16.To khai quyet toan 02NTNN Ben VN nop thay tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất...
CỘNG HỒ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúcTỜ KHAI QUYẾT TỐN THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG(Dùng cho người nộp thuế tính thuế theo phương pháp tính trực tiếp trên GTGT)[01] Kỳ tính thuế: Năm ……… [02] Người nộp thuế : .[03] Mã số thuế: .[04] Địa chỉ: .[05] Quận/huyện: . [06] Tỉnh/Thành phố: .[07] Điện thoại: . [08] Fax: [09] Email: Đơn vị tiền: đồng Việt NamSTTChỉ tiêuHàng hố, dịch vụ chịu thuế suất 5%Hàng hố, dịch vụ chịu thuế suất 10%1 Hàng hố tồn kho đầu năm [10] [11]2Giá vốn của hàng hố, dịch vụ mua ngồi sử dụng cho SXKD hàng hố, dịch vụ chịu thuế GTGT bán ra [12] [13]3Tổng doanh thu hàng hố, dịch vụ chịu thuế GTGT bán ra [14] [15]4Giá trị gia tăng phát sinh trong kỳ [16]=[14]-[12]; [17]=[15]-[13][16] [17]5Thuế GTGT phát sinh phải nộp của năm[18]=[16]x5%; [19]=[17]x10%[18] [19]6Số thuế GTGT đã khai 12 tháng trong năm[20] [21]7Chênh lệch số thuế GTGT phải nộp của năm so với số thuế GTGT đã khai 12 tháng trong năm[22]=[18]-[20]; [23]=[19]-[21][22] [23]Tổng số thuế GTGT kê khai thiếu: ([24]=[22]+[23]>0): .Tổng số thuế GTGT kê khai thừa: ([25]=[22]+[23]<0): Tơi cam đoan số liệu khai trên là đúng và chịu trách CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Mẫu số: 02/NTNN (Ban hành kèm theo Thông tư số 156/2013/TT-BTC ngày 6/11/2013 Bộ Tài chính) Độc lập - Tự - Hạnh phúc TỜ KHAI QUYẾT TOÁN THUẾ NHÀ THẦU NƯỚC NGOÀI (Dành cho trường hợp Bên Việt Nam khấu trừ và nộp thuế thay cho Nhà thầu nước ngoài) [01] Kỳ tính thuế: Từ ngày đến ngày [02] Lần đầu: [03] Bổ sung lần thứ: [04] Bên Việt Nam khấu trừ nộp thuế thay:…………………………………………………………………………………………… [05] Mã số thuế bên Việt Nam khấu trừ và nộp thuế thay: [06] Địa : ………………………… [07] Quận/huyện: …………………………………… [08] Tỉnh/thành phố: ……………… [09] Điện thoại: ………………………… [10] Fax: …………………………………………… [11] E-mail: ……………………… [12] Tên đại lý thuế (nếu có): ………………………………………………………………………………………………………… [13] Mã số thuế: [14] Địa : ……………………………… [15] Quận/huyện: …………………………………… [16] Tỉnh/thành phố: …………… [17] Điện thoại: …………………………… [18] Fax: ……………………………… [19] E-mail: ……………………… [20] Hợp đồng đại lý thuế: Số .ngày [21] Hợp đồng nhà thầu số ngày Đơn vị tiền: Đồng Việt Nam Kê khai bên Việt Nam ký hợp đồng STT Chỉ tiêu (1) (2) Kê khai 5a 5b (3) Quyết toán Chênh lệch (4) (5)=(4)-(3) Ghi (8) Giá trị hợp đồng Doanh thu chưa bao gồm thuế giá trị gia tăng Doanh thu tính thuế phần việc trừ Nhà thầu phụ (nếu có) Doanh thu tính thuế Nhà thầu nước ngoài (4=2-3) Số thuế phải nộp Nhà thầu nước ngoài (5=5a+5b) a.Thuế giá trị gia tăng b.Thuế thu nhập doanh nghiệp 6a 6b 7a 7b Số thuế nộp a Thuế giá trị gia tăng b Thuế thu nhập doanh nghiệp Số thuế phải nợp (7=5-6) a Thuế giá trị gia tăng (7a=5a-6a) b Thuế thu nhập doanh nghiệp (7b=5b-6b) Tôi cam đoan số liệu khai là và chịu trách nhiệm trước pháp luật số liệu khai./ , ngày .tháng … năm … NHÂN VIÊN ĐẠI LÝ THUẾ Họ và tên:…… Chứng hành nghề số: NGƯỜI NỘP THUẾ ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ (Ký, ghi rõ họ tên, chức vụ và đóng dấu) Ghi chú: - Trường hợp có nhiều nhà thầu phụ lập bảng kê chi tiết nhà thầu phụ - Trường hợp có nhiều Nhà thầu nước ngoài lập bảng kê chi tiết Nhà thầu nước ngoài CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập- Tự do- Hạnh phúc TỜ KHAI QUYẾT TỐN THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP [01] Kỳ tính thuế:……… từ .đến . [02] Người nộp thuế: [03] Mã số thuế: .[04] Địa chỉ: [05]Quận/Huyện: . [06] Tỉnh/Thành phố: [07] Điện thoại:…… … … …. [08] Fax: ……… … [09] E-mail: …………………… .…… Đơn vị tiền: đồng Việt NamSTT Chỉ tiêuMã sốSố tiền(1) (2) (3) (4)AKết quả kinh doanh ghi nhận theo báo cáo tài chính 1Tổng lợi nhuận kế tốn trước thuế thu nhập doanh nghiệp A1BXác định thu nhập chịu thuế theo Luật thuế thu nhập doanh nghiệp1Điều chỉnh tăng tổng lợi nhuận trước thuế thu nhập doanh nghiệp(B1= B2+B3+ .+B16)B11.1Các khoản điều chỉnh tăng doanh thuB21.2Chi phí của phần doanh thu điều chỉnh giảm B31.3Thuế thu nhập đã nộp cho phần thu nhập nhận được ở nước ngồiB41.4Chi phí khấu hao TSCĐ khơng đúng quy địnhB51.5Chi phí lãi tiền vay vượt mức khống chế theo quy địnhB61.6Chi phí khơng có hố đơn, chứng từ theo chế độ quy định B71.7 Các khoản thuế bị truy thu và tiền phạt về vi phạm hành chính đã tính vào chi phíB81.8 Chi phí khơng liên quan đến doanh thu, thu nhập chịu thuế thu nhập doanh nghiệpB91.9 Chi phí tiền lương, tiền cơng khơng được tính vào chi phí hợp lý do vi phạm chế độ hợp đồng lao động; Chi phí tiền lương, tiền cơng của chủ doanh nghiệp tư nhân, thành viên hợp danh, chủ hộ cá thể, cá nhân kinh doanh và tiền thù lao trả cho sáng lập viên, thành viên hội đồng quản trị của cơng ty cổ phần, cơng ty trách nhiệm hữu hạn khơng trực tiếp tham gia điều hành sản xuất kinh doanhB101.10 Các khoản trích trước vào chi phí mà thực tế khơng chi B111.11Chi phí tiền ăn giữa ca vượt mức quy địnhB121.12 Chi phí quản lý kinh doanh do cơng ty ở nước ngồi phân bổ vượt mức quy địnhB131.13 Lỗ chênh lệch tỷ giá hối đối do đánh giá lại các khoản mục tiền tệ có nguồn gốc ngoại tệ tại thời điểm cuối năm tài chính B141.14 Chi phí quảng cáo, tiếp thị, khuyến mại, tiếp tân khánh tiết, chi phí giao dịch đối ngoại, chi hoa hồng mơi giới, chi phí hội nghị và các loại chi phí khác vượt mức quy địnhB151.15Các khoản điều chỉnh làm tăng lợi nhuận trước thuế khácB16Mẫu số: 03 /TNDN(Ban hành kèm theo Thơng tư số 60/2002/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính) CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM2 Điều chỉnh giảm tổng lợi nhuận trước thuế thu nhập doanh nghiệp (B17=B18+B19+B20+B21+B22) B172.1 Lợi nhuận từ hoạt động không thuộc diện chịu thuế thu nhập doanh nghiệpB182.2Giảm trừ các khoản doanh thu đã tính thuế năm trước B192.3Chi phí của phần doanh thu điều chỉnh tăng B202.4 Lãi chênh lệch tỷ giá hối đoái do đánh giá lại các khoản mục tiền tệ có nguồn gốc ngoại tệ tại thời điểm cuối năm tài chính B212.5Các khoản điều chỉnh làm giảm lợi nhuận trước thuế khácB223Tổng thu nhập chịu thuế thu nhập doanh nghiệp chưa trừ chuyển lỗ(B23=A1+B1-B17)B233.1 Thu CỘNG HỒ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúcTỜ KHAI QUYẾT TỐN PHÍ, LỆ PHÍ (Dùng cho tổ chức, cá nhân thu phí, lệ phí thuộc Ngân sách nhà nước) [01] Kỳ quyết tốn phí, lệ phí: Năm …… .[02] Người nộp thuế : .[03] Mã số thuế: .[04] Địa chỉ: .[05] Quận/huyện: . [06] Tỉnh/Thành phố: .[07] Điện thoại: . [08] Fax: [09] Email: Đơn vị tiền: Việt Nam đồngSTT Loại phí, lệ phí Mục thuTiểu mục thuSố tiền phí, lệ phí thu được Tỷ lệ trích sử dụng theo chế độ (%)Số tiền phí, lệ phí trích sử dụng theo chế độSố tiền phí, lệ phí phải nộp NSNN (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) = (5) – (7) .Cộng CỘNG HỒ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAMMẫu số: 02/NTNNBan hành kèm theo Thơng tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/06/2007 của Bộ Tài chính Độc lập- Tự do- Hạnh phúc TỜ KHAI QUYẾT TỐN THUẾ NHÀ THẦU NƯỚC NGỒI (Dùng cho trường hợp Bên Việt nam khấu trừ và nộp thuế thay cho Nhà thầu nước ngồi) [01] Kỳ tính thuế: .[02] Bên Việt nam khấu trừ và nộp thuế thay: [03] Mã số thuế nộp thay NTNN:[04] Địa chỉ : [05] Quận/huyện: CỘNG HỒ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúcTỜ KHAI QUYẾT TỐN THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG(Dùng cho người nộp thuế tính thuế theo phương pháp tính trực tiếp trên GTGT)[01] Kỳ tính thuế: Năm ……… [02] Người nộp thuế : .[03] Mã số thuế: .[04] Địa chỉ: .[05] Quận/huyện: . [06] Tỉnh/Thành phố: .[07] Điện thoại: . [08] Fax: [09] Email: Đơn vị tiền: đồng Việt NamSTTChỉ tiêuHàng hố, dịch vụ chịu thuế suất 5%Hàng hố, dịch vụ chịu thuế suất 10%1 Hàng hố tồn kho đầu năm [10] [11]2Giá vốn của hàng hố, dịch vụ mua ngồi sử dụng cho SXKD hàng hố, dịch vụ chịu thuế GTGT bán ra [12] [13]3Tổng doanh thu hàng hố, dịch vụ chịu thuế GTGT bán ra [14] [15]4Giá trị gia tăng phát sinh trong kỳ [16]=[14]-[12]; [17]=[15]-[13][16] [17]5Thuế GTGT phát sinh phải nộp của năm[18]=[16]x5%; [19]=[17]x10%[18] [19]6Số thuế GTGT đã khai 12 tháng trong năm[20] [21]7Chênh lệch số thuế GTGT phải nộp của năm so với số thuế GTGT đã khai 12 tháng trong năm[22]=[18]-[20]; [23]=[19]-[21][22] [23]Tổng số thuế GTGT kê khai thiếu: ([24]=[22]+[23]>0): .Tổng số thuế GTGT kê khai thừa: ([25]=[22]+[23]<0): Tơi cam đoan số liệu khai trên là đúng và chịu trách nhiệm trước pháp luật về số liệu đã khai./ , ngày . tháng . năm NGƯỜI NỘP THUẾ hoặcĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ Ký tên, đóng dấu (ghi rõ họ tên và chức vụ)Mẫu số: 04/GTGT(Ban hành kèm theo Thơng tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính) ... (7a=5a-6a) b Thuế thu nhập doanh nghiệp (7b=5b-6b) Tôi cam đoan số liệu khai là và chịu trách nhiệm trước pháp luật số liệu khai. / , ngày .tháng … năm … NHÂN VIÊN ĐẠI LÝ THUẾ Họ và tên:…… Chứng