TinTuc

LImIted G2 Huvuh Kh:r~HY N~ilh Sl.: Da }\an \/';ani ~f •• ; ,il!< =d, • !!'!J (o4-8) ~910 5401 Fax: (84-8'1 3910 5402 Email ~.l::tland@.Viet@Hda.udit.t:Ufn V"eb~tlf; vt ",r.v vif;1ian0:1iJdir.f,om.V!i !11 rH Hk;l J HCr"iG CONG TY CO pHAN cAp Nuac CHQ LaN BAo cAo SOAT XET THONG TIN TAl CHINH GIDA NIEN DQ Cho ky k~ tmin thang kBt thuc t~i 30 thallg 06 nam 2016 CONGTYCOpHANcApNUOCCHQLON sf> 97, dubng Phl;}ffiHuu Chi, qu~n 5, phf>H6 Chi Minh M1)C L1)C TRANG 2-3 BAo cAo CVA BAN GIAM DOC 4-5 BAo cAo SOAT xET 6-7 BANG CAN DOl KE ToAN BAo cAo KET QuA HO~ T DONG KINH DOANH BAo cAo uN CHUYEN TIEN TI;: 10 - 39 BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH CONGTY CO pHAN cAp NUOC CHQLON S6 97, duang Ph~m Hfru Chi, qu~n 5, ph6 H6 Chi Minh BAo eAo eVA BAN GIAM Boe Ban Gilim d6e C6ng ty C6 phAn Cfrp nuae Chq Lan (sau day gQi t~t la "C6ng ty") trinh bay Bao eao eimg vai Bao eao tai ehinh eua C6ng ty eho ky kS to an thang kSt thue t~i 30 thang 06 nam 2016 dii duqe ki~m tmin HOI DONG QuAN TRJ v A BAN DIEU HA NH, QUAN LV HQi d6ng qmin trj va Ban di~u hanh, qul'm Iy C6ng ty ky va dSn thai di~m l~p Bao cao g6m: Ho va ten Cht'rc Vll NgGy b6 nhiem Ngay miln nhiem H{ji dallg quail tri Gng Nguy~n Van Dung CM tjch 24 thang 04 nam 2015 Gng Trftn Van Chau Thanh vien 02 thang 12 nam 2006 Gng Le TrQng HiBu Thanh vien 02 thang 12 nam 2006 Gng TrAn Phat Minh Thanh vien 29 thang 04 nam 2008 Ba Le Thj Thanh Tam Thanh vien 02 thang 12 nam 2006 Ba Nguy~n Thj Kim Xuy~n Thanh vien 02 thang 12 nam 2006 Thanh vien 24 thang 04 nam 2015 TruOng ban 04 thang 05 nam 2011 Gng Ducmg Nam Scm Uy vien 20 tMng 04 nam 2012 Gng Le Hung Cuang Uy vien 07 tMng 05 nam 2010 Gng Nguy~n NgQc TufuI Uy vien 07 thang 05 nam 2010 Ba Uy vien 04 thang 05 nam 2011 Gng Le TrQng HiBu Giam d6c 20 thang 04 nam 2012 Gng Nguy~n Hitu Hi~p Ph6 Giam d6c 20 thang 04 nam 2012 Ba Le Thj Thanh Tam Ph6 Giam d6c 29 thang 01 nam 2007 Ba L~i Thj Thu KB toan trucmg 29 thang 01 nam 2007 Gng H6 Van Lam Ball kiJm sodt Ba Ducmg Quynh Nga Hoang Thj H6ng Ha Ball Gidm dtic D~I DI¥N PHAp LU~ T Nguai d~i di~n theo phap lu~t eua C6ng ty ky va eho dSn thai di~m I~p Bao eao la 6ng Le TrQng HiSu ehue danh Giam d6e/ Thanh vien HQi d6ng quim tri C6ng ty KIEM ToAN VrEN C6ng ty TNHH Ki~m to an va Tu vAn DAt Vi~t (Vietland) dii duqe chi djnh ki~m to an Bao eao tai ehinh eho kY k~ toan nam kSt thue t~i 31 thang 12 nam 2016 eua C6ng ty CONGTYCOpHANCApNUOCCHQLON s6 97, dUOngPh~m Hfiu Chi, qu~ 5, ph6 Hfl Chi Minh BAa cAo BAN GIAM DOC (ti~p theo) TRA.CH NHI¥M CVA BAN GIAM DOC Ban Ghlm d6c Cong ty chju tnlch nhi~m vS vi~c I~p Bao cao tai chinh phim anh trung t1wc va hgp Iy tinh hinh tai chinh, kSt qua ho~t dQng kinh doanh, tinh hinh luu chuySn tiSn t~ Clla Cong ty kyo Trong vi~c I~p Bao cao tai chinh nay, Ban Giam d6c Cong ty cAn phai: • L\l'a chQn cac chinh sach kS to an thich hgp va ap dvng cac chinh sach mQt cach nhAt quan; • Th\l'Chi~n cac phan an va cac uac tinh mQt cach th~n trQng; • Cong b6 cac ChuAn m\l'c kS to an phili twin theo cac vAn dS trQng YSu dugc cong b6 va giui trinh Bao cao tai chinh; • L~p Bao cao tai chinh d\l'a tren CO' SO' ho~t dQng lien tvc trlr truang hqp khong thS gili djnh r~ng Cong ty se tiSp tvc ho~t dQng lien tvc Ban Giam d6c Cong ty dam bao r~ng, Cong ty dii tuan thu cac yeu cAu neu tren I~p Bao cao tai chinh; cac s6 kS toan thich hgp dugc luu gifr dAy du dS ph an anh t~i bAt ky thai diSm nao, vai muc dQ chinh xac hgp ly tinh hinh tai chinh cua Cong ty va Bao cao tai chinh dugc I~p tuan thu cac ChuAn m\l'c kS to an Vi~t Nam, ChS dQ kS toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy djnh hi~n hanh co lien quan t~i Vi~t Nam Ban Giam d6c Cong ty cling chju tfach nhi~m vi~c bao v~ an toan tai san cua Cong ty va do dii th\l'c hi~n cac bi~n phap thich hgp dS ngan ch{in va phat hi~n cac hanh vi gian l~n va cac vi p1wm khac eONG BO eVA BAN GIAM DOC t'~ G HIEU - Ghim (lBc Thanh ph6 H6 Chi Minh, 18 thang 07 nam 2016 02 Huynh Khuong Ninh St., Da Kao Ward, District 1, HCMC Tel: (84-8) 3910 5401 - Fax: (84-8) 39105402 Email: vietland@vietlandaudit.com.vn Website: www.vietlandaudit.com.vn S6: 0350120 16/BCSX-KTV BAo cAo SOAT XET THONG TIN TAl CHiNH GIU'A NIEN Kinh gii'i: nO Qui CO DONG, 1-101 DONG QUAN TR! VA BAN GIAM DOC CONG TY CO pHAN cAp NU'OC CHQ' LON Chllllg toi da soat xet Baa cao tai chinh giu'a nien dQ kem thea Clla Cong ty C6 philn cfip Illrac ChQ"Lc'm dtrQ"cI~p 18 thang 07 nam 2016 tlr trang d~n trang 39 baa g6m: Bang din d6i k~ toan t'.li 30 thang 06 nam 2016 Baa cao k~t qua hO'.ltdQng kinh doanh Baa cao 11Il1clllly~n ti~n t~ cho ky k~ toan thang k~t thllC cllllg va Ban thuy~t minh 13aocao tai chinh Tnlch nhi~111 ciia Ban Ghll11d6c Ban Giam d6c Cong ty C6 Philn cfip mrae ChQ'L6n chiu trach nhi~m I~p va trinh bay trung tlwe va hQp Iy Baa cao tai ehfnh giu'a nien d(>thea Chu~n m~rc k~ toan Ch~ d(>k~ toan (doanh nghi~p) Vi~t am v,i Cal' quy dinh phap Iy co lien quan d~n vi~c I~p va trinh bay Baa cao t,ii ehinh giii"a nien dQ va chiu traeh nhi~m v~ ki~m soat nQi bQ ma Ban Giam d6c xac dinh la cftn thi~t cI~dam baa vi~e I~p va trinh b,iy 13,io cao tai chinh giu'a nien dQ khong co sai sot tr9ng y~u cia gian I~n ho~c nhilm lfin Tnlch nhi~111 ciia Ki~111tOlln vien Tnkh nhi~m elm Chllllg toi la dtra k~t lu~n v~ Baa cao t,ii ehinh gifra nien dQ d~ratren k~t qwi SO{llxel ella Chllllg toi Chllllg toi da th~rc hi~n cong vi~c soat xet thea Chu~n m~rc Vi~t am v& h9"Pd()ng dich \'\1 soat xet s6 2410 - Soat xet thong tin tai chinh gifra nien dO ki~m tmln vien c10cI~p clla clan vi lh~rc hi~n Cong vi~c soat xet thong tin tai ehfnh giu'a nien dQ baa g6m vi~c th~re hi~n Cal' cUQcph6ng vfin c1UIy~u ItI ph6ng vfin nhu'ng nglrai chiu trach nhi~m v~ Cal' vfin d~ tai chinh k~ toan va th~rc hi~n thll 1~ICrhein tich va cae thll t~ICsoat xet khae Mot cu(>csoat xet v~ co ban co ph~lm vi h~p hun mQt cUQc kicm.to,ill c1uvcth~rc hi~n thea cae Chuiin m~rc ki~m toan Vi~t Nam va v~y khong cho phep Chllllg loi c1~1l du-q-c S\f dam bflO r~ng Chllllg toi se nh~n bi~t dtrQ"clfit ca Cal' vfin d~ lrQng y~u co th~ dtrQ"cphat hi~n trang m(ll cUQeki~m toan Thea Chllllg toi khong dLfa )' ki~n kiem lO,in K6t lu~n ciia Ki~111tOlln vien Can clr tren k~t qua soat xel ella Chlmg toi Chllllg toi khong thfiy co v,1nd& gi khi6n Chllllg toi cha r~llg B~o cao tai ehinh gifra nien dO dfnh kel.n kl~ong phan anh trung tlwc va hQ"pIy ln~1lcac khia qlllh tr91l~ yeu tinh hinh tai ehinh elm C6ng ty Co phan Cap Illr6c ChQ"Lan t'.li 30 lhang nam 2016 va kel qua hO'.ltdQng kinh doanh va 11Il1ehuy~n ti€n t~ eho ky k~ toan thang k~t thllC Cllllg phll hqp vo-i Chuiin nwc k~ toan, Ch~ k~ toan (doanh nghi~p) Vi~t Nam va Cal' quy dinh phap Iy ~o lien quan c1~11 vi~c I~p v,i trinh bay Baa cao tai ehinh giu'a nien dQ :I 'I BAa cAo SOATXET (tiSp theo) Bao cao duQ'c l~p b&ng ti~ng Vi~t va ti~ng Anh co gia trj nhu Ban ti~ng Vi~t la ban g6c cfin d6i chi~u VO T~l THU HUON.G - Pho Tong Ghim d8c S6 Giay eN DKHN kiem toan: 0455-2013-037-1 No; nhan: Nhu tren Luu Vietland CONG TY co pHAN cAP NUdc CHQ LON 8697, duemg Ph\UUHuu Chi, qu~n 5, ph6 H6 Chi Minh BAa cAa TAl CHiNH Cho IcY k~ tOlln6 thang k~t thuc 30 thang 06 num 20 I6 BANG CAN 1>01 KE ToAN Tl}i 30 thang 06 nam 2016 MAU B 01-0N Do'n vi tinh: VNO Thuy~t minh Mii TA.ISAN A - TAl SAN NGAN H~N I Ti€n va cac khoan tU'lrng du'o'ng ti€n Ti~n Cac khoim tuang duang ti~n II Cac khoan dAu hr tai chinh ng~n hl}n f)~u tu n~m gifr d~n dao h~n III Cae khoan phai thu ng~n hl}n Phai thu ng~n h~n clla khach hang Tra truac cho nguoi ban ngin h~n Phai thu ng~n h~n khac DI! phong phai thu ng~n h~n kh6 doi IV Hang tAn kho Hang t6n kho V Tai san ngl\n hl}n khac Chi phi tra truac ng~n h~n Thu~ gia trj gia tang duQ'c khftu tru B - TAl SAN OAI H~N I Cae khoan phai thu dai hl}n Phai thu dai hl~mkhac II Tai san c6 dinh Tai san c6 djnh hiiu hinh Nguyen gia Gia tri hao mon li1ylei Tai san c6 djnh vo hinh Nguyengia Gia tri hao mon li1ylei III BAt dQng san dAo tu' IV Tai san dO'dang dai hl}n Chi phi xiiy dl!Dg co ban da dang V Cae khoan dAu hr tai chinh dai hl}n f)~u tu n~m giu d~n dao h~n VI Tai san dai hl}n khae Chi phi tra truac dai h~n TONG CONG TAl SAN s6 30/06/2016 0110112016 109.130.427.749 96.309.233.900 26.531.760.125 55.240.656.991 111 112 26.531.760.125 5.440.656.991 49.800.000.000 120 123 25.800.000.000 25.800.000.000 100 V.l 110 V.2 130 131 132 136 137 140 141 150 151 152 V.5a V.6 21.683.467.198 11.791.928.521 7.114.298.031 4.464.617.160 (1.687.376.514) 16.915.027.028 3.266.712.815 11.051.177.249 4.284.513.478 (1.687.376.514) V.7 22.376.113.313 22.376.113.313 16.205.554.599 16.205.554.599 12.739.087.113 2.462.628.117 10.276.458.996 7.947.995.282 1.231.533.332 6.716.461.950 V.3 V.4 V.8a 200 336.618.481.1 04 210 218 4.201.579 4.201.579 V.5b 309.279.089.557 112.343.501 112.343.501 235.476.057.669 235.197.270.560 640.329.408.898 (405.132.138.338) 278.787.109 3.677.436.666 (3.398.649.557) 219.394.000.337 219.161.799.034 609.244.763.723 (390.082.964.689) 232.201.303 3.440.946.666 (3.208.745.363) 23.681 766.207 23.681.766.207 19.245.739.006 19.245.739.006 250 255 8.330.000 8.330.000 8.330.000 8.330.000 260 261 77 448.125.649 77.448.125.649 70.518.676.713 70.518.676.713 445.748.908.853 405.588.323.457 220 221 V.9 222 223 227 V.lO 228 229 230 240 242 270 V.ll V.8b Bao cao la m(51b(5phgn h(1plhilnh clia Bao cao lai chinh va phai al((1Ca(Jckem vai Thuyh minh Bao cao lili chinh ( CONG TY CO pHAN cAp NUOC CHQ LON Sd 97, duang Ph:.nnHihI Chi, qu~ 5, phd H6 Chi Minh BAa cAo TAl cHINH Cho kYke tOM thang ket thuc 30 thang 06 nam 2016 Bang din iJai k~ toan (ti~p theo) Mil ~ so NGUONVON 01/0112016 30/06/2016 300 252.088.307.007 194.258.365.654 NC}'ngAn h~n I Phfli tni nguoi ban ngim h~n NguOi mua tni tiBn truac ngnn h~n Thu~ va cac khofm phfli nQp Nha nuae 310 311 312 313 221.935.654.761 114.359.845.577 4.283.016.150 8.123.408.414 Phfli trfl nguoi lao dQng 314 164.552.404.038 56.477.339.535 1.437.322.226 10.035.201.600 12.195.488.475 Chi phi phfli tm ngim h~n Phfli trfl ngnn h~n khac Yay va ng thue tAi chinh ngnn h~n Quy khen thuang phuc 19i 315 319 320 322 Ng dai h~n Phfli trfl dai h~n khae Yay va ng thue tai chinh dai h~n 330 337 338 NC}PHA.I TRA CI Thuyet minh II D- NGUON VON CHiT LNST chua phdn pht5i IcY 411 41la 418 421 421a 421b Ngulln kinh phi va quy khac 430 TONG C(>NG NGUON VON 440 Thanh ph6 He, Chi Minh, V.15 64.849.791.220 V.16a V.17a V.18 16.795.785.638 1.247.435.966 4.934.398.455 64.157.915.986 15.619.696.967 2.502.862.548 2.126.576.701 V.16b V.17b 30.152.652.246 22.453.533.162 7.699.119.084 29.705.961.616 22.006.842.532 7.699.119.084 193.660.601.846 211.329.957.803 193.660.601.846 211.329.957.803 130.000.000.000 130.000.000.000 57.386.667.692 130.000.000.000 130.000.000.000 51.992.092.191 29.337.865.612 1.730.953.020 27.606.912.592 410 Quy dAu tu phat tri~n Lgi nhu~n chua philn ph6i LNST chua phdn pMi lily ki din cut5i IcY truac II 7.341.973.341 400 SO ROll van chti sO-hu'u V6n dAu tu ella ehll sa hQu Ct5phiiu pht5 thOng co quyJn biiu quyit I V.12 V.13 V.14 V.19 6.273.934.154 7.764.953.688 (1.491.019.534) 405.588.323.457 445.748.908.853 18 thang 07 nam 2016 '~L ~ "L~ITHITHU K~ toan tru'o'ng Baa cao la ml)t hI)phtjn h(lp thGnh cua Baa cao tai chinh va phai aU(1capc kem vai Thuyit minh Baa cao tai chinh ~ \ vO THI NHU' QUYNH Ngu'(l'i l~p bi~u , 'j II J ~ CONG TY co pHAN cAp NUOC CHc [4] 1.666.800.000 VND Tai san diun bao + H?n muc yay + Thai h?n tra nQ'gf>c + Llli yay + Thai h?n yay + M\lc dich yay [3] : sf> Hqp d6ng 1390/HDVV- TCT - KITC 03 thang 04 nllm 2008 + Llli yay + Thai h?n yay : 10 nllm + M\lc dich yay : Delu tu va pMt tri~n m?ng luai cdp nuac + Tai san dam bao : Tai san hlnh tir vf>nyay - Hqp d6ng yay : sf> Hqp d6ng 2363/HDVV - TCT - KITC 05 thang 08 nllm 2010 + H?n muc yay : 108.942.413 VND : Sau nllm an h?n, tra 36 kyo Tir kY tai ky 35 3.026.178 VND, ky 36 tra 3.026.183 VND + Thai h?n tni nQ'gf>c + Llli yay + Thai h?n yay : 8,4%/nllm : 8,4%/nllm : 10 nllm Thuyit minh la mi)t hi) phr)n h(TJJthanh va phdi au(Yc apc ding vOi Bao cao tai chinh 25 CONG TY CO pHAN cAp Nuac CHQ LON 5697, dubng Ph~m Huu Chi, qu~n 5, ph6 HA Chi Minh BAa cAa TAl CHlNH Cho ky k~ toan thang k~t thuc 30 thang 06 nl1m 2016 Thuy~t minh Bao cao tai chinh (ti~p theo) [5] + M\lc dich yay + Tai san dam bao Tai san hlnh tic v6n yay - Hgp dAng yay 56 3703/HDVV-TCT-KTTC + H~ muc yay + Thai gian an h~n 2.555.536.000 VND + Ky h~n toan nQ'g6c + Lili yay + Thai h~n yay + Ky h~n toan llii + M\lc dich yay + Tai san dam bao [6] : 11,4%/ nl1m 10 nl1m thang I IAnvao lam vi~c cu6i cling cua thang cu5i quy DAu tu va ph at tri~n m~ng luoi dp nuoc Tai san hlnh til v5n yay 55 37IO/HDVV-TCT-KTTC + H~n muc yay + Thai gian an h~n + Ky h~n toan nQ'g6c 5.239.758.000 VND - Ky 36 26/1 1/2012 I nl1m Chia 36 ky ( thang la I kY) (Tic kY I toi 35 la 70.987.000 VND; Ky 36 la 70.991.000 VND) - Hgp dAng yay - Tic ky I toi 35 : [7] DAu tu va phM tri~n m~ng luoi dp nuoc 26/1 1/2012 : I nl1m : Thanh toan 36 ky (3 thang la I ky) : D\f an Phat tri~n m~ng luoi dp nuoc xii Ph~m Vl1n Hai (Dqt2) 74.272.000/ kY : D\f an PhM tri~n m~ng luoi dp nuoc xii Ph~m Vl1n Hai (Dqt3) I 276.000/ kY : D\f an Phat tri~n m~ng luoi cfip nuoc xli Ph~m Vl1n Hai (Dqt2) 74.293.000/ kY : D\f an Phat tri~n m~ng luoi dp nuoc xii Ph~m Vl1n Hai (Dqt3) 71.285.000/ kY + Lili yay + Thai h~n yay + Ky h~n toan llii : 11,4%/ nl1m + M\lC dich yay : DAu tu va phat tri~n m~ng luoi cfip nuoc + Tai san dam bao : Tai san hlnh tic v5n yay + H~n muc yay 8.155.804.000 VND + Ky h~n toan liii + M\lC dich yay + Tai san dam bilO la la 10 nl1m 56 3702/HDVV-TCT-KTTC + Ky h~n to an nQ'g6c + Lili yay + Thai h~n yay la : thang I IAnvao lam vi~c cu5i cling cua thang cu5i quy - Hgp dAng yay + Thai gian an h~n la 26/1 1/2012 I nl1m Chia 36 ky ( thang la I ky) (Til ky I toi 35 la 226.550.000 VND; Ky 36 la 226.554.000 VND) 11,4%/ nl1m 10 nl1m thang I IAnvao lam vi~c cu6i cling clla thang cu6i quy DAu tu va phat tri~n m~ng luoi dp nuoc : Tai san hlnh til v6n yay Thuy€t minh la mpt bp ph(in h(lp va phili aU(lc apc cung vai BaD CaD tai chfnh 26 CONG TY CO pHAN cAp NUaC CH6ivai ho~t dQng san xu Atkinh doanh nuac s~ch khong dugc uu dili - :E>6ivai ho~t dQng kinh doanh khac (3.600.438.194) (8.488.316.364) 4.887.878.170 644.078.628 (282.300) 644.360.928 48% (1.491.019.534) (2.956.359.566) (3.011.986.915) (7.844.237.736) (4.064.575.060) 5.585.542.441 4.887.878.170 Thu~ suAt ap dy.ng - :E>6ivai ho~t dQng san xuAt kinh doanh dugc uu dili Thuyit minh la mi)t hi) ph~n h(J"JJ thilnh va phai aU'(1eape cimg vm Bao eao tai ehinh 32 5% i ',1 357.933.044 325.510.205 Chi phi khac thang dAu nam 2015 6.470.273.480 63.588.173 147.135.606 568.176.160 36.284.233 199.423.983 20% CONG TY CO P8AN cAp Nuac CHQLON S6 97, duemgPh~m Huu Chi, qu~n 5, ph6 H6 Chi Minh BAa cAa TAl CHlNH Cho ky k~ tmin tMng k~t thue 30 thang 06 nam 2016 Thuy~t minh Bao cao tili chinh (ti~p theo) 20% - D6i vai ho~t dQng kinh doanh khong duQ'c uu dii 22% Thu~ thu nh{tp doanh nghi~p phiii nQp Cong ty nQp thuS thu nh~p doanh nghi~p nhu sau: D6i vai ho~t dQng chinh cua Cong ty thuQc danh mvc nglinh nghS uu dii dfiu tu, Cong ty co nghia vv nQp thuS thu nh~p doanh nghi~p vai thuS su~t 20% tren thu nh~p chiu thuS thai gian 10 nam va vai thuS su~t ph6 thong tren thu nh~p chiu thuS trang cac nam tiSp theo Cong ty duQ'c mi~n thuS thu nh~p doanh nghi~p trang nam k~ tir nam bilt dfiu kinh doanh co Iii va giam 50% nam tiSp theo k~ tir nam 2007 Theo bien blin kch lu~n tra thuS s6 1757/KL-CT 14 thang 12 nam 2015 thi tir ky tinh thuS nam 2009, Cong ty se duQ'c ap dVng uu dii thuS thu nh~p doanh nghi~p theo quy dinh ~i Thong tu 130/2008/TT-BTC 26 thang 12 nam 2008 cua BQ Tlii Chinh cho thai gian I~i Do dSn hSt kY tinh thuS nam 2008, Cong ty di hSt thai gian miSn thuS theo Thong tu s6 134/2007/TT-BTC nen muc uu dii Cong ty duQ'c huang C\l th~ nhu sau : ThuS su~t 10% tir nam 2009 dSn nam 2021; giam 50% s6 thuS thu nh~p doanh nghi~p phai nQp nam tinh tir nam 2009 D6i vai ho~t dQng khac, Cong ty co nghia V\l nQp thuS thu nh~p doanh nghi~p vai thuS su~t 20% tren thu nh~p chiu thuS thang dfiu nam 2016 thuQc nam thu Cong ty duQ'c huang uu dii giam thuS 50% d6i vai thu nh~p tir ho~t dQng quan Iy phat tri~n M th6ng dp thoat nuac, nhien Cong ty khong co thu nh~p chiu thuS nen khong phat sinh chi phi thuS thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh Liii tren c8 phi~u Vi~c tinh toan Iii tren c6 phiSu cO'ban va va Iii tren c6 phiSu suy giam ph an b6 cho cac c6 dong huu c6 phiSu ph6 thong cua Cong ty duQ'c th\l'c hi~n tren cO' cac s6 li~u sau: sa a) Liii CO' sa ban tren c6 phi~u A A A (1::1) h L f!l n h u~n p h an b coco ph6thOng A.-.A uong thang dftu 2016 thang dAu 2015 (1.491.019.534) (3.600.438.194) (1.491.019.534) (3.600.438.194) • hA SO' IfU CO P h't leu Trir: S6 trich quy khen thuang, phuc IQ'i LQ'i nhu{tn (18) phan b8 cho c8 dong SO' hii'u c8 phi~u ph8 thong S6 c6 phiSu ph6 thong binh quan luu hanh nam d~ tinh Iii cO'ban tren c6 phiSu Liii CO' 13.000.000 13.000.000 (115) (277) ban tren c6 phi~u b) Liii suy giam tren c6 phi~u LQ'i nhu{tn (18) phan b6 cho c6 dong SO' hu'u c8 phi~u ph6thOng (1.491.019.534) (3.600.438.194) (1.491.019.534) (3.600.438.194) Trir: S6 trich quy khen thuang, phuc IQ'i LC}'inhu{tn (18) phan b6 cho c8 dong SO' hii'u c8 phi~u ph8thong Cac khoan diSu chinh IQ'inhu~n sau thuS thu nMp doanh nghi~p d~ tinh IQ'inhu~n phan b6 cho c6 phiSu ph6 thong xac dinh Iii suy giam tren c6 phieu Thuyit minh fa mpt bp phr;n ht;1pthanh va phai du(J'c d9C dmg v6i Bao cao tai chinh 33 CONG TY CO PHA.N cAp NtraC CHQ LON S6 97, dubng Phl;lmHfru Chi, qu~n 5, ph6 H6 Chi Minh BAa cAo TAl CHINH Cho kYk~ t011n6 thang k~t thuc 30 thang 06 nam 2016 Thuy~t minh Bao cao tsi chinh (ti~p theo) L(}'inhu~n thuQc c6 dong sO'hu'u c6 phi~u ph6 thOng ciia Cong ty dlfQ'c di~u chinh anh huO'ng pha loang (1.491.019.534) S6 c6 phi8u ph6 thong blnh quan luu Mnh kY d~ Hnh lai ccyban tren c6 phi8u S6 IUQ11gc6 phi8u ph6 thong dt,rki8n duQ'c phat himh them s6 IIf(}'ngc6 phi~u binh quan luu himh da dlfQ'Cdi~u chinh anh hUO'ng pha loang Lai suy giam tren c6 phi~u (3.600.438.194) 13.000.000 13.000.000 13.000.000 13.000.000 (115) (277) 10 Chi phi san xudt, kinh doanh theo y~u t6 Chi phi Chi phi Chi phi Chi phi Chi phi CQng VII nguyen li~u, v~t li~u nhan cong khAu hao tai san c6 djnh djch V\I mua ngoai b~ng ti~n khac THONG TIN BO SUNG CHO cAc CHUYEN TIEN T~ 339.051.686.583 37.321.738.543 17.946.265.309 18.134.060.837 3.142.053.156 477.806.887.495 415.595.804.428 KIlOAN' MVC TRiNH BAY TRONG BAo cAo LUU Cac giao djch khong b~ng ti~n anh hU'lyng d~n Bao cao Iu'u chuy~n ti~n t~ va cac khoan ti~n doanh nghi~p n~m gifr nhung khong dlfQ'c sir dl}ng Mua s~m/ xay dt,rng tai san ky chua toan Mua s~m/ xay dt,rng tai san chi tra nam tmac tang tai san c6 djnh ky miy C6 tuc chua toan Lai tiSn gui dt,rthu 378.783.600.920 42.005.615.212 20.727.177.273 5.009.636.948 31.280.857.142 thang diu nam 2016 13.492.931.742 1.634.393.836 thang dftu nam 2015 1.252.400.654 102.350.833 1.537.941.688 15.672.222 Cac khoan giao djch b~ng ti~n co anh hUO'ng d~n slf luu chuy~n ti~n t~ nam nen dlf(}'c trinh bay tren Bao cao luu chuy~n ti~n t~ thang dftu nam 2016 Lai ti~n gtii ngan hang dt,rthu cu6i ky truac da thu ky C6 tuc nam tmac duQ'c chi tra ky Mua s~m hii san c6 djnh nam truac chi tra ky miy 66.305.556 9.720.698.120 286.649.442 464.885.165 9.762.681.072 4.897.945.620 4.561.962.200 (fng truac tiSn dAu tu mua s~m tai san c6 djnh Thuyh minh la m(5t b(5pMn h(J'JJthiJnh va phili au(J'c apc dmg vO'iBao cao tai chinh 34 thang dftu nam 2015 -=0, CONG TY CO pHAN cAp NUaC CHQ LaN 8697, dUOng Phl;lm Huu Chi, qu~n 5, ph6 HB Chi Minh BAo cAo TAl CHiNH Cho IcY k~ toan thang k~t thuc 30 thang 06 nll.m 2016 Thuy~t minh Bao cao Hli chinh (ti~p theo) VIII NHffNG THONG TIN KHAC Nghi~p VI} va s8 dU' cae ben lien quan Cac ben lien quan khac vai C6ng ty g6m: Ben lien quan M8i quan he T6ng C6ng ty dp nuac Sai Gan C6ng ty m~ (nftm gift 51% v6n Di€u I~) C6ng ty C6ng trinh giao Th6ng C6ng Chanh C6ng ty cung t~p dol'm C6ng ty CP tu vAn Xiiy d\Tng cAp Nuac C6ng ty cung t~p doan Trong ky, C6ng ty co phat sinh giao djch vai cac ben lien quan nhu sau: thang dAu nam 2016 TAng Cong ty eip ntreYeSai Gon Mua hang hoa (nuac Sl;lch) Mua v~t tu Thue tai sim ho~t dQng Uii vay phai tra Phai thu chi hQ Phai thu cung cAp djch V\l 373.160.060.051 15.934.002.242 4.741.304.802 553.085.676 105.737.960 1.837.636.430 Cong ty Cong trinh giao Thong Cong Chanh Phai tra ky quy, bao lanh th\Tc hi~n hqp d6ng 80.000.000 Cong ty CP hr vin Xay d,!ng cip NU'o'e Phai tra phi th\Tc hi~n I~p bao cao diiu tu va khao sat, t\T thi~t k~, tu vAn giam sat c6ng trinh 53.745.460 Tl;lingay 30/06/2016, C6ng ty co s6 du vai cac ben lien quan nhu sau: T~i 30/06/2016 TAng Cong ty dp nU'eYeSai Gon Phai thu thuang ml;li Phai thu cac khoan chi hQ Phai tra thuang ml;li Phai tra phi th\Tc hi~n c6ng trinh XDCB, gia c6ng d6ng h6 nuac Phai tra ti€n vay Cong ty Cong trinh giao Thong Cong Chanh Phai tra d~t CQC di dai duang 6ng Phai tra ti€n trng truac cung dp djch V\l Cong ty CP hr vin Xay dl}'ng cip NU'eYe phi th\Tc hi~n I~p bao cao dAu tu va khao sat, t\Tthi~t k~, tu vAn ghlm sat c6ng trinh Ung truac 307.205.875.509 25.625.475.840 2.428.851.137 702.663.932 61.767.000 1.141.424.108 73.006.660 Tl}ingay 01/01/2016 34.853.127 2.940.753.556 (103.624.756.643) 4.824.731 2.907.196.636 (55.138.494.438) (11.695.848.413) (8.946.555.050) (11.695.848.413) (10.201.981.632) (110.000.000) (49.999.839) (68.000.000) (49.999.839) 530.176.060 530.176.060 Thuyit minh la mpt bp phQn h(lp thiInh va phtii aU(1Ca(Jc cung vai Bao cao tai chinh 35 thang dAu nam 2015 CONG TY CO pHAN cAp Nu6c CHQ LON s6 97, dUOngPh~m Hfru Chi, qu~n 5, ph6 H6 Chi Minh BAo cAo TAl CHINH Cho kYk~ toan thang k~t thue 30 thang 06 nam 2016 Thuy~t minh Bao cao tili chinh (ti~p theo) Giao dieh vm cae thimh vien quan Ii ehti ehBt va cae ea nhan co lien quan Cac th~nh vi~n qmin Iy chu ch6t va cac ca nhan co lien quan g6m: cac vien HQi d6ng quan trj, Ban Glam doc, K~ toan tru6ng va cac vien m~t thi~t gia dinh cac ca nhan Thu nh~p cua cac vien quan Iy chu ch6t nam nhu sau: thang dAu nam 2016 Ti~n IU011g Cac khoan bao hi8m phai tra Ci}ng thang dAu nam 2015 765.024.000 868.4 74.366 23.575.242 19.889.946 788.599.242 888.364.312 ThOng tin v~ bi} ph~n Bi} ph~n theo Hnh v1]'e kinh doanh 1)8 ph\lc V\lm\lc dich quan Iy, cO'cdu t6 chuc cua Cong ty duQ'c chia bQ pMn ho~t d6ng g6m: BQ ph~n cung cdp nuac Sl;lchva bQ ph~n I~p d~t, di dai d6ng h6 nuac va cac djch V\l khac Tuy nhien, Cong ty hOl;ltdQng chu y~u Irnh V\fCcung cdp nuac Sl;lchcac linh V\fCcon I~i chi~m tY I~ nha, khong dang k8 Bi} ph~n theo khu v1]'edia Ii Toan bQ ho~t dQng cua Cong ty d~u di€n H6 Chi Minh) a khu V\fCho~t dQng kinh doanh cua Cong ty (thanh ph6 Cong el} tai ehinh ,\ Quan Iy rtii ro vBn Cong ty quim trj ngu6n v6n nh&m dam bao r&ng Cong ty co th8 vira hOl;ltdQng lien t\lC vira t6i da hoa IQ'iich cua cac c6 dong thong qua t6i uu hoa s6 du ngu6n v6n va cong nQ' Cdu truc v6n cua Cong ty g6m co cac khoan nQ'thufin (bao g6m cac khOlin vay nhu dil trinh bay tl;li cac Thuy~t minh s6 V.17 tru di ti~n va cac khoan tU011gduO'ng ti~n) va phfin v6n thuQC sa huu cua chu dfiu tu (bao g6m v6n dfiu tu chu sa huu va 16 IS'k~) Cae ehinh saeh k~ toan ehti y~u Chi ti~t cac chinh sach k~ toan chu y~u va cac phuO'ng phap rna Cong ty ap d1,1ng(bao g6m cac tieu chi d8 ghi nMn, cO' sa xac djnh gia trj va CO'sa ghi nh~n cac khoan thu nh~p va chi phi) d6i vai tung lOl;litai san tai chinh va cong nQ'tai chinh duQ'c trinh bay tl;liThuy8t minh s6 IV.3 Cae loai eong eu ti'li ehinh 01/01/2016 Gill trj ghi s3 Gill trj hQ)lly 30/06/2016 Gill trj ghi s8 Gill trj hQ]>Ii Tai san tai ehinh TiSn va cac khOlin tuang duang ti~n f)~u ttl n~m giu d~n olio h~n (ng~n 26.531.760.125 26.531.760.125 h~) 25.800.000.000 25.800.000.000 10.426.949.186 2.944.955.135 Phai thu ngim h~ ella khaeh hang Phai thu ng~n h~ khae 55.240.656.991 55.240.656.991 10.426.949.186 1.901.733.480 1.901.733.480 2.944.955.135 2.763.448.514 2.763.448.514 Thuy€t minh mzy fa mpt bp pMn hWJ va pluii aU(lc a(Jc cung vm BaD caD tai chinh 36 CONG TV CO pHAN cAp Nuac CHQ LON S6 97, dUOngPh~m Hfru Chi, qu~ 5, ph6 H6 Chi Minh sAo cAo TAl CHINH Cho ky k~ toan thang k~t thlie 30 thang 06 nlim 2016 Thuy~t minh Bao cao tai chinh (ti~p theo) 30/06/2016 Gia trj ghi s6 Gia trj hQ'P 0110112016 Gia trj ghi s8 Gia trj hQ'P Iy Iy f)~u tu n~m gifr d~n dao h~n (dai 8.330.000 8.330.000 h~) CQng phai tra tiii ehinh Yay va ng 8.330.000 8.330.000 65.711.994.446 65.711.994.446 59.914.168.985 59.914.168.985 8.946.555.050 8.946.555.050 10.201.981.632 10.201.981.632 114.359.845.577 114.359.845.577 56.477.339.535 56.477.339.535 64.849.791.220 64.849.791.220 64.157.915.986 64.157.915.986 38.998.938.463 227.155.130.310 38.998.938.463 227.155.130.310 37.614.259.745 168.451.496.898 37.614.259.745 168.451.496.898 NQ' Phai tra nguoi ban ngful h~ Chi phi pMi tra ngful h~ Phai tra kMe CQng Cong ty chua danh gia gia tri hgp Iy eua tai san tili ehinh va eong ng tai ehinh t~i k8t thue nien dQ k8 toan Thong tu 210/2009/TT-BTC thang 11 nam 2009 cling nhu cae quy dinh hi~n hanh chua co huang dfrn e\l thS v~ vi~c xac dinh gia tri hgp Iy cua cac tai san tai chinh va cong ng tai chinh Thong tu 210 yeu du ap d\lng ChuAn ml!c Bao ellO tai chinh Qu6c t8 v~ vi~c trlnh bay Bao ellO tai chinh va thuy8t minh thong tin d6i vai cong C\l tai chinh nhung khong dua huang dfrn tuong duong eho vi~c danh gia va ghi nh~n cong C\l tai ehinh bao g6m ca ap d\lng gia tri hqp Iy, nh&m phu hqp vai ChuAn mvc Bao cao tai ehinh Qu6c t~ Mue tieu guan If riB ro tai chinh Rui ro tai chinh eua Cong ty bao g6m rui ro thi truong (bao g6m rui ro ngo~i t~ (rui ro tY gia), rui ro liii sudt va rui ro v~ gia), rui ro tin d\lng va rui ro khOlin Rui TO thi tT/rimg Rui ro thi truong la rui ro rna gia trj hqp Iy ho~c cac lu6ng ti~n tuong lai cua cong C\l tai ehinh se bi~n dQng theo nhfrng thay d6i cua gia thi truang Rui ro thi truang bao g6m lo~i: rui ro ngo~i t~, rui ro liii sudt va rui ro v~ gia khac Cong ty dii t1l\TChi~n danh gia mQt cach th~n trQng cae rui ro thi truang lien quan d~n ho~t kinh doanh va eho r&ng Cong ty khong co rui ro trQng y~u nao lien quan d~n Sl! bi~n dQng cua tY gia va Sl! thay d6i v~ gia khac Quan Ii' rui ro liii sudt Rili ro liii sudt la rui ro rna gia tri hqp Iy ho~c eac lu6ng ti~n tuong lai cua cong C\l tai chinh se bi~n dQng theo nhung thay d6i eua liii sudt thi truang Toan bQ eac kh6an vay cua Cong ty la tir Cong ty m~ va eac Cong ty cung t~p dofm vai liii sufrt 6n dinh nen Cong ty khong co rui ro v~ liii sud! Rui TOtin dlplg Rui ro tin d\lng la rui ro rna mQt ben tham gia hgp d6ng khong co kha nang thve hi~n dugc nghTa Y\leua minh dfrn d~n t6n thdt v~ tai chinh eho Cong ty Cong ty co cac rui ro tin d\lng tir cae ho~t dQng kinh doanh (ehu y~u d6i vai cac khoan phai thu khach hang) va ho~t dQng tai ehinh (ti~n gtii ngan hang) Thuyit minh la m6t b6 ph(in h(TJJthilnh va phizi dU(1cdQc dmg vai Bao cao tai chinh 37 , , CONG TV CO PHA.N c.Ap Nt16'C CHQ LON Sd 97, dUOngPh~m Hftu Chi, qu~n 5, phd H6 Chi Minh BAa cAa TAl CHlNH Cho ky k~ toan thang k~t thuc 30 thang 06 nam 2016 Thuy~t minh Bao cao tai chinh (ti~p theo) Phai thu khach hang C?ng.ty ~~ chinh sach tin d\lng phu hqp va thUOng xuy~n theo doi tinh hinh dS danh gia xem Cong ty co ChIUru1 ro tin d\lng hay khOng Cong ty khong co bat ky nii ro tin d\lng trQng ySu mio d6i vai cac khach ha~g ho~c d6i tac bai vi cac kho~n phai thu dSn tir mQt s6 Itrqng Ian khach hang ho~t dQng nhieu nganh khac va phan bo a cac khu V\l'Cdja Iy khac nhau, nii ro tin dl,mg khong t?P trung vao mQt khach hang nhAt djnh Ti~n gtii ngan hang Ti~n gtii ngan hang c~a Cong ty khong nhi~u va duqc gtii tl;li cac ngan hang Ian, co uy tin Nam Cong ty nh?n thay muc dQ t?P trung rui ro tin d\lng d6i vai ti~n gtii ngan hang la thAp Rui TO a Vi~t tllanll kllOun Rui ro khoan la rui ro Cong ty g~p kho khan tll\l'c hi~n nghIa V\l tai chinh thiSu ti~n M\lc dich qmin Iy rui ro khoan nh~m dam bao du ngu6n v6n dS dap irng cac nghIa V\l tai chinh hi~n tl;liva tuang lai Tinh khoan cling duqc Cong ty quan Iy nh~m dam bao muc phv trQi gifta cong nq dSn hl;lnva tai san dSn hl;lntrong ky a muc co thS duqc kiSm soat d6i vai s6 v6n rna Cong ty tin r~ng co thS tl;lo ky Chinh sach cua Cong ty la theo d6i thuOng xuyen cac yeu cAu v~ khOlin hi~n tl;liva d\l' kiSn tuang lai nh~m dam bao Cong ty tri du muc d\l' phong ti~n m~t va du v6n rna cac chu sa huu cam kSt gop nh~m dap irng cac guy djnh v~ tinh khollO ng~n hl;lnva dai hl;lnhan Cac Bang du6i day trinh bay chi tiSt cac muc dao hl;lntheo hqp d6ng Il;lid6i v6i tai san tai chinh va cong cv nq tai chinh phi phai sinh va thai hl;lnthanh to an nhu dii duqc thOa thu~n Cac Bang duqc trinh bay d\l'a tren dong ti~n chua chiSt khAu cua tai san tai chinh va dong ti~n chua chiSt khAu cua cong nq tai chinh tinh theo sam nhAt rna Cong ty phai tra Vi~c trinh bay thong tin tai san tai chinh phi phai sinh la dn thiSt dS hiSu duqc vi~c quan Iy rui ro khoan cua Cong ty tinh khoan duqc quan Iy tren co sa cong nq va tai san tllUAn Tir nam trO' Tren nam d~n I ~ Tren nam CQng xuong nam T~i 30/06/2016 Yay va nq Phai tra nguai ban ng~n hl;ln Chi phi phai tra ng~n hl;ln Phai tra ng~n hl;lnkhac CQng Ti~n va cac khoan tuang duang ti~n DAu tu n~m ,giu d8n dao hl;ln(ng~n hl;ln) Phai thu ngan hl;lOcua khach hang Phai thu ng~n hl;lnkhac DAu tu n~m gift dSn dao hl;ln(dai hl;ln) 5.589.241.187 2.494.871.932 114.359.845.577 64.849.791.220 16.545.405.301 198.249.914.030 22.453.533.162 28.042.774.349 8.946.555.050 862.441.931 114.359.845.577 64.849.791.220 38.998.938.463 227.155.130.310 26.531.760.125 26.531.760.125 25.800.000.000 25.800.000.000 10.426.949.186 2.944.955.135 10.426.949.186 2.944.955.135 65.703.664.446 8.330.000 8.330.000 Chenh I~ch khoan thuftn (132.546.249.584) (28.034.444.349) CQng 862.441.931 Thuylt minh 1£1 mQt hQphi)n h(1JJthanh va phai au(J'caQc dmg vui Bao cao tai chinh 38 8.330.000 65.711.994.446 (862.441.931) (161.443.135.864) CONG TV CO pHAN cAp NU6'C CHQ' LON Sd 97, dUOng Ph~m HihI Chi, qu~n 5, th1lnh phd H6 Chi Minh BAo cAo TAl CHlNH Cho IcY k~ toan thang k~t thuc ng1ly 30 thang 06 nam 2016 Thuy@t minh Bao cao tiii chinh (ti@p theo) Tir nam trO' Ixuong Tren nam d~n 5nam Tren nam C{)ng T~i 01/01/2016 Yay va n9' Phai tra nguai ban ng~n h~n Chi phi phai tra ng~n h~n Phai tra ng~n h~n khac C{)ng Ti8n va cae khoan wang duang ti8n DAu tu n~m gift d8n dao h~n (ng~n h~n) Phai thu ng~n h~n cua khach hang Phai thu ng~n h~n khac DAu tu n~m gift d8n dao h~n (dai h~n) C{)ng Chenh I~eh khmin thuAn 6.406.633.426 2.502.862.548 56.477 339.535 64.157.915.986 15.607.417.213 138.745.535.282 22.006.842.532 6.406.633.426 1.292.485.658 10.201.981.632 1.292.485.658 56.477.339.535 64.157.915.986 37.614.259.745 168.451.496.898 55.240.656.991 55.240.656.991 1.901.733.480 2.763.448.514 1.901.733.480 2.763.448.514 8.330.000 59.914.168.985 8.330.000 8.330.000 59.905.838.985 (78.839.696.297) (6.398.303.426) (1.292.485.658) (108.537.327.913) Ban Giam d6c danh gia m(rc t~p trung rui ro toan (y m(rc cao cae c6ng n9' tai chinh cao han tai san tai chinh Tuy nhien, Ban Giam d6c tin r~ng ho~t dong kinh doanh cua C6ng ty co th~ t~o du ngubn th~n d~ dap (rng cae nghTa V\l tai chinh dao h~n S., ki~n sau k~t thue nien d{) Ban Giam ~6c C6ng ~ kh~ng djnh kh6ng co S\f ki~n nao khac phat ,sinh sau n~ay 30 thang naO? 2016 cho den thai diem I~p Bao cao rna chua du9'c xem xet dieu chinh s6 Ii~u ho~c c6ng b6 Bao cao tlii chinh Thanh P.bQ !:@Chi Minh, 18 thang 07 nam 2016 ':>047978% • ~,o Q' 0' • CONG TY ~' CO PH-' ~2 ~~ L=7if"Hl THU -==-==== YO THl NHl1 QuYNH K~ toan tnrO'ng NguOi I~p biSu Thuyit minh nizy liz mpt b(j ph(in hpp thiznh viz phdi dU"(J'cd(Jc cung ven Bao cao tizi chinh 39