Rủi ro tín dụng và giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh bình phước kinh tế

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM DDD EEE NGUYỄN THỊ HỒNG LOAN RỦI RO TÍN DỤNG VÀ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BÌNH PHƯỚC LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2009 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN THỊ HỒNG LOAN RỦI RO TÍN DỤNG VÀ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BÌNH PHƯỚC Chuyên ngành: Kinh tế tài – ngân hàng Mã ngành: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS NGUYỄN ĐĂNG DỜN TP Hồ Chí Minh – Năm 2009 79 MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng Danh mục biểu Lời mở đầu Chương 1: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Hoạt động tín dụng 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Bản chất 1.1.3 Phân loại hoạt động tín dụng 1.2 Rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.3 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh tế xã hội 1.2.3.1 Ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.2.3.2 Ảnh hưởng đến kinh tế xã hội 1.2.4 Một số phương pháp lượng hóa đánh giá rủi ro tín dụng 1.2.4.1 Lượng hóa rủi ro tín dụng 1.2.4.2 Đánh giá rủi ro tín dụng 1.2.4.3 Phương pháp quản lý rủi ro tín dụng 11 1.2.5 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng nước 12 Kết luận chương 1: 14 Chương 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BÌNH PHƯỚC 15 2.1 Vài nét tỉnh Bình Phước .15 80 2.1.1 Mục tiêu tổng quát: 15 2.1.2 Mục tiêu cụ thể: 16 2.2 Hoạt động hệ thống ngân hàng địa bàn tỉnh BP 16 2.2.1 Tình hình huy động vốn 17 2.2.1.1 Phân tích tình hình huy động vốn 17 2.2.1.2 Đánh giá chung huy động vốn NHTM địa bàn Bình Phước 21 2.2.2 Tình hình sử dụng vốn 22 2.2.2.1 Tình hình doanh số cấp tín dụng 22 2.2.2.2 Tình hình doanh số thu nợ 24 2.3 Kết kinh doanh 25 2.4 Tình hình rủi ro tín dụng NHTM địa bàn tỉnh Bình Phước 27 2.4.1 Tín dụng chung 27 2.4.2 Phân tích tình hình dư nợ nợ xấu theo loại hình kinh tế 29 2.4.2.1 Phân tích tình hình dư nợ theo loại hình kinh tế 29 2.4.2.2 Phân tích tình hình nợ xấu theo loại hình kinh tế 30 2.4.3 Phân tích tình hình dư nợ nợ xấu theo ngành kinh tế 32 2.4.3.1 Phân tích tình hình dư nợ theo ngành kinh tế 32 2.4.3.2 Phân tích tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế 34 2.5 Một số tiêu đánh giá chất lượng tín dụng NHTM địa bàn 36 2.5.1 Tỷ lệ nợ hạn tỷ lệ nợ xấu 36 2.5.2 Tỷ lệ tổng nguồn vốn huy động tổng dư nợ cho vay 37 2.5.3 Vòng quay vốn tín dụng 38 2.5.4 Hệ số thu nợ 38 2.6 Đánh giá chung hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng 39 2.6.1 Những thành tựu đạt 39 2.6.2 Một số tồn hoạt động tín dụng 40 2.7 Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 41 2.7.1 Tác động sách kinh tế vĩ mơ (Chính phủ NHNN) 41 2.7.1.1 Rủi ro môi trường pháp lý chưa thuận lợi hiệu quan pháp luật cấp địa phương việc triển khai 41 81 2.7.1.2 Công tác thống kê, dự báo hạn chế, điều chỉnh điều hành sách tiền tệ NHNN chưa theo kịp diễn biến kinh tế kết đạt chưa cao 42 2.7.1.3 Rủi ro tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu NHNN 42 2.7.1.4 Rủi ro hệ thống thơng tin quản lý bất cập 43 2.7.2 Nguyên nhân thuộc ngân hàng thương mại 44 2.7.2.1 Thơng tin tín dụng khơng đầy đủ xác 44 2.7.2.2 Lạm dụng tài sản chấp 45 2.7.2.3 Thiếu kiểm tra giám sát vốn vay 45 2.7.2.4 Sự lỏng lẻo cơng tác kiểm sốt nội ngân hàng 46 2.7.2.5 Năng lực đội ngũ cán tín dụng hạn chế 46 2.7.2.6 Rủi do cạnh tranh tổ chức tín dụng chưa thực lành mạnh, việc chạy theo quy mô, bỏ qua tiêu chuẩn, điều kiện cho vay, thiếu quan tâm đến chất lượng khoản vay 47 2.7.2.7 Sự hợp tác NHTM lỏng lẻo, vai trò CIC chưa thực hiệu quả: 47 2.7.3 Nguyên nhân thuộc khách hàng 48 2.7.3.1 Do lực tài khách hàng yếu 48 2.7.3.2 Do lực quản trị điều hành kinh doanh yếu 49 2.7.3.4 Do khách hàng gian lận 49 2.7.4 Nguyên nhân khách quan 50 2.7.4.1 Rủi ro thay đổi môi trường tự nhiên như: thiên tai, dịch bệnh, bão lụt gây tổn thất cho khách hàng vay vốn kinh doanh 50 2.7.4.2 Rủi ro biến động q nhanh khơng dự đốn thị trường giới 50 Kết luận chương 50 Chương 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN BÌNH PHƯỚC 51 3.1 Định hướng phát triển kinh tế - xã hội Bình Phước đến năm 2020 51 3.1.1 Quan điểm phát triển mục tiêu tổng quát 51 3.1.2 Mục tiêu cụ thể phát triển kinh tế - xã hội Bình Phước đến năm 2020 51 82 3.2 Định hướng phát triển hệ thống NHTM Việt Nam đến năm 2010 tầm nhìn đến năm 2020 52 3.2.1 Đối với NHNN 52 3.2.2 Đối với TCTD 53 3.2.3 Về hội nhập kinh tế quốc tế 54 3.3 Định hướng phát triển ngân hàng thương mại Bình Phước đến năm 2020 55 3.3.1 Mục tiêu định hướng 55 3.3.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng 55 3.4 Những giải pháp cấp độ vĩ mô 56 3.4.1 Giải pháp từ phủ 56 3.4.1.1 Lựa chọn cấp độ độc lập tự chủ cho phù hợp với NHNN thời kỳ mới: 56 3.4.1.2 Chính phủ nên kịp thời hỗ trợ Trung tâm thơng tin tín dụng (TTTTTD) tư nhân đời 57 3.4.1.3 Tạo điều kiện để phát triển thị trường mua bán nợ xấu NHTM 57 3.4.1.4 Đề nghị sửa điều 476 Bộ luật dân liên quan đến quy định trần lãi suất: 58 3.4.2 Giải pháp từ ngân hàng nhà nước Việt Nam 59 3.4.2.1 Cơ cấu lại bản, toàn diện tổ chức hoạt động NHNN: 59 3.4.2.2 Cải cách toàn diện hệ thống tra, giám sát ngân hàng 60 3.4.2.3 Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) 61 3.4.2.4 Cho phép thành lập Trung tâm thơng tin tín dụng tư nhân 61 3.4.2.5 NHNN phải thống thực phân loại nợ theo định 493:62 3.5 Những giải pháp cấp độ vi mô .63 3.5.1 Giải pháp từ thân NHTM Bình Phước 63 3.5.1.1 Hoàn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay 63 3.5.1.2 Đa dạng hóa danh mục cho vay sản phẩm dịch vụ ngân hàng nhằm giảm thiểu rủi ro 65 3.5.1.3 Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mơ 66 3.5.1.4 Nâng cao vai trò cơng tác kiểm sốt nội ngân hàng 66 3.5.1.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 67 3.5.1.6 Tham gia lý khoản nợ xấu thông qua thị trường mua bán nợ 67 83 3.5.1.7 Yêu cầu NHTM áp dụng hệ thống quản lý chất lượng ISO 9001:2000 68 3.5.1.8 Chú trọng chiến lược đầu tư phát triển công nghệ 69 3.5.2 Các giải pháp hỗ trợ khác 70 3.5.2.1 Các NHTM cần giúp DNV&N lập phương án kinh doanh 70 3.5.2.2 Yêu cầu báo cáo tài DN kiểm tốn phải có chế tài để đảm bảo tính minh bạch thơng tin tài 70 3.5.2.3 Thành lập công ty thẩm định giá tài sản 70 Kết luận chương 3: 70 KẾT LUẬN 72 TÀI LIỆU THAM KHẢO .73 PHỤ LỤC 74 84 DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn NHTM địa bàn 17 Bảng 2.2: Tình hình doanh số cấp tín dụng NHTM địa bàn 23 Bảng 2.3: Tình hình doanh số thu nợ NHTM địa bàn 24 Bảng 2.4: Bảng kết kinh doanh NHTM địa bàn 26 Bảng 2.5: Tình hình dư nợ kinh tế NHTM địa bàn 27 Bảng 2.6: Tỷ trọng dư nợ kinh tế NHTM địa bàn 28 Bảng 2.7: Tình hình dư nợ theo loại hình kinh tế NHTM địa 29 Bảng 2.8: Tình hình nợ xấu theo loại hình kinh tế NHTM địa bàn 31 Bảng 2.9: Tình hình dư nợ theo ngành kinh tế NHTM địa bàn 32 Bảng 2.10: Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế NHTM địa bàn 34 Bảng 2.11: Tỷ lệ nợ hạn tỷ lệ nợ xấu NHTM địa bàn 36 Bảng 2.12: Tình hình huy động vốn dư nợ cho vay NHTM địa bàn37 Bảng 2.13: Vòng quay vốn tín dụng NHTM địa bàn 38 Bảng 2.14: Hệ số thu nợ NHTM địa bàn 39 85 DANH MỤC CÁC BIỂU Biểu đồ 2.1: Cơ cấu huy động theo kỳ hạn nợ 18 Biểu 2.2: Theo hình thức huy động vốn mà chưa xét đến loại đồng tiền 19 Biểu 2.3: Theo hình thức huy động vốn mà có xét đến loại đồng tiền 20 Biểu 2.4: Doanh số cấp tín dụng NHTM địa bàn 23 Biểu 2.5: Doanh số thu nợ NHTM địa bàn 25 Biểu 2.6: Dư nợ theo loại hình kinh tế NHTM địa 29 Biểu 2.7: Nợ xấu theo loại hình kinh tế NHTM địa bàn 31 Biểu 2.8: Dư nợ theo ngành kinh tế NHTM địa bàn 33 Biểu 2.9: Nợ xấu theo ngành kinh tế NHTM địa bàn 35 Biểu 2.10: Nợ hạn tỷ lệ nợ xấu NHTM địa bàn 36 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DN: doanh nghiệp DNV&N :doanh nghiệp vừa nhỏ DNNNĐP: doanh nghiệp nhà nước địa phương DNNNTW: doanh nghiệp nhà nước trung ương ĐTNN: Đầu tư nước NH: ngân hàng NHNN: ngân hàng nhà nước NHTM: ngân hàng thương mại NHTMCP: ngân hàng thương mại cổ phần NHTW: ngân hàng trung ương NN: nhà nước RRTD: rủi ro tín dụng TCTD: Tổ chức tín dụng TTTTTD: Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC: Credit Information Center) WTO: tổ chức thương mại giới 64 doanh nghiệp sử dụng vốn hiệu hơn, họ thận trọng việc đầu tư vào kế hoạch kinh doanh tới Ngoài ra, thẩm định phương án vay vốn, nhân viên tín dụng cần phải đánh giá lực tài chính, khả sản suất kinh doanh khách hàng vay để xem xét hiệu vốn tín dụng Q trình phải kết hợp với nguyên nhân khách hàng vay, đánh giá phương diện: rủi ro ngành, rủi ro kinh doanh,…và nên thực dựa tiêu như: khả sinh lời, khả khai thác sử dụng tài sản, tình hình sử dụng nguồn vốn khả toán Khi đánh giá khả trả nợ khách hàng vay vốn, nhân viên tín dụng cần phải nắm rõ nguồn trả nợ chính, tức khả sinh lời phương án xin vay nguồn thu khác mà khách hàng cam kết trả nợ cho ngân hàng nguồn trả nợ có cố, đồng thời xem xét kèm theo rủi ro tiềm tàng mà bước đầu tín dụng chưa thẩm định nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay thu hồi nợ hợp lý Có thể nói trường hợp nguồn vốn tự có phải coi nguồn lý tưởng để trả nợ Đồng thời, ngân hàng nên yêu cầu doanh nghiệp vay phải có số liệu báo cáo hàng tháng, hàng quý tình hình hoạt động kinh doanh với nguồn vốn vay ngân hàng thời hạn vay vốn nhằm phát thay đổi có chiều hướng xấu doanh nghiệp để có biện pháp xử lý kịp thời Ngân hàng tăng cường thuê đội ngũ thẩm định chuyên nghiệp phương án xin vay lớn, mang tính kỹ thuật sâu để phân tích xác tính khả thi trước định cho vay - Giai đoạn định cho vay: Trước cán tín dụng đề xuất cho vay lãnh đạo ngân hàng định cho vay cần phải tập hợp số thơng tin thị trường, sách kinh tế,… để có nhìn hệ thống rủi ro xảy bối cảnh cụ thể trước định Việc định cho vay cần phải có kiểm tra kỹ lưỡng thay kiểm tra sơ sài định theo đề nghị cán tín dụng hiệu phòng ngừa rủi ro cao Đối với khoản vay phải thơng qua Hội đồng tín dụng để xét duyệt ẩn chứa rủi ro cao, hoạt động Hội đồng tín dụng mang tính hình thức, thành viên khơng có đủ thời gian cần thiết để nghiên cứu hồ sơ đa phần định theo đề nghị cán tín dụng trực tiếp xử lý hồ sơ Chính vậy, hoạt động Hội đồng tín dụng cần quy định thời gian nghiên cứu hồ sơ cụ thể phải có ý kiến văn tất thành viên hội đồng trước họp để định 65 - Giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay: Một khoản vay có hiệu phụ thuộc khơng vào việc kiểm tra tín dụng Ngay khoản vay tốt cần có số kiểm tra định, định kỳ để đảm bảo hoạt động theo dự kiến, tình trạng khoản vay khơng xấu Vì vậy, giai đoạn mang ý nghĩa quan trọng việc phòng ngừa rủi ro giảm thiểu rủi ro trước xảy ra, gây hậu nặng nề với phần vốn vay Tuy nhiên, công tác thực cách đối phó cho đủ thủ tục quy định nên hiệu kiểm tra không cao Các vấn đề cần phải xem xét sau cho vay: + Nắm vững theo dõi sát tình hình sử dụng vốn vay khách hàng xem việc sử dụng vốn vay có mục đích hay không? Nêu rõ nguyên nhân gây sai lệch + Mô tả thực tế sử dụng vốn vay so với chứng từ xuất trình dự kiến ban đầu + Ngân hàng phải quản lý nguồn doanh thu khách hàng Trong hợp đồng tín dụng phải thỏa thuận với khách hàng việc chuyển doanh thu sử dụng dịch vụ ngân hàng vay, qua vừa kiểm sốt nguồn trả nợ, vừa tăng thêm phí dịch vụ thu - Các NHTM cần xây dựng quy trình xét duyệt cho vay theo nguyên tắc đảm bảo tính độc lập phân định rõ trách nhiệm cá nhân, trách nhiệm liên đới khâu thẩm định tính khả thi, hiệu phương án sản xuất kinh doanh khả hoàn trả nợ vay thủ tục nên đơn giản, dễ thực hiện, tránh rườm rà cho người vay 3.5.1.2 Đa dạng hóa danh mục cho vay sản phẩm dịch vụ ngân hàng nhằm giảm thiểu rủi ro Đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ cung cấp thị trường theo hướng nâng cao chất lượng dịch vụ truyền thống, phát triển dịch vụ mới: - Đối với dịch vụ truyền thống (dịch vụ tín dụng, dịch vụ tốn…) yếu tố tảng khơng có ý nghĩa trì khách hàng cũ, thu hút khách hàng mới, mà tạo thu nhập lớn cho ngân hàng Vì vậy, NHTM cần phải trì nâng cao chất lượng theo hướng: hồn thiện q trình cung cấp dịch vụ, đảm bảo tính công khai, minh bạch, đơn giản thủ tục làm cho dịch vụ dễ tiếp cận hấp dẫn khách hàng Nâng cao chất lượng tín dụng gắn với tăng trưởng tín dụng; xố bỏ ưu đãi 66 chế tín dụng nhằm tạo mơi trường kinh doanh bình đẳng; hoàn thiện chế huy động tiết kiệm đồng Việt Nam ngoại tệ với lãi suất phù hợp để huy động tối đa vốn nhàn rỗi xã hội vào NH; nghiên cứu áp dụng cách phân loại nợ dựa sở rủi ro trích dự phòng rủi ro theo chuẩn mực quốc tế để nâng cao uy tín NH - Đối với dịch vụ chiết khấu, cho thuê tài chính, bao tốn, thẻ tín dụng, bảo lãnh ngân hàng, thấu chi, sản phẩm phái sinh… cần phải nâng cao lực marketing NHTM, giúp doanh nghiệp công chúng hiểu biết, tiếp cận sử dụng có hiệu dịch ngân hàng; nâng cao tiện ích dịch vụ ngân hàng; sử dụng linh hoạt cơng cụ phòng chống rủi ro gắn với đảm bảo an toàn kinh doanh ngân hàng - Xây dựng chiến lược phát triển sản phẩm, dịch vụ phù hợp thời kỳ, nghiên cứu lợi bất lợi dịch vụ, giúp khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng cách hiệu 3.5.1.3 Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mơ Trong điều kiện hệ thống cung cấp thơng tin tín dụng của NHTM NHNN hoạt động hiệu chưa cao, cạnh tranh lĩnh vực tính dụng NHTM ngày gay gắt làm RRTD có nguy tăng cao việc NHTM thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mô điều cần thiết Bộ phận cập nhật thơng tin tình hình kinh tế, thị trường tiền tệ; trao đổi tham vấn với chuyên gia kinh tế nước nhằm giúp ban lãnh đạo NHTM chủ động linh hoạt điều hành hoạt động, ứng phó kịp thời với diễn biến thị trường điều hành nhà nước Thông tin mà phận cung cấp làm định hướng cho hoạt động tín dụng, chiến lược quản lý rủi ro tín dụng, chiến lược khách hàng chiến lược đầu tư vốn tín dụng sở ngân hàng thực giải pháp mở rộng tín dụng an tồn - hiệu - bền vững 3.5.1.4 Nâng cao vai trò cơng tác kiểm sốt nội ngân hàng Cần đẩy mạnh cơng tác kiểm sốt nội với mục tiêu quan trọng xây dựng hệ thống tìm kiếm xu hướng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn thiếu sót 67 hoạt động ngân hàng để đưa biện pháp chấn chỉnh Để thực mục tiêu trên, NHTM cần thực số biện pháp sau: - Cán phận cần độc lập với phận khác, người có lực, kinh nghiệm, ngân hàng phải thường xuyên cho tham gia bồi dưỡng, nâng cao trình độ nghiệp vụ, có quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm sốt - Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra, q trình kiểm tra thực theo định kỳ không định kỳ - Khi xây dựng chiến lược hoạt động cần phân tích, tính tốn điều kiện kinh tế vĩ mô, xu hướng phát triển thị trường dịch vụ, thị trường vốn, có tính đến tình hình quốc tế Chỉ chấp nhận loại rủi ro cho phép nghiệp vụ sau phân tích chi tiết tất khía cạnh luật pháp kinh tế 3.5.1.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Các NHTM cần có chiến lược phát triển nguồn nhân lực lâu dài, có kế hoạch đào tạo nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đảm bảo cán ngân hàng có nghiệp vụ chun mơn giỏi, đáp ứng u cầu đại hố cơng nghệ ngân hàng Có sách hợp lý xây dựng mơi trường văn hố làm việc phù hợp để ổn định khai thác ưu tối đa nguồn nhân lực Xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực có tính dài hạn thơng qua hình thức đào tạo nước Tham gia chương trình đào tạo tổ chức quốc tế tổ chức Việt Nam, học tập kinh nghiệm quản lý điều hành thơng qua cổ đơng nước ngồi Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực theo hướng sau: Đào tạo đào tạo lại cán để thực tốt nghiệp vụ ngân hàng đại; tiêu chuẩn hoá đội ngũ cán ngân hàng gắn liền với thu nhập; tuyển dụng nguồn nhân lực trẻ, có trình độ cao, có sách sử dụng khuyến khích thoả đáng nguồn nhân lực có trình độ làm việc ngân hàng 3.5.1.6 Tham gia lý khoản nợ xấu thông qua thị trường mua bán nợ Về phía NHTM: thực phi vụ này, ngân hàng phải tính tốn tính khoản để định bán tỷ lệ mức giá Nếu thị trường sôi động, đấu thầu Việc mua bán này, ngân hàng không khơi thông 68 nguồn vốn, làm sổ sách, lành mạnh tình hình tài mà chí, xử lý tốt tài sản chấp, ngân hàng vừa đẩy rủi ro xa hơn, vừa có lãi Nhưng Việt nam chưa xuất tình trạng mua bán nợ xấu nhiều lý do: -Các ngân hàng không muốn công khai khoản nợ xấu - Hầu hết ngân hàng muốn cho khách vay đảo nợ để tránh nợ xấu Tham gia hỗ trợ thơng tin tín dụng cho trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng có lợi ích từ thơng tin TTTTTD: - Thứ nhất, thông tin tập trung tương đối chuẩn xác, giúp ngân hàng nâng cao chất lượng định tín dụng hạn chế rủi ro không thu nợ tương lai - Thứ hai, thông tin dễ tiếp cận dễ dàng tải xuống từ trang web trung tâm này, giúp chi phí cho việc tìm kiếm thơng tin giảm đáng kể 3.5.1.7 u cầu NHTM áp dụng hệ thống quản lý chất lượng ISO 9001:2000 Việt Nam gia nhập WTO ngân hàng hoạt động lãnh thổ Việt Nam dần bình đẳng phải cạnh tranh lẫn nhau, cạnh tranh với ngân hàng nước Các ngân hàng khơng có chứng nhận ISO sức cạnh tranh chịu nhiều thua thiệt Thực tiễn cấp bách đòi hỏi cần phải có mục tiêu chiến lược phù hợp hoàn chỉnh cho ngân hàng bối cảnh kinh tế mới, ngân hàng phải dần hoàn thiện khả thích ứng với mơi trường đáp ứng nhu cầu ngày cao thị trường Hiện có số NHTM đạt ISO 9001:2000: NHTMCP Đông Á, NHTMCP Tiên Phong, Ngân hàng Công thương Việt Nam Áp dụng hệ thống quản lý chất lượng ISO 9001:2000, NHTM có lợi ích sau: - Khi áp dụng mơ hình quản lý theo u cầu ISO 9001:2000 ngân hàng thực yêu cầu chất lượng dịch vụ cách hiệu tiết kiệm, nâng cao khả cạnh tranh Và nhờ có hệ thống hồ sơ tài liệu chất lượng, ngân hàng đưa biện pháp làm việc từ đầu, xác định nhiệm vụ cách thức thực để đạt kết định; Hệ thống hồ sơ làm tài liệu để đào tạo huấn luyện nhân viên nội phận biết, để trao đổi, học kinh nghiệm 69 - Trong giao dịch thương mại dịch vụ gần đây, đa số khách hàng lựa chọn dịch vụ hàng hố có chất lượng, tức nhanh chóng thuận tiện, xác đại mà yêu cầu thiết lập kiểm soát áp dụng thống quản lý chất lượng ISO 9001:2000; nhiều trường hợp đứng trước nhiều NH, khách hàng lựa chọn ngân hàng có chất lượng cao - Đội ngũ cán bộ, nhân viên ngân hàng hiểu rõ vai trò nhiệm vụ nhờ vào hệ thống qui trình, thủ tục mà nội dung công việc hướng dẫn rõ ràng, cụ thể, cơng khai; nhân viên hiểu cơng việc cách làm việc dẫn chi tiết công việc ghi thành văn Với hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam nay, từ qui định Chính phủ, luật Ngân hàng qui trình nghiệp vụ ngân hàng việc áp dụng hệ thống quản lý chất lượng ISO 9001:2000 khơng khó chi phí, người quản lý phận nghiệp vụ người lãnh đạo cao nắm quản lý hết công việc thông qua phân công nhiệm vụ sổ tay kiểm soát chất lượng Trách nhiệm nghĩa vụ người hệ thống qui định rõ ràng nâng cao Đặc biệt công việc làm từ đầu, rủi ro hạn chế giai đoạn công việc, phận giám sát, học hỏi lẫn 3.5.1.8 Chú trọng chiến lược đầu tư phát triển công nghệ Công nghệ ngân hàng yếu tố định thành cơng ngân hàng q trình hoạt động Do vậy, NHTM cần tiếp tục đầu tư củng cố tảng công nghệ, tăng cường khai thác tiện ích, tạo sản phẩm có giá trị gia tăng phục vụ khách hàng Trong điều kiện hội nhập ngày sâu rộng, cạnh tranh ngày gay gắt NHTM nước NH nước với NH nước ngồi NHTM cần có chiến lược đầu tư phát triển cơng nghệ: - Có chiến lược đầu tư cập nhật cơng nghệ, đảm bảo cho khách hàng thực hầu hết dịch vụ, từ việc tra cứu thông tin, kiểm tra nhật ký tài khoản, đăng ký sử dụng dịch vụ mới, toán giao dịch khác liên quan đến thẻ…Cơng nghệ phải đảm bảo: bảo mật, an tồn ngăn chặn việc hacker thực truy nhập bất hợp pháp vào sở liệu khách hàng - Để khai thác hết hiệu công nghệ đại cần đầu tư cho cơng tác đào tạo, ứng dụng cơng nghệ số lượng cán tín dụng NHTM Bình 70 Phước có đủ trình độ vận hàng bảo trì hệ thơng cơng nghệ hạn chế Do đó, cần đẩy mạnh cơng tác bồi dưỡng, đào tạo cho đội ngũ nhiều để đảm bảo cho phát triển công nghệ ngân hàng trước mắt lâu dài 3.5.2 Các giải pháp hỗ trợ khác 3.5.2.1 Các NHTM cần giúp DNV&N lập phương án kinh doanh Hầu hết doanh nghiệp Bình Phước chưa biết cách lập kế hoạch triển khai dự án cách tốt nhất, điều gây khó khăn cho DN việc tiếp cận nguồn vốn vay NHTM, để nhanh chóng đáp ứng nhu cầu cán ngân hàng giúp doanh nghiệp lập phương án kinh doanh từ đầu, tránh trường hợp doanh nghiệp lập xong phương án (nhưng sai sót), sau chờ ngân hàng thẩm định, gây thời gian 3.5.2.2 Yêu cầu báo cáo tài DN kiểm tốn phải có chế tài để đảm bảo tính minh bạch thơng tin tài Nhằm tránh tình trạng DN có nhiều báo cáo tài khác niên độ kế toán, NHTM yêu cầu DN muốn vay tiền ngân hàng cần cung cấp báo cáo kiểm tốn cơng ty kiểm tốn độc lập thực Ngoài ra, để số liệu báo cao tài trung thực cần có biện pháp chế tài DN cố ý gian lận, khai báo không thật 3.5.2.3 Thành lập công ty thẩm định giá tài sản Việc ngân hàng tự thẩm định đánh giá tài sản chấp không khách quan, thiệt thòi cho khách hàng hạn chế nhân lực, kinh nghiệm, trình độ nên công tác thẩm định giá ngân hàng địa bàn tỉnh khó khăn Do đó, Ngân hàng cần phải thành lập công ty thẩm định giá độc lập để đánh giá giá trị tài sản chấp Công ty thẩm định giá với khả chuyên môn sâu giúp cho NHTM có thơng tin thẩm định giá cách nhanh chóng, thuận tiện, xác Điều giúp NHTM giảm chi phí việc thành lập phận thẩm định giá đồng thời ngăn chặn tiêu cực cán tín dụng (nếu có) Mặt khác, cơng ty thẩm định giá hồn tồn chịu trách nhiệm với thông tin cung cấp cho NHTM, điều có nghĩa NHTM chia rủi ro tín dụng với cơng ty thẩm định giá tài sản Kết luận chương 3: Trên sở phân tích thực trạng rủi ro tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng NHTM địa bàn Bình Phước chương thời gian qua, đề 71 tài khẳng định cần thiết phải tìm giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng để đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng NHTM địa bàn Từ đó, luận văn mạnh đề xuất số gợi ý, giải pháp để hoàn chỉnh nghiệp vụ, hạn chế rủi ro tín dụng NHTM địa bàn tỉnh Bình Phước nhằm nâng cao khả cạnh tranh nâng cao hiệu hoạt động tín dụng 72 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng hoạt động đem lại lợi nhuận cho NHTM Ngồi ra, đóng góp vào q trình thực thi, bình ổn sách tiền tệ NHNN, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Trong thời gian qua, Việt Nam gia nhập WTO, kinh tế thị trường nói chung ngành ngân hàng nói riêng có tăng trưởng, cạnh tranh biến động mạnh mẽ Thực tế hoạt động tín dụng NHTM địa bàn Bình Phước thời gian qua tăng trưởng tương đối cao tồn số mặt hạn chế, hiệu hoạt động tăng chưa cao, rủi ro tín dụng cao thể tỷ lệ nợ hạn cao Việc tìm giải pháp để hạn chế RRTD ln vấn đề quan trọng NHTM Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, luận văn trình bày vấn đề sau: - Trình bày sở lý luận tín dụng NHTM, phương pháp lượng hóa đánh giá RRTD, kinh nghiệm quản lý RRTD số nước học cho Việt Nam - Trình bày phân tích thực trạng hoạt động tín dụng NHTM địa bàn Bình Phước Từ đó, nêu mặt đạt hạn chế tồn số nguyên nhân dẫn đến hạn chế - Trên sở phân tích thực trạng đó, đưa mơt số gợi ý, giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTM địa bàn Bình Phước Các gợi ý, giải pháp đề xuất luận văn dựa sở lý luận tính thực tiễn hoạt động tín dụng NHTM Bình Phước thông qua việc tham khảo tài liệu, tạp chí liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, hạn chế trình độ thời gian nên luận văn không tránh khỏi số thiếu sót định Tơi mong đóng góp ý kiến Qúy thầy, bạn bè để luận văn hoàn chỉnh 73 TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn, năm 2005, Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn, năm 2004, Tiền tệ ngân hàng, NXB Thống kê PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn, TS Hoàng Đức, PGS.TS Trần Huy Hoàng, TS Trầm Xuân Hương, năm 2005, Tiền tệ ngân hàng, NXB Thống kê PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn, TS Hoàng Đức, PGS.TS Trần Huy Hoàng, TS Trầm Xuân Hương, Th.S Nguyễn Quốc Anh, năm 2005, Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn, TS Hoàng Đức, PGS.TS Trần Huy Hoàng, TS Trầm Xuân Hương, Th.S Nguyễn Quốc Anh, năm 2005, Quản trị ngân hàng, NXB Lao động xã hội TS Nguyễn Minh Kiều, năm 2007, Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thương Mại, NXB Thống Kê PGS.TS Trần Huy Hoàng, năm 2007, Quản Trị Ngân Hàng Thương Mại, NXB Lao Động Xã Hội Hiệp hội ngân hàng, Tạp chí Tài ngân hàng năm, (2006, 2007, 2008, 2009) Tạp chí kinh tế dự báo số 1, (1/2009) số 441, NHNN Việt Nam, định 1627/2001/QĐ-NHNN, định 493/2007/QĐNHNN, định 18/2007/QĐ-NHNN 10 NHNN chi nhánh Bình Phước, Số liệu hoạt động tín dụng NHTM địa bàn tình Bình Phước từ năm 2007 đến tháng 3/2009, báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHTM địa bàn tình Bình Phước từ năm 2007 đến tháng 3/2009 11 Các website: www.binhphuoc.gov.vn, www.sbv.gov.vn, www.vietnamnet.vn 74 PHỤ LỤC Chi tiết điều điều theo quy định định 493/2007/QĐ-NHNN ngày 26/04/2005: Điều 1- Tổ chức tín dụng thực phân loại nợ sau: a) Nhóm 1(Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá có đủ khả thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn; - Các khoản nợ khác phân loại vào nhóm theo quy định Khoản 2, Điều b) Nhóm (Nợ cần ý) bao gồm: - Các khoản nợ hạn 90 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn theo thời hạn nợ cấu lại; - Các khoản nợ khác phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Khoản Điều c) Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 90 đến 180 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 90 ngày theo thời hạn cấu lại; - Các khoản nợ khác phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Khoản Điều d) Nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 181 đến 360 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời hạn cấu lại; - Các khoản nợ khác phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Khoản Điều 75 e) Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn 360 ngày; - Các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 180 ngày theo thời hạn cấu lại; - Các khoản nợ khác phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Khoản Điều 2- Trường hợp khách hàng trả đầy đủ nợ gốc lãi theo kỳ hạn cấu lại tối thiểu vòng (01) năm khoản nợ trung dài hạn, ba (03) tháng khoản nợ ngắn hạn tổ chức tín dụng đánh giá có khả trả đầy đủ nợ gốc lãi thời hạn theo thời hạn cấu lại, tổ chức tín dụng phân loại lại khoản nợ vào nhóm 3- Trường hợp khách hàng có nhiều (01) khoản nợ với tổ chức tín dụng mà có khoản nợ bị chuyển sang nhóm nợ rủi ro cao tổ chức tín dụng bắt buộc phải phân loại khoản nợ lại khách hàng vào nhóm nợ rủi ro cao tương ứng với mức độ rủi ro 4- Trường hợp khoản nợ (kể khoản nợ hạn khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn theo thời hạn nợ cấu lại) mà tổ chức tín dụng có đủ sở để đánh giá khả trả nợ khách hàng bị suy giảm tổ chức tín dụng chủ động tự định phân loại khoản nợ vào nhóm nợ rủi ro cao tương ứng với mức độ rủi ro 5- Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể nhóm nợ quy định Khoản Điều sau: a) Nhóm 1: 0% b) Nhóm 2: 5% c) Nhóm 3: 20% d) Nhóm 4: 50% đ) Nhóm 5: 100% Riêng khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý trích lập dự phòng cụ thể theo khả tài tổ chức tín dụng 76 Điều 7: Tổ chức tín dụng có đủ khả điều kiện thực phân loại nợ theo phương pháp định tính xây dựng sách phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro sau: 1- Căn Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, tổ chức tín dụng trình Ngân hàng Nhà nước sách dự phòng rủi ro thực sau Ngân hàng Nhà nước chấp thuận văn 2- Điều kiện để Ngân hàng Nhà nước chấp thuận sách dự phòng rủi ro: a) Hệ thống xếp hạng tín dụng áp dụng thử nghiệm tối thiểu (01) năm; b) Kết xếp hạng tín dụng Hội đồng quản trị phê duyệt; c) Hệ thống xếp hạng tín dụng nội phù hợp với hoạt động kinh doanh, đối tượng khách hàng, tính chất rủi ro khoản nợ tổ chức tín dụng; d) Chính sách quản lý rủi ro tín dụng, mơ hình giám sát rủi ro tín dụng, phương pháp xác định đo lường rủi ro tín dụng có hiệu quả, bao gồm cách thức đánh giá khả trả nợ khách hàng, hợp đồng tín dụng, tài sản bảo đảm, khả thu hồi nợ quản lý nợ tổ chức tín dụng; đ) Phân định rõ ràng trách nhiệm, quyền hạn Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc việc phê duyệt, thực kiểm tra thực Hệ thống xếp hạng tín dụng sách dự phòng tổ chức tín dụng tính độc lập phận quản lý rủi ro; e) Hệ thống thơng tin có hiệu để đưa định, điều hành quản lý hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng thích hợp với Hệ thống xếp hạng tín dụng phân loại nợ 3- Hồ sơ tổ chức tín dụng đề nghị Ngân hàng Nhà nước (Vụ Các Ngân hàng tổ chức tín dụng phi ngân hàng) chấp thuận sách dự phòng rủi ro gồm: a) Văn Chủ tịch Hội đồng quản trị đề nghị NHNN chấp thuận sách dự phòng rủi ro, phải giải trình Hệ thống xếp hạng tín dụng sách dự phòng TCTD đáp ứng đủ điều kiện quy định Khoản Điều 77 b) Bản Hệ thống xếp hạng tín dụng nội sách dự phòng rủi ro dự thảo văn hướng dẫn thực phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro tổ chức tín dụng 4- Trong thời gian ba mươi (30) ngày kể từ ngày nhận đủ hồ sơ theo quy định Khoản Điều này, Ngân hàng Nhà nước có văn chấp thuận sách dự phòng rủi ro tổ chức tín dụng Trường hợp khơng chấp thuận, Ngân hàng Nhà nước có văn yêu cầu tổ chức tín dụng chỉnh sửa theo quy định 5- Hàng năm, tổ chức tín dụng phải đánh giá lại Hệ thống xếp hạng tín dụng nội sách dự phòng rủi ro cho phù hợp với tình hình thực tế quy định pháp luật Việc thay đổi, điều chỉnh sách dự phòng rủi ro tổ chức tín dụng phải Ngân hàng Nhà nước chấp thuận văn 6- Tổ chức tín dụng có sách dự phòng rủi ro NHNN chấp thuận quy định Khoản 1, Điều thực phân loại nợ trích lập dự phòng cụ thể sau: 6.1- Phân loại nợ : a) Nhóm 1(Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi hạn b) Nhóm (Nợ cần ý) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả trả nợ c) Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá khơng có khả thu hồi nợ gốc lãi đến hạn Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá có khả tổn thất phần nợ gốc lãi d) Nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá khả tổn thất cao đ) Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá khơng khả thu hồi, vốn 6.2- Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể nhóm nợ quy định Khoản 6.1 Điều sau : a) Nhóm 1: 0% 78 b) Nhóm 2: 5% c) Nhóm 3: 20% d) Nhóm 4: 50% đ)Nhóm 5:100% ... trạng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Bình Phước Chương 3: Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Bình Phước Chương TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN... VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN THỊ HỒNG LOAN RỦI RO TÍN DỤNG VÀ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BÌNH PHƯỚC Chun ngành: Kinh. .. tín dụng ngân hàng thương mại Bình Phước, sử dụng số tiêu để đánh giá hoạt động tín dụng từ nêu lên mặt đạt tồn cần giải - Đưa số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Bình