luận văn thạc sĩ giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng tại agribank chi nhánh huyện tiên du bắc ninh

100 123 0
luận văn thạc sĩ giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng tại agribank chi nhánh huyện tiên du bắc ninh

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập tơi Số liệu nêu luận văn trung thực có trích nguồn Kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình nghiên cứu khác TÁC GIẢ LUẬN VĂN NGUYỄN VĂN QUẢ ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành chương trình cao học khóa CH19B chun ngành Tài – Ngân hàng trường Đại học Thương mại viết luận văn này, bên cạnh nỗ lực thân, tác giả nhận nhiều quan tâm, giúp đỡ tận tình thầy, giáo trường Đại học Thương mại Các cán quản lý Khoa Sau đại học, cô giáo hướng dẫn, gia đình, bạn bè đồng nghiệp suốt trình học tập công tác Tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành tới: Trường Đại học Thương mại, Khoa Sau đại học tạo điều kiện thuận lợi cho tác giả học tập nghiên cứu Các thầy cô giáo Trường Đại học Thương mại giảng dạy suốt trình tác giả học tập trường Cô giáo hướng dẫn: TS Nguyễn Thị Thanh Hương, người toàn tâm, toàn ý hướng dẫn mặt khoa học giúp tác giả hoàn thành luận văn Tồn thể phòng ban cán cơng chức Ngân hàng Nông Nghiệp phát triển nông thôn Huyện Tiên Du Tỉnh Bắc Ninh Các quan hữu quan, nhà khoa học, đồng nghiệp bạn bè cung cấp tài liệu, giúp đỡ tác giả suốt q trình hồn thiện luận văn Mục dù có nhiều cố gắng hồn thành nội dung nghiên cứu tất lực nhiệt tình thân, nhiên luận văn tránh khỏi thiếu sót, tác giả mong nhận ý kiến đóng góp quý báu thầy, đồng nghiệp để hồn thiện nhận thức Xin chân thành cảm ơn! iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .i LỜI CẢM ƠN .ii MỤC LỤC iii DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT .vi PHẦN MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài .1 Mục đích nghiên cứu luận văn 3.Đối tượng phạm vi nghiên cứu .2 4.Phương pháp nghiên cứu 5.Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Tín dụng an tồn hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1.Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.2.Rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng thương mại 15 1.2.1.Khái niệm hệ thống xếp hạng tín dụng 15 1.2.2 Sự cần thiết việc xếp hạng tín dụng Ngân hàng thương mại 16 1.2.3 Nội dung xếp hạng tín dụng Ngân hàng thương mại 19 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hệ thống xếp hạng tín dụng NHTM 28 1.3.1 Các nhân tố bên ngân hàng thương mại 28 1.3.2 Các nhân tố bên ngân hàng thương mại 31 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN TIÊN DU BẮC NINH 34 2.1 GIỚI THIỆU VỀ AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN TIÊN DU .34 2.1.1 Khái quát tình hình kinh tế xã hội huyên Tiên Du .34 iv 2.1.2 Khái quát hoạt động Agribank Tiên Du Bắc Ninh .35 2.1.3 Kết kinh doanh Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh năm gần 36 2.2.Thực trạng công tác xếp hạng tín dụng Agribank CN huyện Tiên Du 41 2.2.1.Cơ sở pháp lý cho công tác XHTD Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du 41 2.2.2.Hệ thống xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du 42 2.2.3 Kết hoạt động tín dụng xếp hạng tín dụng 64 2.2.4.Ứng dụng kết chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng việc định cấp tín dụng phân loại nợ: 69 2.3.Đánh giá công tác xếp hạng tín dụng Agribank huyện Tiên Du .71 2.3.1.Kết đạt 71 2.3.2.Những hạn chế hệ thống xếp hạng tín dụng 73 2.3.3.Nguyên nhân .75 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN TIÊN DU BẮC NINH 79 3.1.Định hướng hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh thời gian tới 79 3.1.1.Định hướng hoạt động tín dụng .79 3.1.2 Định hướng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hoàn thiện, sử dụng sử dụng HTXHTD 80 3.1.3 Định hướng cơng tác xếp hạng tín dụng 80 3.2.Giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh 81 3.2.1 Hồn thiện cơng tác thu thập xử lý thông tin cho công tác XHTD 81 v 3.2.2 Nâng cao chất lượng cơng tác tổ chức phân tích, giám sát xếp hạng tín dụng khách hàng vay vốn .83 3.2.3 Đào tạo, nâng cao trình độ cán thực xếp hạng tín dụng 85 3.2.4 Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ tin học 86 3.2.5 Mở rộng ứng dụng kết xếp hạng tín dụng 86 3.2.6 Nâng cao chất lượng quản trị điều hành 87 3.2.7.Quy định cụ thể đối tượng khơng phải xếp hạng tín dụng 87 3.2.8 Cụ thể cơng khai sách khách hàng 88 3.3 Kiến nghị, đề xuất .89 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 89 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 90 KẾT LUẬN 92 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 vi DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Agribank chi nhánh huyện Tiên Du .36 Bảng 2.1: Một số tiêu huy động vốn giai đoạn năm 2012 - 2014 37 Bảng 2.2: Một số tiêu dư nợ tín dụng giai đoạn năm 2012-2014 39 Bảng 2.3: Kết tài giai đoạn 2012-2014 .40 SƠ ĐỒ 2.2: QUY TRÌNH XẾP HẠNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG NỘI BỘ 43 Bảng 2.4: Các tiêu tài 50 Bảng 2.5: Tỷ trọng nhóm tiêu theo loại hình KH quan hệ tín dụng.51 Bảng 2.6: Tỷ trọng nhóm tiêu theo loại hình KH chưa quan hệ tín dụng 52 Bảng 2.7: Tỷ trọng tiêu tài phi tài 52 Bảng 2.8: Thang điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 53 Bảng 2.9: Tỷ trọng tiêu nhân thân khả trả nợ Cá nhân, Hộ nông dân 57 Bảng 2.10: Tỷ trọng tiêu nhân thân khả trả nợ Hộ kinh doanh 61 Bảng 2.11: Thang điểm xếp hạng tín dụng khách hàng hộ gia đình, cá nhân 62 Bảng 2.12: Thang điểm xếp hạng TSBĐ khách hàng Hộ gia đình, cá nhân 62 Bảng 2.13: Báo cáo dư nợ cho vay theo ngành kinh tế .65 Bảng 2.14: Báo cáo dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế 65 Bảng 2.15: Báo cáo dư nợ theo nhóm nợ 66 Bảng 2.16 Báo cáo số lượng khách hàng thực xếp hạng 67 Bảng 2.17: Kết xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du 68 Sơ đồ 3.1: Mơ hình thu thập, lưu trữ thông tin 82 vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng Thương mại Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam RRTD : Rủi ro tín dụng NH : Ngân hàng KH : Khách hàng DN : Doanh nghiệp XHTD : Xếp hạng tín dụng CBTD : Cán tín dụng TCTT : Tổ chức tín dụng PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Theo lộ trình gia nhập WTO năm 2007 năm 2011 mở sân chơi lành mạnh cho Ngân hàng Việt Nam tháo bỏ rào cản cho Ngân hàng nước Như vậy, hệ thống Ngân hàng phải tiếp tục xây dựng, hồn thiện mơi trường pháp lý phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế, đặc biệt NHTM nước phải nâng cao lực tài chính, đại hóa cơng nghệ, thiết lập hệ thống quản trị rủi ro phù hợp với chuẩn mực quốc tế Hoạt động tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho NHTM, hàm chứa nhiều rủi ro Trong họp Basel đưa yêu cầu quản trị rủi ro trọng đề cao vai trò xếp hạng tín dụng Ngân hàng thương mại quy định Hiệp ước Basel I (Năm 1988) bổ sung hiệp ước Basel II (Năm 2004) Nhận thức tầm quan trọng XHTD, hầu hết NHTM lớn Việt Nam nghiên cứu triển khai Hệ thống xếp hạng tín dụng để phục vụ cơng tác quản trị rủi ro tín dụng thực sách khách hàng, số Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước phê duyệt hệ thống XHTD cho phép thực phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo Phương pháp định tính (Điều Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN) Nhờ việc quản trị rủi ro tín dụng hiệu hơn, khả phòng ngừa rủi ro tín dụng cải thiện dần tiếp cận với thông lệ quốc tế Ngày 27/7/2011 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Ngân hàng Nhà nước phê duyệt cho thực chấm điểm phân loại nợ theo Điều định 493 Sau năm triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng đạt số kết khả quan làm sở cho việc thực sách khách hàng, để phân loại nợ theo Điều Quyết định 450/QĐ-HĐTVXLRR Hội đồng thành viên NHNo&PTNT Việt Nam ban hành ngày 30/5/2014 “Quy định phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam” đáp ứng yêu cầu công tác quản trị rủi ro dần phù hợp với Thông lệ quốc tế Tuy nhiên hệ thống xếp hạng tín dụng triển khai đến tất chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam nên nhiều hạn chế như: việc thu thập, khai thác thông tin khơng đầy đủ, chưa có cơng cụ hỗ trợ việc kiểm tra, kiểm soát … dẫn đến kết chấm điểm, phân loại nợ chưa xác, sách khách hàng chưa hợp lý Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn (Agribank) Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh - Là chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam quan tâm hiệu công tác XHTD nội nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, giảm bớt tỷ lệ nợ xấu phải trích dự phòng rủi ro, đáp ứng yêu cầu Basel, Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT Việt Nam Hơn NHNo&PTNT Việt Nam tồn hai phương pháp chấm điểm khách hàng nên khó trình thực sách khách hàng Từ lý tác giả chọn đề tài: “Giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh” làm mục tiêu nghiên cứu nhằm nâng cao hiệu hệ thống XHTD giúp thực tốt công tác quản trị rủi ro sách khách hàng Chi nhánh Mục đích nghiên cứu luận văn Tìm hiểu rõ sở lý luận cơng tác xếp hạng tín dụng, đánh giá thực trạng cơng tác xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh, rút kết đạt được, tồn nguyên nhân gây nên tồn tại, từ đưa giải pháp nhằm nâng cao chất lượng, hiệu việc xếp hạng tín dụng khách hàng có quan hệ tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Nghiên cứu lý luận hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng thương mại lý luận có liên quan - Thực trạng xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh từ năm 2012 đến - Khách hàng Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh có tổ chức kinh tế hộ gia đình/cá nhân khơng có khách hàng định chế tài chính; hệ thống xếp hạng tín dụng triển khai từ năm 2010 đến quý 1/2012 thức thực xếp hạng để phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro khách hàng tổ chức kinh tế hộ gia đình/cá nhân 500 triệu đồng Vì luận văn tập trung vào nghiên cứu quy định Agribank Việt Nam việc tổ chức thực Agribank chi nhánh Tiên Du Bắc Ninh xếp hạng tín dụng tổ chức kinh tế hộ gia đình/cá nhân - Hệ thống xếp hạng tín dụng Agribank thực thống Chi nhánh, Phòng giao dịch Agribank Đó hệ thống chấm điểm tự động chi tiết tới ngành nghề, quy mơ, loại khách hàng phạm vi nghiên cứu tập trung vào khách hàng đặc thù Chi nhánh Phương pháp nghiên cứu Phương pháp chủ đạo thực luận văn phép vật biện chứng vật lịch sử Thông qua phương pháp phân tích tài liệu, báo cáo, đồng thời sử dụng phương pháp logic, lý thuyết hệ thống để tìm nguyên nhân giải pháp thực mục tiêu đề tài Mặt khác, thông qua khảo sát thực tế số Phòng trực thuộc, trao đổi, phân tích vấn đề liên quan đến hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng thương mại Kết cấu luận văn Đề tài: “Giải pháp hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh” Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn kết cấu gồm chương: - Chương 1: Cơ sở lý luận cơng tác xếp hạng tín dụng ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng công tác xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh - Chương 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh 79 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN TIÊN DU BẮC NINH 3.1.Định hướng hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh thời gian tới 3.1.1.Định hướng hoạt động tín dụng Agribank ngân hàng thương mại 100% vốn nhà nước, không tiếng Việt Nam với vai trò ngân hàng thương mại lớn với dịch vụ đại, mà trường quốc tế, thương hiệu đông đảo bạn bè quốc tế ghi nhận Mặc dù, phát triển thành ngân hàng thương mại đa năng, đa ngành nghề, lĩnh vực, đâu lúc nào, Agribank xác định địa bàn nơng thơn mục tiêu kinh doanh mang tính chiến lược Hiện nay, ngồi sản phẩm truyền thống tín dụng, Agribank cung cấp nhiều sản phẩm dịch vụ ngân hàng tiện ích nhằm phát triển kinh tế nông thôn người nông dân Định hướng chung Agribank thời gian tới: - Tiếp tục giữ vai trò chủ lực thị trường tín dụng nơng nghiệp, nơng thơn; phát triển sản phẩm tiện ích đại cho thị trường nông nghiệp, nông thôn, doanh nghiệp nhỏ vừa, hộ nông dân Tập trung vốn cho vay nơng nghiệp, nơng thơn, chương trình lương thực, cà phê, thủy sản, chăn nuôi, doanh nghiệp xuất khẩu, doanh nghiệp nhỏ vừa - Tăng trưởng ổn định, an tồn, kiểm sốt theo định hướng tăng trưởng Ngân hàng Nhà nước; cấu tín dụng chuyển dịch theo hướng tích cực, phù hợp với chủ trương Chính phủ - Nâng cao thị phần hiệu hoạt động tín dụng, dịch vụ, toán nước quốc tế ; tiếp tục xây dựng kiện toàn chế quản trị, điều hành theo mơ hình ngân hàng đại Khơng nằm ngồi định hướng đó, Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh xác định mục tiêu trọng tậm: 80 - Tiếp tục nâng cao chất lượng tín dụng, đẩy mạnh huy động vốn để đầu tư cho nông nghiệp, nông thơn theo đạo Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước bám sát định hướng phát triển kinh tế, xã hội địa phương - Tiếp tục mở rộng tăng trưởng tín dụng cách an tồn, hiệu với mục tiêu tăng trưởng khoảng 10-12% so với năm trước Trong tập trung vào ngành nghề, lĩnh vực phát triển, đẩy mạnh cho vay hộ gia đình, cá nhân Tốc độ tăng trưởng tín dụng hộ gia đình cá nhân khoản 13-15% Ưu tiên cân đối nguồn vốn để đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng vào số lĩnh vực: nông nghiệp, nông thôn, hộ sản xuất, doanh nghiệp nhỏ vừa, … - Mở rộng tăng trưởng tín dụng đơi với đảm bảo an tồn, hiệu quả, khơng nới lỏng điều kiện cấp tín dụng, tiếp tục kiểm sốt chất lượng tín dụng thực hiện đồng giải pháp để giảm tỷ lệ nợ xấu 3.1.2 Định hướng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hồn thiện, sử dụng sử dụng HTXHTD Để đưa Agribank phát triển thành ngân hàng đa năng, đại tiến dần với chuẩn mực, thông lệ quốc tế, Agribank tập trung vào triển khai dự án quản trị rủi ro tồn diện nằm khn khổ dự án tư vấn Quản trị rủi ro toàn diện Agribank, bao gồm: Rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro hoạt động, Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh xây dựng Nghị chuyên đề “Mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng” với nội dung chủ yếu quản trị rủi ro theo danh mục đầu tư sở áp dụng hiệu hệ thống XHTD nội bộ, cụ thể: Chi nhánh áp dụng sách khách hàng theo qui định Quyết định số 32/QĐHĐTV-KHDN như: ưu tiên phí (phí chuyền tiền, …), sách lãi suất tiền vay áp dụng cho vay khơng có tài sản bảo đảm cho vay phần khơng có tài sản bảo đảm 3.1.3 Định hướng công tác xếp hạng tín dụng Trong năm tới, Chi nhánh mở rộng tín dụng đơi với đảm bảo an toàn, hiệu sở kết hợp với hệ thống XHTD nội trình cho vay 81 nhằm hạn chế rủi ro Tuân thủ tuyệt đối quy trình, quy chế, nâng cao chất lượng thơng tin cho công tác XHTD để nâng cao chất lượng XHTD Tiếp tục ứng dụng kết XHTD để định cho vay với chủ trương lựa chọn khách hàng có loại A trở lên, không tăng dư nợ thực giảm dư nợ khách hàng xếp loại B trở xuống đồng thời sử dụng kết xếp hạng để thực hiệu sách khách hàng 3.2.Giải pháp hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh 3.2.1 Hoàn thiện công tác thu thập xử lý thông tin cho công tác XHTD Thông tin nguồn nguyên liệu đầu vào quan trọng công tác XHTD Kết XHTD xác đến mức độ phụ thuộc phần lớn vào nguồn thơng tin có Vì vậy, cần thiết phải thiết lập hệ thống thông tin làm tiền đề cho việc phân tích XHTD khách hàng vay vốn Về lâu dài, để thuận tiện cho công tác XHTD, Agribank phải thực biện pháp sau: Thứ nhất, cán CĐKH phải tăng cường việc khai thác xử lý thông tin từ nhiều nguồn Bên cạnh nguồn từ hồ sơ khách hàng gửi đến, cán CĐKH cần tiến hành nhiều biện pháp để thu thập thông tin như: vấn khách hàng vay, chủ doanh nghiệp, nhân viên làm việc doanh nghiệp, bạn hàng; xác minh thực tế trụ doanh nghiệp yếu tố máy móc thiết bị, nhà xưởng, hàng tồn kho Cán CĐKH cần phải tiếp cận nguồn thơng tin từ Internet, báo chí, CIC, tập san chuyên ngành… Tuy nhiên, kết đạt công việc phụ thuộc nhiều vào kinh nghiệm, lực tư duy, khả quan sát nhạy bén cán CĐKH Vì vậy, cán CĐKH có nghệ thuật khai thác thơng tin khác dựa vào kinh nghiệm tích lũy trình làm việc Thứ hai, cán CĐKH phải khai thác triệt để nguồn thông tin trung tâm CIC cung cấp Đây nơi lưu giữ thông tin bản, cần thiết khách hang vay vốn, cho phép cán CĐKH thu thập thông tin bổ sung, đối chiếu, kiểm tra chéo với 82 thơng tin lưu trữ, đánh giá khái qt khách hàng, thơng tin mang tính chun mơn cao thường khơng có sẵn, thơng tin vế máy móc, trang thiết bị… Để thu thập thơng tin hữu ích xác từ CIC ngồi việc ngân hàng phải có thiết bị nối mạng trực tiếp với trung trung tâm Agribank nói riêng ngân hàng khác nói chung cần phải có thái độ tích cực hợp tác với để trao đổi thông tin khách hàng Sơ đồ 3.1: Mô hình thu thập, lưu trữ thơng tin Hệ thống thơng tin nội Thông tin khách hàng Thông tin ngành kinh tế Thông tin pháp lý Thông tin thị trường Thông tin quy định NH \ Thơng tin sách Nhà nước Thông tin đặc điểm vùng Để thực tốt việc thu thập lưu giữ thơng tin, phòng (ban) phải trang bị đầy đủ thiết bị đại Các cán làm việc phòng có nhiệm vụ chun thu thập thơng tin từ nhiều nguồn khác nhau, sau thực xử lý lưu giữ chúng Những thông tin mà cán CĐKH thu thập trình thẩm định khách hàng lưu trữ Do vậy, thông tin khơng đầy đủ, cập nhật mà lưu trữ cách khoa học, hợp lý, tạo điều kiện thuận lợi cho cán CĐKH việc tìm kiếm Tuy nhiên, biện pháp mang tính lâu dài, trước mắt, Agribank phải thực việc tích lũy thông tin qua biện pháp sau: - Đối với thơng tin tài chính: + Tích lũy báo cáo tài doanh nghiệp có quan hệ tín dụng vào file hồ sơ máy tính để thuận tiện cho trình kiểm tra theo dõi tìm kiếm thông tin; + Thu thập doanh nghiệp niêm yết thị trường chứng khoán, 83 thơng tin cơng bố cơng khai khơng phí mà ngân hàng cần khai thác hiệu hơn; + Hợp tác với ngân hàng khác thông qua CIC làm trung gian để tiếp cận với báo cáo tài doanh nghiệp từ Tổng cục thống kê, Thuế… - Đối với thơng tin phi tài chính: + Cần thu thập lưu trữ thông tin theo ngành để cán khai thác sử dụng, đặc biệt cần rà sốt thơng tin trước nhập vào hệ thống + Ngồi thơng tin lần đầu thường xun phải tập hợp thơng tin nhiều kênh như: chi nhánh trực tiếp cho vay phải theo dõi thường xuyên cập nhật thông tin thay đổi vào sở liệu Hiện thông tin trung bình ngành khơng đầy đủ, Chi nhánh nên vào đặc điểm riêng Chi nhánh tự xây dựng tiêu, thông tin cụ thể để lựa chọn mức phù hợp chấm điểm Ví dụ, Chỉ tiêu mơi trường kiểm soát nội bộ, nên xây dựng cụ thể đạt tiêu chí mức cao Tốt; tự thống kê xây dựng trung bình ngành phổ biến Chi nhánh 3.2.2 Nâng cao chất lượng cơng tác tổ chức phân tích, giám sát xếp hạng tín dụng khách hàng vay vốn Thứ nhất, chun mơn hố theo khâu quy trình tín dụng Tại Agribank việc chấm điểm điểm, xếp hạng khách hàng CBTD phụ trách thực kết chấm điểm, xếp hạng phụ thuộc vào ý kiến chủ quan nhiều Hơn nưa quy chấm điểm khách hàng chưa phân định trách nhiệm người quy trình chấm điểm, xếp hạng khách hàng Vì để đảm bảo tính khách quan chẩm điểm, xếp hạng cần chuyên môn hóa số cán bộ, số ngân hàng thực theo mơ hình: Bộ phận khách hàng thu thập tất thông tin khách hàng; chuyển cho cán quản lý rủi ro tín dụng, cán tín dụng rà sốt tồn tài liệu, xác dịnh hồ sơ rủi ro khách hàng thực chấm điểm xếp hạng khách hàng; Bộ phận kiểm sốt thực đánh giá mức độ xác quy trình thực phê duyệt Hiện Agribank chưa tách bạch mà việc cho vay Phòng Tín dụng chịu trách nhiệm (tức CBTD thực XHTD trưởng phòng tín dụng thực phê duyệt), để việc 84 chấm điểm đạt hiệu cao, Chi nhánh cần thực theo mô hình để việc chấm điểm xếp hạng chuyên sâu đồng thời hạn chế yếu tố chủ quan CBTD Thứ hai, nâng cao khả quản lý, giám sát chặt chẽ cơng tác phân tích, đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng vay vốn Hiện chế kiểm tra giám sát trình chấm điểm nhiều hạn chế Việc thu thập thơng tin thực chấm điểm cán tín dụng thực hiện, sau Trưởng phòng thực phê duyệt Tuy nhiên biểu thu thập thơng tin có cán thu thập thông tin khách hàng ký, việc chấm điểm có q nhiều tiêu chí cộng với nhiều khách hàng phê duyệt lãnh đạo thường phê duyệt mà không quan tâm đến tiêu chấm điểm Như kết chấm điểm phụ thuộc nhiều vào ý kiến chủ quan người chấm (CBTD) Vì cần tăng cường cơng tác kiểm tra, giám sát việc chấm điểm, xếp hạng khách hàng phải thực thường xuyên số vấn đề : + Kiểm tra rà sốt hệ thống xếp hạng: Q trình rà soát kiểm tra nhằm xác định nhược điểm tại, tiềm tàng khuyến nghị vấn đề cần ý thực chỉnh sửa Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh cần trì quy trình rà sốt tồn diện để đảm bảo việc XHTD xác hệ thống XHTD hoạt động kỳ vọng + Phân định rõ trách nhiệm người thực chấm điểm, người kiểm tra, kiểm sốt; độc lập q trình phê duyệt XHTD: Việc chấm điểm XHTD cần phân công cho phận phê duyệt kết xếp hạng độc lập với phận trực tiếp quản lý khách hàng người chịu trách nhiệm phê duyệt có lợi ích, nghĩa vụ gắn liền với tính xác kết xếp hạng 3.2.3 Đào tạo, nâng cao trình độ cán thực xếp hạng tín dụng 85 Thơng tin cần xử lý trình thực XHTD phong phú, đa dạng đòi hỏi cán thực XHTD phải người giàu kinh nghiệm, hiểu biết đa lĩnh vực, nhanh nhạy với biến động kinh tế có khả ứng dụng cơng nghệ thơng tin Để đạt điều đó, Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh cần thường xuyên tổ chức đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ cán nhằm đáp ứng yêu cầu cần thiết tảng kiến thức kỹ cần thiết việc XHTD Đặc biệt, việc áp dụng phân loại nợ theo điều Quyết định 493, kết XHTD trực tiếp ảnh hưởng đến tỷ lệ nợ xấu ngân hàng, việc nâng cao trình độ cán thực XHTD trở nên thiết Ngân hàng cần có kế hoạch đào tạo CBTD, cán thực chấm điểm, thường xuyên hướng dẫn tổ chức tập huấn, bồi dưỡng kiến thức, chỗ mời giảng viên bên thuế, Sở, Tòa án … có kinh nghiệm giảng dạy để đào tạo cho cán kiến thức pháp luật, phân tích tài chính, chu chuyển tiền mặt, khoản phân tích tỷ số tài chính, đồng thời phải đảm bảo kiến thức phân tích kinh doanh ngành Phân định rõ trách nhiệm quyền hạn cán bộ, thường xuyên kiểm tra, đánh giá bình xét gắn với kết lương, thưởng để động viên khuyến khích cán hăng say lao động, học tập, yêu ngành, yêu nghề Ngoài biện pháp nêu trên, ngân hàng phải thường xuyên tổ chức buổi thảo luận, giao lưu học hỏi kinh nghiệm ngân hàng, chi nhánh từ ngân hàng khác,… Chất lượng cán thực xếp hạng định chất lượng kết xếp hạng, kết xếp hạng phản ánh thực chất tình hình khách hàng, Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh phải tăng cường công tác giáo dục đào tạo cán bộ: - Giáo dục đạo đức, ý trí vững vàng, khơng bị cám dỗ vật chất, ý thức tuân thủ pháp luật hoạt động tín dụng ngân hàng 86 - Đạo tào kiến thức kiến thức nghiệp vụ chuyên môn liên quan đến tín dụng ngân hàng kế tốn, tài doanh nghiệp, phân tích hoạt động kinh doanh, thẩm định dự án 3.2.4 Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ tin học Công tác XHTD muốn đạt hiệu cao việc có hệ thống quản lý thơng tin nội chuyên nghiệp, đại, cập nhật đáp ứng đầy đủ thông tin mà CBTD cần vấn đề cần đặc biệt quan tâm Việc thực sở công nghệ thông tin đại Hiện nay, công nghệ thơng tin góp phần quan trọng khơng thể thiếu hoạt động XHTD NHTM lẽ: Quy mô khách hàng NH ngày tăng lên, việc lưu trữ thông tin khách hàng đó, kể thơng tin cập nhật hàng ngày tình hình hoạt động hàng quý BCTC khối lượng công việc khổng lồ, làm thủ cơng tốn kém, lãng phí khơng hiệu Việc áp dụng công nghệ tin học vào XHTD cần thiết để tiết kiệm thời gian, giảm khối lượng cơng việc, đề nghị phận tin học Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Agribank cần bổ sung phần mền hỗ trợ cho việc chấm điểm, XHTD như: 3.2.5 Mở rộng ứng dụng kết xếp hạng tín dụng Hiện việc thực chấm điểm xếp hạng thực mục đích thực phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo quy định điều Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN thực số sách khách hàng Tuy nhiên việc sử dụng kết xếp hàng quản trị điều hành, phục vụ quản lý tín dụng, sách khách hàng chưa quan tâm mức áp dụng rộng rãi theo mục tiêu đề Để tiến dần chuẩn mực quốc tế, Agribank cần quy định rõ ràng sách khách hàng đồng thời coi việc chấm điểm xếp hạng công cụ hữu hiệu để quản trị rủi ro, cụ thể: + Chỉ đạo Phòng, phận chun mơn xây dựng sách khách hàng nhóm hạng như: Chính sách lãi suất, tài sản bảo đảm, vốn tự có 87 như: Đối với khách hàng hạng tốt ưu tiên lãi suất, tỷ lệ cho vay khơng có bảo đảm tài sản, mức vốn tự có thấp khách hàng hạng + Thực đầy đủ sách khách hàng thực chấm điểm, XHTD trung thực, đầy đủ, xác coi hệ thống XHTD công cụ hữu hiệu để quản trị rủi ro + Đào tạo, bồi dưỡng cán nhận thức rõ vai trò, tầm quan trọng Hệ thống XHTD đồng thời có chế khen thưởng, xử phạt nghiêm minh 3.2.6 Nâng cao chất lượng quản trị điều hành Trước hết để hệ thống XHTD xác, cơng cụ đắc lực cho quản trị rủi ro Ban lãnh đạo phải có trình độ, nhận thức đầy đủ vai trò tầm quan trọng hệ thống XHTD; đồng thời phải thường xun rà sốt lại quy trình, quy định nội Ngân hàng hoàn thiện, bổ sung, chỉnh sửa cho phù hợp Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh cần lựa chọn cán có trình độ chun mơn giỏi, có phẩm chất đạo đức tốt, có tính trung thực … bố trí làm việc phận kiểm tra, kiểm soát tạo điều kiện cho họ làm việc cách khách quan độc lập Ngân hàng cần có kế hoạch luân chuyển cán lãnh đạo, cán nghiệp vụ thường xuyên Phòng giao dịch, phòng chun mơn Đây biện pháp để nâng cao trình độ trách nhiệm lãnh đạo, đồng thời giảm thiểu ý kiến chủ quan đạo, thực hiện xếp hạng tín dụng 3.2.7.Quy định cụ thể đối tượng khơng phải xếp hạng tín dụng Mặc dù việc XHTD cần thiết không thiết phải thực XHTD đối tượng sau: - Như hộ nơng dân vay theo tổ có dư nợ nhỏ mười triệu đồng, đối tượng khách hàng có số lượng lớn khoảng 975 khách hàng/2.953 (33%) khách hàng vay khơng bảo đảm có mức độ rủi ro giống nhau, trước vay tổ trưởng đánh giá nhân thân, tình hình vay nợ Việc thực XHTD đối tượng lớn nhiều thời gian lại mang tính hình thức khơng có hiệu 88 - Khách hàng cấp tín dụng có bảo đảm 100% tiền ký quỹ, giấy tờ có giá, số dư tài khoản tiền gửi Agribank phát hành., đối tượng coi khơng có rủi ro Theo quy định cấp tín dụng đối tượng thủ tục đơn giản thẩm định khả tài chính, nhiên phải thực XHTD hồ sơ cung cấp nhiều hồ sơ vay vốn ngồi thơng tin theo quy định nhiều thơng tin khác mâu thuẫn thời gian 3.2.8 Cụ thể cơng khai sách khách hàng Ngồi biện pháp nêu việc cụ thể cơng khai sách khách hàng giúp hệ thống XHTD phát huy tối đa hiệu Chi nhánh cần cụ thể cơng khai sách khách hàng như: - Chính sách tài sản bảo đảm: Khách hàng xếp hạng A trở lên cho vay có bảo đảm 50% khơng có bảo đảm tài sản - Chính sách lãi suất, phí: Cần quy định khách hàng xếp hạng A trở lên ưu đãi lãi suất 0.5-1% khách hàng lại - Chính sách khác: Như tỷ lệ vốn tự có tham gia: khách hàng hạng tốt tỷ lệ vốn tự có tham gia 10%, khách hàng khác 20% Việc cụ thể cơng khai sách khách hàng nhằm tạo mối quan hệ tốt đẹp Ngân hàng khách hàng, tạo cảm giác đơi bên có lợi: - Đối với Ngân hàng, để cán tín dụng áp dụng sách với khách hàng đảm bảo xác q trình kiểm tra, kiểm sốt - Đối với khách hàng: Khách hàng hiểu quyền lợi mà hưởng từ ngân hàng, sở để họ phấn đấu đạt tiêu ngân hàng, động lực thúc đẩy cho việc kinh doanh đạt hiệu đồng thời tạo mối quan hệ lâu dài, ổn định Thơng qua Ngân hàng thu thập thơng tin khách hàng dễ dàng, xác đồng thời gia tăng thu nhập thông qua phát triển dịch vụ khác dịch vụ toán, trả lương qua tài khoản 89 3.3 Kiến nghị, đề xuất 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Xây dựng sở liệu tập trung Để nâng cao chất lượng kết XHTD Agribank cần thực hướng tới nâng cao khối lượng chất lượng nguồn thông tin đầu vào +Để tăng cường khối lượng, nâng cao chất lượng sở liệu nội bộ, thông tin liên quan đến khách hàng phải nhanh chóng khai báo, đảm bảo xác, kịp thời thơng suốt tồn hệ thống Do đó, Agribank cần xây dựng hệ thống sở liệu tập trung cách thiết lập mối liên hệ chặt chẽ thông tin hội sở với chi nhánh phòng giao dịch Cơ sở liệu tập trung khách hàng cho phép người sử dụng truy cập hệ thống để khai thác thơng tin phục vụ xếp hạng tín dụng theo thẩm quyền Việc khai báo thông tin cán cần quán triệt chuẩn hoá từ bước đầu; xây dựng chế giám sát chặt chẽ việc cấp quyền việc sửa đổi thông tin hệ thống +Agribank cần đa dạng hố nguồn thơng tin việc lấy thơng tin từ nhiều nguồn: nguồn thông tin trực tiếp khách hàng cung cấp; thông tin từ quan quản lý, quan thống kê đầu mối cung cấp thông tin quan trọng CIC, Tổng cục Thuế, Tổng cục Thống kê, Uỷ ban vật giá Chính phủ, Bộ Kế hoạch & Đầu tư, tổ chức hiệp hội ngành nghề,… để tạo nguồn thông tin không tín dụng mà gồm thơng tin thị trường; thông tin ngành nghề, thông tin địa bàn,… sở điều chỉnh tiêu thường xuyên cho phù hợp với thời kỳ, đồng thời cung cấp thơng tin mang tính chất cảnh báo, chiến lược cho Chi nhánh - Thường xuyên kiểm tra, rà soát, đánh giá lại tiêu Agribank cần thường xuyên kiểm tra, rà soát, cập nhật khó khăn vướng mắc từ Chi nhánh hệ thống xếp hạng tín dụng để có biện pháp xử lý kịp thời +Cần bồ sung tiêu đánh giá mức độ bảo đảm tín dụng tài sản khách hàng doanh nghiệp Mặc dù doanh nghiệp lớn tài sản bảo đảm 90 khơng khơng có giá trị doanh nghiệp gặp khó khăn, nhiên ngồi Thành phố lớn Hà Nội Thành phố Hồ Chí Minh tỉnh chủ yếu doanh nghiệp nhỏ vừa Tài sản bảo đảm có ý nghĩa quan trọng nguồn thu doanh nghiệp gặp khó khăn khơng có khả tốn Do đề nghị bổ sung số tiêu vào việc đánh giá tài sản bảo đảm vào việc xếp hạng tín dụng doanh nghiệp: Khả phát mại, Tỷ lệ giá trị tài sản bảo đảm dư nợ… +Ngành kinh tế: Mỗi ngành kinh tế có tiêu chẩm điểm khác việc lựa chọn ngành kinh tế có ảnh lớn đến kết xếp hạng tín dụng Hiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội xây dựng vài năm, Agribank cần rà sốt tiến hành nâng cấp hệ thống để đảm bảo trọng số rủi ro yếu tố rủi ro sử dụng cho phương pháp xếp hạng phù hợp với hồ sơ rủi ro khách hàng theo phân khúc thị trường khác tập đoàn, doanh nghiệp vừa nhỏ, khoản vay cá nhân hộ sản xuất; đánh giá lại điểm mạnh, điểm yếu để có biện pháp khắc phục nhằm đảm bảo việc chấm điểm xếp hạng khách hàng xác phục vụ tốt cho việc phân loại nợ, trích lập DPRR đồng thời thực tốt sách khách hàng quản trị rủi ro hiệu 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Ban hành hướng dẫn cụ thể hệ thống xếp hạng tín dụng Để hệ thống xây dựng hiệu có ứng dụng cao hoạt động quản trị NHTM, NHNN cần ban hành văn hướng dẫn cụ thể xếp hạng tín dụng nêu chuẩn mực cụ thể mà NHNN yêu cầu cấu phần hệ thống xếp hạng, phương pháp tiếp cận khác mà NHTM áp dụng, khuyến khích mở rộng phạm vi ứng dụng hệ thống thay phục vụ phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro nay, Chúng ta biết Xây dựng hệ thống XHTD ln vấn đề khó với NHTM Việt Nam thách thức lớn từ chủ quan họ khách quan từ kinh tế 91 - Nâng cao chất lượng vai trò cung cấp thơng tin CIC + Từng bước hồn thiện mơi trường tổ chức hoạt động, cải tiến chế làm việc, xếp trung tâm thành trung tâm độc lập, chuyên cung cấp thông tin cho lĩnh vực tài - ngân hàng Mặt khác, trung tâm cần phối hợp với quan, ngành Chính phủ để thu thập đa dạng thông tin ngành, lĩnh vực, khác kinh tế Hiện liệu thông tin trung tâm CIC nghèo nàn lạc hậu, chủ yếu vào nguồn thông tin cung cấp từ Ngân hàng thương mại + Xây dựng hành lang pháp lý cho hoạt động Trung tâm Trung tâm cần phải minh bạch thông tin cho TCTD nguồn cung cấp thông tin, nghĩa vụ cung cấp thông tin, tiêu thu thập, người sử dụng thơng tin tiêu chí phân tích, đánh giá thơng tin trung tâm cần có văn hướng dẫn tổ chức, hoạt động nghiệp vụ cụ thể để TCTD thực cách xác + Ban hành quy chế bắt buộc TCTD phải tham gia vào trung tâm, coi quyền lợi nghĩa vụ NHNN phải có hướng dẫn cụ thể yêu cầu NHTM chấp hành quy định cung cấp thông tin cho CIC cách đầy đủ thường xuyên KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ thực trạng công tác XHTD Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh kết hợp với định hướng NH hoạt động tín dụng, cơng tác quản trị rủi ro hệ thống XHTD, luận văn đưa số giải pháp nhằm hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng đồng thời đưa kiến nghị đề xuất với cấp quản lý nhằm tạo mơi trường đồng bộ, góp phần hồn thiện thành cơng hệ thống XHTD 92 KẾT LUẬN Hòa sóng hội nhập mạnh mẽ cạnh tranh ngày khốc liệt nay, việc nâng cao lực tài chính, nâng cao chất lượng tín dụng đồng thời giảm thiểu rủi ro vấn đề sống tồn phát triển NHTM Hoạt động tín dụng mang lại nguồn thu chủ yếu chứa đựng nhiều rủi ro hoạt động ngân hàng Xếp hạng tín dụng cơng cụ hữu hiệu nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Với mục tiêu chung tay xây dựng nhà chung NHNo&PTNT Việt Nam trở thành tập đồn tài lớn mạnh, phát triển bền vững, văn minh đại hội nhập, đề tài “Giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh” đạt nội dung sau: - Làm rõ lý luận rủi ro tín dụng, xếp hạng tín dụng đồng thời rút học kinh nghiệm cho xếp hạng tín dụng NHTM - Phân tích thực trạng cơng tác xếp hạng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp PTNT huyện Tiên Du Bắc Ninh thời gian gần đây, từ rút kết đạt hạn chế nguyên nhân hạn chế xếp hạng tín dụng NHNo & PTNT huyện Tiên Du Bắc Ninh - Từ sở lý luận rủi ro, xếp hạng tín dụng thực trạng vấn đề đó, luận văn đề xuất giải pháp, kiến nghị để hệ thống hạng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn huyện Tiên Du Bắc Ninh phát huy hiệu Hệ thống xếp hạng tín dụng hoạt động hiệu giúp Ngân hàng phòng ngừa rủi ro, ngăn ngừa nợ xấu đồng thời nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Với hướng dẫn tận tình TS.Nguyễn Thị Thanh Hương, tập thể thầy, cô giáo Trường Đại học Thương mại đồng nghiệp luận văn có đóng góp định Tuy nhiên vấn đề phức tạp, người viết nhiều hạn chế nên khơng tránh khỏi kiếm khuyết mong Nhà khoa học, Thầy, Cơ đồng nghiệp cho ý kiến đóng góp để luận văn hoàn thiện Xin trân trọng cảm ơn! 93 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tổng kết năm Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh năm (2012, 2013, 2014) Chu Hương Giang (2009), “Ứng dụng hiệp ước Basel II vào hệ thống quản trị rủi ro NHTM Việt Nam”, luận văn thạc sỹ kinh tế Luật tổ chức tín dụng (2010) Nguyễn Trường Sinh (2009), “Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Vietcombank”, Luận văn Thạc Sĩ Kinh Tế Quyết định 1197/QĐ-NHNo-XLRR ngày 18/10/2011 Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam quy định hướng dẫn sử dụng, vận hành chẩm điểm, xếp hạng khách hàng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Quyết định 493/20052/QĐ-NHNN: Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Quyết định 1253/QĐ-NHNN việc cho phép CIC thực thức nghiệp vụ phân tích, xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ban hành kèm theo Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN: Sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Trung tâm Thơng tin tín dụng (2010), “Bản thơng tin xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp”, Trung tâm Thơng tin tín dụng 10 Tài liệu nội NHNo&PTNT Việt Nam 11 Tài liệu nội hoạt động kiểm toán tổ chức tín dụng E&Y 12 Tạp chí Ngân hàng 13 Một số Website ... 2.3.2.Những hạn chế hệ thống xếp hạng tín dụng 73 2.3.3.Nguyên nhân .75 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN TIÊN DU BẮC NINH 79 3.1.Định... cấu luận văn Đề tài: Giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn kết cấu gồm chương: - Chương 1: Cơ sở lý luận. .. pháp lý cho công tác XHTD Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du 41 2.2.2 .Hệ thống xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du 42 2.2.3 Kết hoạt động tín dụng xếp

Ngày đăng: 02/02/2020, 08:49

Từ khóa liên quan

Mục lục

  • LỜI CAM ĐOAN

  • NGUYỄN VĂN QUẢ

  • LỜI CẢM ƠN

  • MỤC LỤC

  • DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ

  • DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

  • NHNN : Ngân hàng Nhà nước

  • NHTM : Ngân hàng Thương mại

  • Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam

  • RRTD : Rủi ro tín dụng

  • NH : Ngân hàng

  • KH : Khách hàng

  • DN : Doanh nghiệp

  • XHTD : Xếp hạng tín dụng

  • CBTD : Cán bộ tín dụng

  • TCTT : Tổ chức tín dụng

  • PHẦN MỞ ĐẦU

  • 1. Tính cấp thiết của đề tài

    • 2. Mục đích nghiên cứu của luận văn

  • 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu.

  • 4. Phương pháp nghiên cứu

  • 5. Kết cấu của luận văn

  • CHƯƠNG 1

  • CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC XẾP HẠNG

  • TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

    • 1.1.Tín dụng và an toàn trong hoạt động tín dụng tại các NHTM.

      • 1.1.1.Hoạt động tín dụng của các Ngân hàng thương mại

  • 1.1.1.1.Khái niệm Ngân hàng thương mại và hoạt động tín dụng

    • 1.1.1.2.Vai trò và đặc điểm của hoạt động tín dụng ngân hàng

      • 1.1.2.Rủi ro trong hoạt động tín dụng tại các Ngân hàng thương mại

  • 1.1.2.2. Quản trị rủi ro tín dụng

    • 1.2. Hệ thống xếp hạng tín dụng tại các Ngân hàng thương mại.

      • 1.2.1.Khái niệm hệ thống xếp hạng tín dụng

      • 1.2.2. Sự cần thiết của việc xếp hạng tín dụng trong Ngân hàng thương mại

      • Qua phân tích ở trên thì xếp hạng tín dụng không chỉ là công cụ hữu hiệu để quản trị rủi ro, thực hiện chính sách khách hàng... mà nó còn là yêu cầu bắt buộc của Ngân hàng Nhà nước. Vì vậy việc xây dựng và hoàn thiện hệ thống XHTD là cần thiết thể hiện trên các khía cạnh sau:

        • 1.2.2.1. Xếp hạng tín dụng phục vụ công tác quản trị rủi ro

        • 1.2.2.2. Xếp hạng tín dụng cung cấp đầy đủ thông tin của khách hàng

        • 1.2.2.3. Xếp hạng tín dụng là cơ sở để xây dựng chính sách tín dụng và chính sách khách hàng

        • 1.2.2.4. Xếp hạng tín dụng góp phần thực hiện nguyên tắc cho vay của ngân hàng

        • 1.2.2.5. Xếp hạng tín dụng giúp ngân hàng xây dựng chính sách phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo phương pháp định tính

      • 1.2.3. Nội dung của xếp hạng tín dụng trong Ngân hàng thương mại

        • 1.2.3.1. Phương pháp được sử dụng để xếp hạng tín dụng

        • 1.2.3.2. Quy trình xếp hạng tín dụng tại Ngân hàng thương mại

    • 1.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến hệ thống xếp hạng tín dụng tại NHTM

    • Hệ thống xếp hạng tín dụng bao gồm nhiều công đoạn và nhiều bộ chỉ tiêu theo ngành nghề, quy mô, tính chất sở hữu... vì vậy XHTD chịu ảnh hưởng của rất nhiều yếu tố, cụ thể:

      • 1.3.1. Các nhân tố bên trong ngân hàng thương mại

        • a- Hệ thống chỉ tiêu xếp hạng tín dụng

        • b- Phương pháp và các tiêu chuẩn đánh giá xếp hạng tín dụng

        • c- Mục đích của công tác xếp hạng tín dụng

        • d- Quy mô tín dụng của ngân hàng

        • e- Năng lực của người thực hiện xếp hạng tín dụng

        • f- Trình độ công nghệ ngân hàng.

        • Công nghệ sử dụng hiện đại và đạt tiêu chuẩn hay không rõ ràng quyết định đến chất lượng công tác xếp hạng tín dụng. Chất lượng công tác chấm điểm tín dụng không thể cao khi mà công tác này vẫn được tiến hành một cách thủ công tuỳ theo trình độ đánh giá chủ quan của cán bộ tín dụng. Khi được tiến hành theo quy trình trên phần mềm chấm điểm và định hạng thì kết quả thu được sẽ cao hơn. Khi sử dụng phần mềm chấm điểm tự động sẽ hạn chế được sai sót do lỗi chủ quan của cán bộ, rút ngắn được thời gian chấm điểm dó đó nâng cao chất lượng công tác này.

      • 1.3.2. Các nhân tố bên ngoài ngân hàng thương mại

        • a- Quy định, chính sách của Nhà nước

        • b- Chuẩn mực kế toán và công bố thông tin

        • c- Nguồn thông tin về ngành nghề, thông tin tài chính của khách hàng

  • KẾT LUẬN CHƯƠNG I

  • CHƯƠNG 2

  • THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN TIÊN DU BẮC NINH

    • 2.1. GIỚI THIỆU VỀ AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN TIÊN DU

      • 2.1.1. Khái quát về tình hình kinh tế xã hội huyên Tiên Du.

      • 2.1.2. Khái quát hoạt động của Agribank Tiên Du Bắc Ninh.

    • Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Agribank chi nhánh huyện Tiên Du

      • 2.1.3. Kết quả kinh doanh của Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh trong những năm gần đây

    • Bảng 2.1: Một số chỉ tiêu về huy động vốn giai đoạn năm 2012 - 2014.

    • Bảng 2.2: Một số chỉ tiêu về dư nợ tín dụng giai đoạn năm 2012-2014 Đơn vị tính: triệu đồng

    • Bảng 2.3: Kết quả tài chính giai đoạn 2012-2014

    • 2.2.Thực trạng công tác xếp hạng tín dụng tại Agribank CN huyện Tiên Du.

      • 2.2.1.Cơ sở pháp lý cho công tác XHTD tại Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du

      • 2.2.2.Hệ thống xếp hạng tín dụng tại Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du.

    • Bảng 2.4: Các chỉ tiêu tài chính

      • Bảng 2.5: Tỷ trọng các nhóm chỉ tiêu theo loại hình KH đã quan hệ tín dụng

    • Bảng 2.6: Tỷ trọng các nhóm chỉ tiêu theo loại hình KH chưa quan hệ tín dụng

    • Bảng 2.7: Tỷ trọng của chỉ tiêu tài chính và phi tài chính

    • Bảng 2.8: Thang điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp

      • * Yêu cầu về hồ sơ pháp lý

    • Bảng 2.9: Tỷ trọng chỉ tiêu về nhân thân và khả năng trả nợ của Cá nhân, Hộ nông dân

    • Bảng 2.10: Tỷ trọng chỉ tiêu về nhân thân và khả năng trả nợ của Hộ kinh doanh

    • Bảng 2.11: Thang điểm xếp hạng tín dụng khách hàng hộ gia đình, cá nhân

  • Bảng 2.12: Thang điểm xếp hạng TSBĐ khách hàng Hộ gia đình, cá nhân

    • 2.2.3. Kết quả hoạt động tín dụng và xếp hạng tín dụng

    • Bảng 2.13: Báo cáo dư nợ cho vay theo ngành kinh tế

    • Bảng 2.14: Báo cáo dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế

      • Bảng 2.15: Báo cáo dư nợ theo nhóm nợ

      • Bảng 2.16. Báo cáo số lượng khách hàng thực hiện xếp hạng

    • Bảng 2.17: Kết quả xếp hạng tín dụng tại Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du

      • 2.2.4.Ứng dụng kết quả chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng trong việc ra quyết định cấp tín dụng và phân loại nợ:

    • 2.3.Đánh giá công tác xếp hạng tín dụng tại Agribank huyện Tiên Du

      • 2.3.1.Kết quả đạt được

      • 2.3.2.Những hạn chế trong hệ thống xếp hạng tín dụng

      • 2.3.3.Nguyên nhân

  • CHƯƠNG 3

  • GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI

  • AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN TIÊN DU BẮC NINH

    • 3.1.Định hướng hoạt động tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng của Agribank và Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh trong thời gian tới.

      • 3.1.1.Định hướng về hoạt động tín dụng

      • 3.1.2. Định hướng về công tác quản trị rủi ro tín dụng và hoàn thiện, sử dụng sử dụng HTXHTD

      • 3.1.3. Định hướng về công tác xếp hạng tín dụng

    • 3.2.Giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh

      • 3.2.1. Hoàn thiện công tác thu thập và xử lý thông tin cho công tác XHTD.

      • Sơ đồ 3.1: Mô hình thu thập, lưu trữ thông tin

      • 3.2.2. Nâng cao chất lượng công tác tổ chức phân tích, giám sát xếp hạng tín dụng khách hàng vay vốn.

      • 3.2.3 Đào tạo, nâng cao trình độ cán bộ thực hiện xếp hạng tín dụng

      • 3.2.4. Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ tin học

      • Công tác XHTD muốn đạt được hiệu quả cao thì việc có một hệ thống quản lý thông tin nội bộ chuyên nghiệp, hiện đại, cập nhật đáp ứng đầy đủ các thông tin mà các CBTD cần là vấn đề cần được đặc biệt quan tâm. Việc này chỉ có thể thực hiện trên cơ sở một nền công nghệ thông tin hiện đại. Hiện nay, công nghệ thông tin đã góp phần quan trọng và không thể thiếu đối với hoạt động XHTD tại các NHTM bởi lẽ: Quy mô khách hàng của các NH ngày càng tăng lên, việc lưu trữ thông tin của các khách hàng đó, kể cả thông tin cập nhật hàng ngày về tình hình hoạt động và hàng quý về các BCTC là một khối lượng công việc khổng lồ, không thể làm bằng thủ công được vì sẽ rất tốn kém, lãng phí và không hiệu quả. Việc áp dụng công nghệ tin học vào XHTD là cần thiết để tiết kiệm thời gian, giảm khối lượng công việc, vì vậy đề nghị bộ phận tin học của Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du và Agribank cần bổ sung phần mền hỗ trợ cho việc chấm điểm, XHTD như:

      • 3.2.5. Mở rộng ứng dụng kết quả xếp hạng tín dụng

      • 3.2.6. Nâng cao chất lượng quản trị điều hành

      • Trước hết để hệ thống XHTD được chính xác, là công cụ đắc lực cho quản trị rủi ro thì Ban lãnh đạo phải có trình độ, nhận thức được đầy đủ vai trò và tầm quan trọng của hệ thống XHTD; đồng thời phải thường xuyên rà soát lại các quy trình, quy định nội bộ trong Ngân hàng đã hoàn thiện, bổ sung, chỉnh sửa cho phù hợp. Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh cần lựa chọn cán bộ có trình độ chuyên môn giỏi, có phẩm chất đạo đức tốt, có tính trung thực … bố trí làm việc ở bộ phận kiểm tra, kiểm soát và tạo điều kiện cho họ làm việc một cách khách quan và độc lập.

      • Ngân hàng cần có kế hoạch luân chuyển cán bộ lãnh đạo, cán bộ nghiệp vụ thường xuyên giữa các Phòng giao dịch, các phòng chuyên môn. Đây là biện pháp để nâng cao trình độ cũng như trách nhiệm đối với các bộ lãnh đạo, đồng thời giảm thiểu ý kiến chủ quan trong chỉ đạo, thực hiện hiện xếp hạng tín dụng.

      • 3.2.7.Quy định cụ thể đối tượng không phải xếp hạng tín dụng

      • Mặc dù việc XHTD là cần thiết nhưng không nhất thiết phải thực hiện XHTD đối với các đối tượng sau:

      • - Như hộ nông dân vay theo tổ có dư nợ nhỏ hơn hoặc bằng mười triệu đồng, đây là đối tượng khách hàng có số lượng lớn khoảng 975 khách hàng/2.953 (33%) đều là khách hàng vay không bảo đảm có mức độ rủi ro giống nhau, trước khi vay đều được các tổ trưởng đánh giá về nhân thân, tình hình vay nợ .... Việc thực hiện XHTD đối với đối tượng lớn này mất nhiều thời gian lại chỉ mang tính hình thức và không có hiệu quả.

      • - Khách hàng được cấp tín dụng có bảo đảm bằng 100% tiền ký quỹ, giấy tờ có giá, số dư tài khoản tiền gửi do Agribank phát hành., đây là đối tượng có thể coi là không có rủi ro. Theo quy định khi cấp tín dụng đối với đối tượng này thủ tục rất đơn giản không phải thẩm định khả năng tài chính, tuy nhiên nếu phải thực hiện XHTD thì hồ sơ cung cấp còn nhiều hơn hồ sơ vay vốn vì ngoài các thông tin theo quy định còn rất nhiều thông tin khác như vậy sẽ mâu thuẫn và mất thời gian.

      • 3.2.8. Cụ thể và công khai chính sách khách hàng

      • Ngoài những biện pháp nêu trên thì việc cụ thể và công khai chính sách khách hàng giúp hệ thống XHTD phát huy được tối đa hiệu quả của nó. Chi nhánh cần cụ thể và công khai chính sách khách hàng như:

      • - Chính sách về tài sản bảo đảm: Khách hàng xếp hạng A trở lên được cho vay có bảo đảm 50% hoặc không có bảo đảm bằng tài sản.

      • - Chính sách về lãi suất, phí: Cần quy định khách hàng xếp hạng A trở lên được ưu đãi lãi suất là 0.5-1% đối với khách hàng còn lại.

      • - Chính sách khác: Như tỷ lệ vốn tự có tham gia: khách hàng hạng tốt tỷ lệ vốn tự có tham gia là 10%, khách hàng khác là 20%.

      • Việc cụ thể và công khai chính sách khách hàng nhằm tạo mối quan hệ tốt đẹp giữa Ngân hàng và khách hàng, tạo cảm giác đôi bên cùng có lợi:

      • - Đối với Ngân hàng, đó là căn cứ để cán bộ tín dụng áp dụng chính sách với khách hàng đảm bảo chính xác là căn cứ trong quá trình kiểm tra, kiểm soát...

      • - Đối với khách hàng: Khách hàng sẽ hiểu được quyền lợi mà mình được hưởng từ ngân hàng, đó là cơ sở để họ phấn đấu đạt được chỉ tiêu của ngân hàng, là động lực thúc đẩy cho việc kinh doanh đạt hiệu quả đồng thời tạo được mối quan hệ lâu dài, ổn định. Thông qua đó Ngân hàng còn có thể thu thập được thông tin của khách hàng dễ dàng, chính xác đồng thời có thể gia tăng thu nhập thông qua phát triển các dịch vụ khác như dịch vụ thanh toán, trả lương qua tài khoản....

    • 3.3. Kiến nghị, đề xuất

      • 3.3.1. Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam

      • Xây dựng cơ sở dữ liệu tập trung

      • Thường xuyên kiểm tra, rà soát, đánh giá lại bộ chỉ tiêu

      • 3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước

  • KẾT LUẬN

  • DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan