA BÊN ĐƯỢC CHỈ THỊ A Khi sử dụng dịch vụ hay nhiều NH khác để thực thị người mở TDT, Ngân hàng làm việc với phí tổn rủi ro người mở chịu B NH không chịu trách nhiệm thị họ truyền đạt không thực hiện, thân họ chủ động lựa chọn ngân hàng C i Bên thị cho phía bên thực dịch vụ phải có nghĩa vụ tốn phí tổn, bao gồm hoa hồng, chi phí, tổn thất phát sinh mà phía thị gánh chịu việc thực thị ii Khi TDT quy định chi phí phía khác trả bên thị, mà chi phí khơng thể thu được, cuối bên thị có bổn phận tốn chi phi D Người mở TDT bị ràng buộc chiu trách nhiệm bồi thường cho ngân hàng hậu xảy nghĩa vụ trách nhiệm áp đặt luật pháp tập quán nước Người mở TDT phải trả khoản phí phát sinh Giao dịch TDT yêu cầu người mở kết thúc người hưởng Ngân hàng phát hành thị ngân hàng đại lý (ngân hàng thơng báo, ngân hàng xác nhận) thực dịch vụ TDT hồn tồn theo lệnh mục đích người mở Các ngân hàng liên quan thu phí dịch vụ ngân hàng (hoa hồng) từ phía thị Ngân hàng thông báo thông báo TDT cho người hưởng, ngân hàng xác nhận xác nhận TDT thu phí từ ngân hàng phát hành TDT khơng nói khác Ngân hàng phát hành trả dịch vụ phí cho ngân hàng thu lại từ tài khoản người mở Mọi rủi ro nguyên nhân nói Điều 16, 17 18 có người mở gánh chịu Nếu chứng từ giả mạo xuất trình theo TDT, ngân hàng định không phát "cẩn thận cách hợp lý" việc kiểm tra, chiết khấu yêu cầu ngân hàng phát hành hồn trả Số tiền tốn chứng từ ghi nợ tài khoản người mở Như vậy, rủi ro bị lừa đảo cuối người mở gánh chịu, chi phí ngân hàng lẫn tiền hàng hóa/dịch vụ, người mở khơng phải ngân hàng chọn nhầm đối tác để kinh doanh ĐIỀU 19: THỎA THUẬN VỀ HOÀN TRẢ LIÊN HÀNG A Nếu ngân hàng phát hành cho phép ngân hàng toán, ngân hàng chấp nhận ngân hàng chiết khấu ("ngân hàng địi tiền") địi tiền từ phía thứ ("ngân hàng hồn trả) ngân hàng phát hành phải cung cấp cho ngân hàng hoàn trả kịp thời thị thích hợp ủy quyền cho ngân hàng thực thi địi tiền B NH phát hành khơng u cầu ngân hàng địi tiền xác nhận cho ngân hàng hoàn trả phù hợp chứng từ với điều khoản điều kiện TDT C NH phát hành không miễn trừ nghĩa vụ việc bồi hồn NH địi tiền khơng nhận số tiền tốn từ ngân hàng hồn trả D NH phát hành phải chịu trách nhiệm với ngân hàng đòi tiền thiệt hại tiền lãi số tiền tốn khơng ngân hàng hồn trả thực nhận địi tiền đầu tiên, quy định khác TDT, thỏa thuận, tùy trường hợp E Các chi phí ngân hàng hồn trả tính cho ngân hàng phát hành Tuy nhiên trường hợp mà chi phí tính cho mơt bên khác, trách nhiệm ngân hàng phát hành ghi rõ điều TDT ủy quyền hồn trả Trong trường hợp mà chi phí ngân hàng hồn trả tính cho bên khác chúng thu từ ngân hàng đòi tiền việc hồn trả tiền thực Nếu TDT khơng phát sinh tốn, chi phí ngân hàng hồn trả thuộc nghĩa vụ ngân hàng phát hành Reimbursement hồn trả số tiền ngân hàng, với trách nhiệm mình, theo ủy quyền ngân hàng khác, tổ chức tài khác, cho ngân hàng địi tiền với rủi ro thuộc ngân hàng ủy nhiệm ĐIỀU 20 Quy định mơ hồ người lập chứng từ a.Những từ "hạng nhất", "nổi tiếng", "đủ tư cách", "độc lập", "chính thức", "có thẩm quyền", "địa phương" từ tương tự không sử dụng để tư cách người lập chứng từ xuất trình theo Tín dụng Nếu chứng từ đưa vào Tín dụng Ngân hàng chấp nhận chứng từ theo xuất trình , miễn chứng thể 27k7-2 18 Quy tắc thực hành thống TDCT UCP 500 bề mặt chúng phù hợp với điều kiện Tín dụng khơng phải người hưởng lợi phát hành b.Trừ có quy định khác Tín dụng, Ngân hàng chấp nhận (các) chứng từ chứng từ lập thể lập: … c i Trừ có quy định khác Tín dụng, Ngân hàng chấp nhận sao, chứng từ dịch lại có đóng dấu , copy khơng ghi Các khơng cần thiết phải ký tên…… ĐIỀU 21 Không quy định người lập nội dung chứng từ Trừ chứng từ vận tải, bảo hiểm hoá đơn thương mại, chứng từ yêu cầu xuất trình Tín dụng phải nêu rõ chứng từ lập nội dung số liệu chứng từ Nếu Tín dụng khơng quy định vậy, Ngân hàng chấp nhận chứng từ xuất trình, miễn nội dung số liệu không mâu thuẫn ĐIỀU 22 Ngày phát hành chứng từ Ngày tín dụng Trừ có quy định khác Tín dụng, Ngân hàng chấp nhận chứng từ có ghi ngày phát hành trước ngày mở Tín dụng miễn chứng từ phải xuất trình thời hạn quy định Tín dụng điều khoản ny Phần II: UCP 500 Trong Pháp Luật Việt Nam I.Thông lệ tập quán quốc tế thực tiển hoạt động ngân hàng 1.Những nét bật điều lƯ vµ thùc hµnh thèng nhÊt tÝn dơng chøng tõ - Điều lệ thực hành thống tín dụng chứng từ (gọi tắt theo tiếng anh UCP ) đợc phòng thơng maị quốc tế Paris (ICC) ấn hành lần vào năm 1933 Sau lần sửa đổi, số xuất 500 có hiệu lực từ ngày 01\01\1994 đợc coi sửa đổi hoàn chỉnh sâu sắc - UCP quy tắc, thể đầy đủ thông lệ tập quán quốc tế giao dịch TDCT, đợc soạn thảo phát hành tổ chức phi phủ lớn giới có quy mô tầm cỡ hoạt động, phạm vi ảnh hởng toàn cầu UCP đời nhằm thiết lập hành lang pháp lí cho giao dịch TDCT Nó bao gồm đièu khoản vừa có tính chất tổng quát quy định nghià vụ, trách nhiệm quyền lợi bên giao dịch, vừa dẩn cụ thể cho giao dịch ngân hàng liên quan UCP đề cập sâu rộng thể đợc trình phát triển không hoạt động ngân hàng, mà nghành khác nhng thơng mại, vận tải, bảo hiểm.của giới - Thanh toán xuất nhập phơng thức tín dụng chứng từ đợc ngân hàng giới thực phơng thức TDCT sở UCP500 Nhng nớc, giao dịch bị điều chỉnh chi phối hƯ thèng lt ph¸p qc gia Hai hƯ thèng ph¸p luật đà tạo lập hành lang pháp lí cho giao dịch TDCT NHTM giới - Hiện nay, gia tăng đáng kể vụ tranh chấp giao dịch TDCT Việt Nam đà đặt cho 27k7-2 19 Quy tắc thực hành thống TDCT UCP 500 vấn đề hoàn thiện yếu tố pháp lí nớc loại hình dịch vụ 2.Mối quan hệ UCP luật pháp quốc gia - UCP tập quán quốc tế áp dụng toàn cầu, luật quốc gia có giá trị nớc - Ngoại trừ Mỹ CôLômBia nớc chấp nhận UCP phận hệ thống luật pháp họ, nớc lại giới nhìn nhận Incoterm UCP văn nằm hệ thống thông lệ tập quán quốc tế mà khách hàng nớc muốn trao đổi mậu dịch với đèu phaỉ tuân thủ Tuy nhiên, mức độ vận dụng UCP vào thực tiển nớc giới khác tuỳ thuộc vào hệ thống pháp lt cđa tõng qc gia - Bé lt d©n sù Liên bang Nga có hiệu lực từ ngày 1\3\1996 quy định số vấn đề giao dịch TDCT liên quan đến UCP 500 Luật điều chỉnh nhiều điều khoản UCP500, chí số điểm tráI ngợc với thông lệ quốc tế ví dụ: điều 873, chơng 46 quy định ngân hàng không nói rỏ tín dụng th không đợc huỷ ngang, đợc coi huỷ ngang, tráI ngợc với điều năm UCP500 tín dụng th không đề cập đến nh vậy, đợc coi không huỷ ngang - Luật Trung Quốc lại trọng đến việc chèng gian lËn giao dÞch TDCT Nõu cã sù khiếu nại từ phía ngời mở khuyết tật hàng hoá, án lệnh tạm ngng toán để điều tra, kết luận Toà án đợc khuyến khích áp dụng nghiêm khắc hình phạt với nhng gian lận việc giao hàng nhng lại lập chứng từ hoàn hảo để đợc toán - Đối với nớc Châu Âu, với kinh tế thị trờng phát triển công nghẹ tiên tiến, luật quốc gia hầu nh khác biệt với UCP Quy chế níc vỊ giao dÞch TDCT chđ u tËp trung vào việc cụ thể hoá vai trò trách nhiệm việc làm bên tín dụng th, đồng thời phát triển thêm vấn đề liên quan ®Õn c¸c bé lt kh¸c cđa qc gia - Do UCP bị lợi dụng để gian lận lừa đảo nên số luật quốc gia đà có hớng sửa đổi luật nhằm bảo vệ quyền lợi ngời bị hại Luật số nớc cho phép án họ đợc áp dụng biện pháp cởng chế nhằm đảm bảo công buôn bán quốc tế, định tráI ngợc với UCP 500 Tại Việt Nam, có trờng hợp công ty XNK bán hàng cho khách hàng Pháp toán tín dụng th ngân hàng Pháp phát hành Trớc toán cho ngời hởng, ngân hàng phát hành đà đợc lệnh án găm giữ toàn bộk số tiền tín dụng th để giảI nợ công ty XNK với khách hàng khác, theo đơn kiện chủ nợ Ngân hàng Việt Nam giait thích đà 27k7-2 20 Quy tắc vµ thùc hµnh thèng nhÊt vỊ TDCT UCP 500 - - - - - chiÕt khÊu chøng tõ theo uû quyền ngân hàng phát hành, vấy số tiền ngân hàng chiết khâú Ngân hàng phát hành trả lời họ làm khác phán án quốc gia Luật quốc gia thông thờng tôn trọng mà có đối đầu với thông lệ quốc tế, nhng không phảI mâu thuẩn với UCP500 Sự khác biệt giửa hệ thống pháp lí tuỳ thuộc đặc thù nớc, mức đọ phát triển kinh tế hoà nhập vào mậu dịch quốc gia Tuy nhiên, có khác biệt, chí đối nghịch với UCP luật quốc gia vợt lên tất phảI đợc tuân thủ Quan điểm nhà soạn thảo UCP500 đợc nói rỏ tàI liệu ICC số xuất 511 Rất nhiều ngân hàng giới hỏi ý kiến ICC trờng hợp án địa phơng có định gây tổn thất cho họ Thí dụ, NH chiết khấu yêu cầu ICC nêu quan điểm phán địa phơng huỷ bỏ toán ngời bán giao hàng không hợp đồng, họ đà chiết khấu chứng từ hoàn hảo sở chấp nhận NH phát hành tín dụng th Câu trả lời ICC : án định vấn đề sở luật pháp quốc gia UCP Nếu có cách biệt gĩa hai hệ thống pháp luật định án vợt lên tất cả, kể UCP Có trờng hợp ICC trả lời vợt quyền hạn nên họ khuyến cáo ngân hàng giao dịch TDCT dựa vào UCP nhng không nên vợt ngoàI khuôn khổ luật pháp quốc gia Điều tốt ngân hàng nên tránh đối đầu với luật pháp nớc TàI liệu ICC số xuất 494 nêu trờng hợp Toà án tối cao Venezuela ngày 05-04-1989 đà công nhận phán cấp dới buộc ngân hàng Pháp phảI tr¶ cho NH Venezuela triƯu USD céng víi l·I phát sinh, theo tín dụng th dự phòng mà NH Pháp ngời hởng Điều đáng nói Toà đà kết hợp mối quan hệ tín dụng quan hệ giao dịch TDCT NH Pháp NH Venezuela để xét xử, phía NH Pháp yêu cầu xem xÐt viƯc to¸n sè tiỊn triƯu USD phát sinh giao dịch TDCT hai bên NH Pháp cho theo UCP, giao dịch TDCT độc lập với giao dịch khác, ý kiến Toà UCP thông lệ quốc tế, can thiệp ảnh hởng đến định Toà án Venezuela Việc phán dựa vào Luật Venezuela Trong tranh chấp này, NH Pháp đà vi phạm Luật Venezuela giao dịch tín dụng không cung cấp kịp thời mẫu biểu chứng từ theo quy định, giao dịch tín dụng th dự phòng, hành động NH đợc coi hoàn hảo 27k7-2 21 Quy tắc thực hành thống TDCT UCP 500 - Qua phân tích dẫn chứng trên, ta thấy vấn đề lên tranh chấp giao dịch TDCT phát sinh ngày nhiều phức tạp, quốc gia cần có quy định cụ thể riêng để làm sở cho Toà xét xử Ngay Việt Nam, cụ thể thành phố Hồ Chí Minh, tranh chấp tỷ lệ thn víi sù hoµ nhËp ngµy cµng nhiỊu, cµng réng, sâu vào mậu dịch khu vực quốc tế II.Giao dịch TDCT Việt Nam vấn đề pháp lý nớc - Việt Nam bớc vào kinh tế thị trờng hoà nhập vào mậu dịch giới từ cuối thập niên 80 Hoạt động thơng mại ngân hàng sôI động phát triển, nhÊt lµ cã sù hiƯn diƯn ngµy cµng nhiỊu nhà đầu t nớc ngoàI, đặc biệt chi nhánh ngân hàng lớn giới - Thanh toán xuất nhập nớc tăng lớn kim ngạch mà quy mô, chất lợng Nhng mặt tráI tranh chấp phát sinh ngày nhiều phức tạp Điều đòi hỏi xét xử kịp thời công minh quan Pháp luật, dựa vào luật pháp Việt Nam thông lệ quốc tế 1.UCP đợc áp dụng Việt Nam nh nào? - Ngân hàng ngoại thơng ViÖt Nam UCP 500 cã hiÖu lùc 01-01-1994 đà thông báo chấp nhận áp dụng UCP 500 vào giao dịch TDCT - Cho đến nay, UCP 500 đợc tất NH đợc phép thực nghiệp vụ toán quốc tế áp dụng nhằm hoà nhập vào mạng lới toán XNK toàn cầu Về lý thuyết, việc vận dụng UCP 500 nớc ta gần nh tuyệt đối mà không bị điều chỉnh Đây nét đặc thù Việt Nam - Các quốc gia có Luật văn dới Luật quy định giao dịch TDCT sở thông lệ quốc tế có tính đến dặc thï cđa sù ph¸t triĨn kinh tÕ, tËp qu¸n cđa nớc họ Nhng, chúng ta, văn quy định, hớng dẫn toán XNK để ngân hàng thơng mại áp dụng vào thực tế Các văn nh cần thiết không NH, mà sở để án, trọng tàI áp dụng xét xử vụ tranh chấp đối tác giao dịch tín dụng th Các quan pháp luật dựa hoàn toàn vào thông lệ quốc tế mà xét xử vụ kiện phát sinh Việt Nam Hơn UCP 500 có hạn chế định bao quát hết tất giao dịch vô phong phú thực tiễn Nó kh«ng thĨ thay thÕ Lt cđa mét qc gia - Cho đến nay, NH Việt Nam đà vận dụng tốt UCP 500 thông lệ quốc tế khác vào giao dịch toán XNK, nhng kết thực tế lại không nh họ mong muốn 27k7-2 22 Quy tắc thực hành thống TDCT UCP 500 - Năm 1994, Một công ty XNK Việt Nam kiện ngời bán hàng Hàn Quốc Trọng tàI quốc tÕ Hµ Néi gian lËn giao hµng vµ vi phạm cam kết hợp đồng Mặc dù ngời bán mặt, nhng Trọng tàI xử tuyên án buộc ngời bán nhận lại hàng hoá đền bù toàn thiệt hại việc giao hàng không hợp đồng, kể án phí Sau có đợc định Trọng tàI, công ty XNK yêu cầu NH phát hành tín dụng th trả lại tàI sản chấp huỷ bỏ việc toán, họ ( NH phát hành ) đà chÊp nhËn hèi phiÕu, sư dơng chøng tõ xt tr×nh theo th tín dụng để nhận hàng - Việc xét xử đáng nói hợp lý, hợp tình Tuy nhiên vấn đề lại nghĩa vụ NH phát hành tín dụng th Theo UCP 500 NH đà chấp nhận hối phiếu phải toán vào ngày đáo hạn Đồng thời NH không liên quan đến vấn đề phát sinh ngoàI NH ( ®iỊu 4, UCP 500 ) Ngêi mua kiƯn ngời bán sở hợp đồng thơng mại, định trọng tàI không đề cập đến việc toán tín dụng th Hơn nữa, văn Việt Nam điều chỉnh nghĩa vụ, trách nhiệm NH phát hành TDT có kiện tụng hai bên mua bán Nhng trọng tàI đà tuyên án nh vậy, NH áp dụng UCP cách cứng nhắc mà toán cho nớc ngoàI, lúc NH ngời bán gây sức ép đòi phảI toán Nừu Trọng tàI quốc tế tuyên thêm điểm hàng hoá trả lại cho ngời bán, việc toán TDCT đợc huỷ bỏ hợp với logic để NH có sở từ chối toán TDT Khi đợc công ty XNK hỏi xử lý TDT họ trả lời sở suy diễn hàng đà trả lại đơng nhiên việc toán không giá trị Căn vào ý kiến này, NH buộc phảI giảI chấp tàI sản cho ngời mở TDT nhng mặt đối ngoại, NH phát hành TDT sở để giảI thích với NH chiết khấu hành động họ với luật pháp Việt Nam NH phát hành từ bỏ trách nhiệm toán TDT án, trọng tàI định huỷ bỏ việc toán suy diễn vụ kiện không liên quan đến mình.Do Trọng tàI không đề cập đến việc toán nên lý NH phát hành đợc phép toán cho nớc ngoàI theo UCP 500 Nếu việc toán xảy ra, công ty kiện NH trọng tàI xử sao? Trọng tàI vào UCP 500 để xem xét việc toán NH, văn nớc ®Ị cËp ®Õn vÊn ®Ị nµy Nh vËy, NH sÏ không sai Nhng trọng tàI có định tráI với định trớc trả lại hàng, huỷ bỏ hợp đồng thơng mại bên mua bán 2.Cần có văn pháp lý cho giao dịch toán XNK 27k7-2 23 Quy tắc vµ thùc hµnh thèng nhÊt vỊ TDCT UCP 500 - - - - Điều ta cần nói Luật văn dới Luật Việt Nam đề cập đến mối quan hệ pháp lý giao dịch hợp đồng ngoại thơng ngời mua ngời bán với giao dịch TDCT NH Chính vấn đề hạn chế đến định trọng tàI quốc tế việc toán TDT vụ kiện Rõ ràng, áp dụng UCP 500 vào giao dịch TDT cha đủ NH hoạt động Việt Nam có phát sinh tranh chấp Để thực thi Quy chế quản lý ngoại hối, NHVN có văn quy định trách nhiệm kiểm tra chứng từ liên quan chuyển tiền nớc ngoàI khách hàng Thế nhng, nghiệp vụ toán XNK, NH không đợc hớng dÉn thĨ vỊ viƯc kiĨm tra giÊy phÐp, Cota nhập khách hàng phát hành TDT Điều dẫn đến thực tế có NH kiểm tra, nhng lại có NH khác cho theo UCP 500 NH đợc phép không liên quan đến vấn đề Lợi dụng việc này, công ty XNK có Cota nhập 10.000 phân mà mở hai TDT hai NH khác với số lợng 20.000 tấn.Rất may, sau công ty xin thêm đợc Cota 10.000 phân nên xảy ra.Nhng điều ta muốn nói hành động xé rào không xảy NH đợc hớng dÉn thĨ vỊ viƯc kiĨm tra Cota nhËp khÈu mặt hàng Nhà nớc quản lý Nếu không đợc giao chức này, NH đợc miễn trách công ty XNK phảI hoàn toàn chịu trách nhiệm trớc pháp luật việc mở TDCT Trong nghiƯp vơ to¸n XNK, c¸c NHTM cđa ViƯt nam đà vận dụng thông lệ quốc tế không lỉnh vực NH mà lĩnh vực khác nh vận tải , bảo hiểm nhằm bảo vệ quyền lợi Tuy nhiên, biện pháp tự bảo vệ đạt hiệu phụ thuộc quy định nớc Một minh chứng cụ thể phát hành TDT NH yêu cầu vận đơn theo NH phát hành Theo thông lệ quốc tế vận tảI, với vận đợn đó, NH đợc quyền nhận hàng bán hàng cho khách hàng khác ngời mở TDT không đủ khả toán có nguy phá sản TDT đợc më víi sè lỵng tiỊn ký q chØ 15- 20%, vậy, biện pháp ngân hàng phát hành hoàn toàn cần thiết hợp lí, theo thông lệ quốc tế Thế nhng, NH có đợc nhận hàng ngời mở không? Rất khó thực tế, NH đà bị hảI quan từ chối, cho NH bảo lÃnh không phảI ngời mua nên không đợc phép nhận hàng Đặc biệt, lô hàng cần phảI có cota nhập nh: phân bón, xi măng, NH không đủ điều kiện để nhận hàng, bán lại cho phía thứ Rõ ràng, việc áp dụng thông lệ tập quán quốc tế vào nớc, hiệu đến mức tuỳ thuộc vào luật pháp quốc gia Trong bối cảnh nớc, với hệ thống pháp luật 27k7-2 24 Quy tắc thực hành thống TDCT UCP 500 - - - thiếu cha đồng nh Việt Nam, DN, đặc biệt NHTM gặp rủi ro giao dịch toán quốc tế họ đà tìm cách để tự bảo vệ Quy chế nớc cần có bảo đảm quyền lợi hợp pháp NH, ngời có nghĩa vụ toán TDT mà họ đà mở, phù hợp vơí th«ng lƯ qc tÕ.ThÝ dơ, mét DN ký q 100% trị giá TDT, nhng lúc chờ giao hàng ngời mở phá sản bị bắt giam, số tiền bảo đảm toán TDT có bị phong toả để phân chia cho chủ nợ theo luật phá sản hay không? Nếu số tiền ký quỹ bị thu giữ NH phảI toán TDT họ phảI đợc sở hữu hàng hoá để bù đắp lại số tiền họ đà toán cho ngời bán NH phát hành phảI toán nhận đựoc chứng từ hợp lệ thực trạng tàI ngời mở TDT nh Đây nghĩa vụ nhất, bật xuyên suốt UCP mà luật quốc gia giới quy định ngợc lại Luật bảo vệ lợi ích quyền lợi đáng, hợp pháp ngăn chặn lừa đảo NH ngời liên quan đến nhựng vụ việc phát sinh giao dịch TDCT Các nớc có quy định rõ ràng quyền lợi nghĩa vụ NH có lợi dụng bên Giá sử ngời mua ngời bán thông đồng với nhau, giao hàng không quy định TDT bị HảI quan tịch thu Vậy trách nhiệm NH phát sinh sao> Đà tịch thu hàng không toán nhng phảI có quy định quan pháp luật để NH tuân thủ có giá trị pháp lý Nếu tuyên ngời bán phảI nhận lại hàng, hàng đem bán đấu giá phảI tuyên huỷ bỏ toán TDT Nếu không làm nh NH phát hành vẩn không giảI trừ đợc trách nhiệm trả tiền Đây việc làm quan pháp luật quốc gia nhằm bảo vệ uy tín NH thong trờng quốc tế NH không sợ uy tín họ không toán TDT thi hành lệnh Toà Trong giao dịch TDCT xuất khẩu, Nh phảI tàI trợ cho doing nghiệp việc chiết khấu chứng từ giao hàng thu lại tiền từ ngân hàng phát hành Vấn đề có quan điểm Có ngời cho chiết khấu phơng thức cho vay NH đựoc bảo đảm chứng từ chứng từ không đợc toán bÊt cõ lÝ g× ý kiÕn thø cho chiết khấu hành động NHmua chứng từ hợp lệ bán lại cho ngânh hàng phát hành TDT, nên NH phảI chịu rủi ro không thu đợc tiền UCP 500 không đề cập dứt khoát, rõ ràng việ NH đợc phép bảo lu số tiền chiết khấu Khi đợc hỏi vấn đề này, phòng thơng mại quốc tế cho rằng, Nh chiết khấu đợc quyền bảo lu( trừ họ NH xác nhận TDT đó) Tuy nhiên, điều tuỳ thuộc vào luật pháp tong quốc gia 27k7-2 25 Quy tắc thực hành thống TDCT UCP 500 - - Ta ®· cã quy chÕ vỊ chiÕt khấu, táI chiết khấu thơng phiếu, tín phiếu nhng lại quy định chiết khấu hối phiếu lập theo TDT Hèi phiÕu to·nNK lµ hèi phiÕu kèm theo chứng từ có đặc thù giao dịch TDCT liên quan đến luật quốc tế, nên cần có quy chế riêng, phân định rõ nghĩa vụ quyền NH chiết kháu ngời hởng> Điều cần thiết nhằm tranh đựoc tranh chấp NH chiết khấu DN xuất sở để Toà phán Giao dich TDCT dịch vụ NH theo yêu cầu khách hàng Mối quan hệ cần đựoc pháp lí hoá sở pháp luật quốc gia Để tạo đợc hành lang pháp lý giao dịch này, NH khách hàng cần ký kết thoà thuận văn bản, xác định mối quan hệ, hành động nh nghĩa vụ, quyền lợi hai bên giao dịch TDCT Cho đến nay, hầu hết NHTM Việt Nam khách hàng văn pháp lý có tính chất hợp đồng nh giao dịch TDCT, ngoàI chứng từ nh Giấy yêu cầu mở TDT, Thông báo TDT, Đơng xin chiết khấu chứng từ xuất tong lần giao dịch Theo ý kiến them phán án kinh tế TP HCM, điều gây khó khăn cho án xét xử tranh chấp NH khách hàng kiên quan đến giao dịch TDCT Các chứng từ chứng từ giao dịch NH, đơn giản nh lệnh chi tiền từ tàI khoản, đợc tính pháp lý cam kết ràng buộc hai bên Rõ ràng, thiếu hụt pháp lý cấp quản lí vĩ mô toán XNK nguyên nhân tạo nên khập khiểng vấn đề pháp lý xét xử tranh chấp phát sinh từ quan hệ NH (phát hành, thông báo, chiết khấu) với khách hàng (ngời mở, ngời hởng TDT) Tài liệu tham khảo: Tín dụng XNK (Lê Văn T) NV NH quốc tế( Lê Văn T) 27k7-2 26 Quy tắc thực hành thống TDCT UCP 500 Thanh toán quốc tế(Trần Hoàng Ngân) http://www.vnemart.com.vn/ KÕt LuËn Chúng ta qua 49 điều khoản điều lệ thực hành thống TDCT, sửa đổi 1993 số xuất 500 phòng thương mại quốc tế Điều cốt lõi vấn đề hiểu rõ chất quy tắc để áp dụng xác hợp lý vào giao dịch TDT Có ta giảm đến mức thấp rủi ro hạn chế trục trặc nảy sinh kỹ thuật nghiệp vụ nhằm đạt lợi nhuận tối đa Tuy nhiên điều lệ dành cho đối tác chân thực, lành mạnh đề cao chữ tín, chẳng có nghĩa lý chí cịn bị lợi dụng cá nhân thiếu đạo đức, doanh nghiệp tồi, tổ chức Mafia nhằm thực vụ lừa đảo quốc tế Thực lĩnh vực có kẻ lừa đảo lĩnh vực thương mại quốc tế mảnh đất màu mỡ cho sâu bọ Như ta phân tích bình luận điều lệ 500 quy ước có tính chất quốc tế mà vào ràng buộc Nó dao lưỡi người cách chơi Điều quan trọng người bán người mua chọn đối tác để kinh doanh Ngược lại người mua gánh chịu hậu tương đương vụ lừa đảo người bán bị từ chối toán lỗi nhỏ chí sai chữ từ chứng từ giao hàng Trong buôn bán chọn người trước chọn mặt hàng, chất lượng, giá người Sẽ ấu trĩ sai lầm, tin TDT chắn an toàn tuyệt đối cho người bán TDT giấy tờ loại không không ngân hàng phát hành thua lỗ, khả toán hay phá sản Trong trường hợp người mua có uy tín sẵn sàng gánh chịu rủi ro trả tiền cho người bán Ngân hàng vào chứng từ chứng từ làm giả? Mà chứng từ bẩn ln ln làm "sạch"? Đây mặt trái vấn đề TDT khơng hồn toàn tạo khả bảo vệ quyền lợi người mau người bán kẻ lừa đảo TDT phơng tiện toán thuận tiện an toàn hiểu rõ chất điều lệ 500 vận dụng xác linh hoạt vào thực tiển giao dịch Với thời gian hạn hẹp điều kiện kiến thức cho phép nêu kháI quát , hy vọng đề tàI nhõ giúp bạn hiểu sử dụng UCP 500 đợc tốt Chúng mong đợc đóng góp ý kiến thầy b¹n! 27k7-2 27 ... dựa vào luật pháp Việt Nam thông lệ quốc tế 1 .UCP đợc áp dụng Việt Nam nh nào? - Ngân hàng ngoại thơng Việt Nam UCP 500 cã hiƯu lùc 01-01-1994 ®· thông báo chấp nhận áp dụng UCP 500 vào giao dịch... khoản khác(39-49) Lu ý: Khi sư dơng UCP 500 cÇn lu ý tÝnh chÊt sau: 27k7-2 Quy tắc thực hành thống TDCT UCP 500 - - - UCp 500 đợc 163 nứơc công nhận có Việt Nam Là văn pháp lý tuỳ ý không mang... phát sinh Việt Nam Hơn UCP 500 có hạn chế định bao quát hết tất giao dịch vô phong phú thực tiễn Nó không thĨ thay thÕ Lt cđa mét qc gia - Cho đến nay, NH Việt Nam đà vận dụng tốt UCP 500 thông