TONG CTY CP XAY LAP DAU KHÍ VIỆT NAM CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM CÔNG TY CP XL DẦU KHÍ MIỄN TRUNG Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
Đà nẵng ngày | € tháng 4 năm 2012
- BAO CAO CUA BAN KIEM SOAT
CONG TY CO PHAN XAY LAP DAU KHI MIEN TRUNG TRINH DAI HOI CO DONG THUONG NIEN 2012
Kính giti: - Quy vicd dong a -
Công ty cô phần Xây lắp Dâu khí Miễn Trung Căn cứ theo :
- Luật Doanh Nghiệp đã được Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam
thông qua ngày 29/11/2005
- Điều lệ tổ chức hoạt động của Công ty Cô phân Xáy lap Dâu khí Miền Trung (PVC-MT) đã được Đại hội cô đông thường niên thông qua ngày 05/5/2012
ố về tổ chức và hoạt động của Ban kiêm soát PVC-MT
iểm soát xin báo cáo tại Đại hội cô déng(DHCD) thường niên năm 2013 của
PVC-MT về các hoạt động của Ban kiểm soát trong nam 2012 với các nội dung như sau : 1- Hoạt động của Ban kiểm soát năm 2012
2] Đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch SXKD năm 2012
- Tham định Báo cáo tài chính nam 2012
Dị Kết quả giám sát công tác quản lý điều hành của HĐQT và Giám đốc Công ty 5- Một số kiến nghị và kết luận của Ban kiểm soát
6- Kế hoạch hoạt động của Ban kiểm soát trong năm 2013 I- Hoạt động của Ban kiểm soát :
Ban kiêm soát PVC-MT có 03 thành viên : 01 thanh viên chuyên trách giữ chức vụ
Trưởng han và 02 thành viên kiêm nhiệm
Trong năm 2012 hoạt động của Ban kiêm soát PVC-MT đã thực hiện những công
VIỆC Sau :
- Thực hiện công tác rà soát và giám sát công tác quan ly điều hành, về : Kết quả sản
xuất kinh đoanh trong việc ghi nhận doanh thu và giá vôn: thâm định Công tác lập Báo cáo
tài chính hàng quý và năm của Công ty; công tác nghiệm thu thanh quy ết toán và tình hình thu hồi vốn Nhằm phát hiện những tôn tại, thiếu sót trong công tác quản lý điều hành và đưa ra những kiến nghị và yêu cầu Công ty chắn chỉnh, khắc phục -
- Tham gia va phối hợp với đoàn kiểm tra của Hội đồng quản trị Công ty đi kiểm tra
tại một số các công trường, đơn vị sản xuất,
- Tham mưu, góp ý cho Hội đồng quản trị Công ty trong việc ban hành một só nghị quyết, chỉ thị liên quan đến công tác chỉ đạo, kiểm tra, giám sát hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty
- Tham gia góp ý xây dựng các quy trình quy chế của Công ty
- Tham gia đầy đủ các cuộc họp của HĐQT và Ban Giám đốc nhằm duy trì thường xuyên việc giám sát các hoạt động của Công ty để có những thông tin chính xác về tình
hình SXKTD của Công ty
1I- Đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch SXKD năm 2012 :
Kết quả thực hiện kế hoạch SXKD năm 2012 của PVC-MT, cụ thể như sau :
Trang 2
ˆ TL hoàn - | ke TL hoan i "
Š Thue Thue thanh voi
ST TH vế, Don vi ie hoach a thanh so Ẹ
- Chỉ tiêu | hiện năm „| hiện năm ¬ kế hoạch
1 tính : | 2012 phé với năm -
2011 “ 2012 nam 2012
| duyét 2011 (%)
(%)
1 | Von dieu lệ Tỷ dong 150 —- 150 150 100.0 100.0
5 Giả trị sản xuât kinh % 1 2 Ty dong 1100.0 1000.0 263,92 24.0 26.4 doanh _ 3Ï Doanhthu | Ty dong 7950.0 | 20118 212 _ b | " 4 Lợi nhuận trước thuê | Ty dong | 40.00 (109.65) = = 5 |Tợinhuậnsauthuế | Tỷ đồng | 2375 | 30,00 | (109,65) — |— | | = = = Ty suất lợi nhuận | | | | 6 % 256 | 3.16 - | - =
sau thuế/đoanh thu | |
L Tỷ suất lợi nhuận II | ‘ - | 7 Pad % 15.84 20.00 - = sau thué/VDL | | | § [19 lệ chia cô tức % 12.0 | 10.0 | 00 = - | 9 khoan nộp see EE À NSNN ; Ty ding | 2593 | 385 ` 743 | 2865 | 193 _—l be Sàn, = : | TS {
10 | Thu nhap binh quan Trd/ng/th 5.61 | 65 | 4.0 71.30
Đánh giá : Kết quả thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2012 của Công ty đạt được quá thấp, đặc biệt là chỉ tiêu về Lợi nhuận của Công ty Lỗ quá lớn Nguyên nhân
- Do tinh hình khó khăn của các doanh nghiệp xây lắp và kinh doanh Bất động sản
trong đó có PVC-MT, cụ thé la các dự án bị dừng và giãn tiên độ do Chủ chủ đầu tư thiểu
vốn năm 2012 PVC-MT chủ yếu tập trung thi cơng và hồn thiện một số công trình và ông trình của các năm trước chuyên sang và không ký được hợp đồng mới đề Si dau (ngoại trừ duy nhất hợp đồng nhận thâu thi công xây dựng tại công trình ién Dakdrinh), trong khi đó các khoản chỉ phí cô định của doanh nghiệp chưa được lương và chê độ chính
hạng mục
thí cô Thuy
cất giảm một cách đồng bộ và kịp thời như: Cất giảm chỉ phí t
sách người lao động (thông qua việc tỉnh gọn cơ cầu tô chức và bộ máy nhân sự) chỉ phí quản lý, chỉ phí lãi vay, và chỉ phí khấu hao TSCĐ Công ty van phải trích theo quy định dong thoi do doanh thu dat được quá thâp không đủ bù dap các khoản chỉ phí này
- Các chỉ phí đầu vào tăng cao (như: Giá xăng dầu vật tư điện nước chỉ phí nhân công ) đề phục vụ công tác hoàn thiện một số công trình, hạng mục công trình của các năm trước chuyên sang, Trong khi đó đơn giá theo dự toán của các công trình này không được Chủ đâu tư điều chính nên cũng ảnh hưởng đáng kê đến kết quá SXKD trong năm: 2012 của Công ty
- Công tác nghiệm thu thanh quy ết toán các côi
trị lớn đã thi cơng hồn thành trong nam 2012 tro về trước còn đây dưa kéo đài và không đứt điểm dẫn đến không thu hồi được vốn để trả nợ ngân hàng và giảm thiêu lãi vay phát sinh (như c trình Nhà máy nhiệt điện Vũng Ang, cong trinh Bio Ethanol Dung Quat công trình Nạo quét luông 89 Nhà máy đóng tau Dung Quat cong trinh 02 Be chứa dầu thô
Dung Quat, công trình TTLT Nhà máy Lọc dâu Dung Quat ¢ ¡ đoạn 02 ) Đây là nguyên
nhân chính ảnh hưởng lớn đến kết qua SXKD nam 2012 của Cong ty - Do vốn của Công ty đang năm ở TSCD va các khoản đầu tư :
Trang 3qdưới hình thức Công ty Liên kết) dẫn đến thiếu vốn dé phục vụ hoạt động SXKD chính
Trong khi đó giá trị các khoản đầu tư chưa mang lại hiệu quả cho Công ty ngoại trừ khoản
đầu tư vào Công ty cô phần Dâu tư KCN Hòa Cầm là có hiệu quả XUYên st tác ký š cách chặt TH- Tha Deloitte Ds i h định BCTC năm 2012 :
Báo cáo tài chính năm 2012 của PVC-MT đã được kiêm tốn bởi Cơng ty TNHH
iệt Nam Ban kiểm soát thống nhất với các nội dung tại báo cáo tài chính hợp
- Cộng tac quan ly va kiểm soát chỉ phí chưa được triển khai một cách đồng bộ và
Ot trong công tác mua sắm vật tư, công tác thuê mướn nhân công lao động công quản lý và thực hiện hợp đồng thuê thầu phụ chưa được quản lý và kiểm soát một chẽ, tiết kiệm và tiết giảm chỉ phí trong giai đoạn khó khăn hiện nay của Công ty
nhất và báo cáo tài chính của Công ty năm 2012 đã được kiểm toán Ngoại trừ lưu ý của
Kiểm toán viên tại thuyết minh số 2 và thuyết minh số 17 trên Báo cáo tài chính thì Báo
cáo tải €
và hợp lý
doanh củ
Nam và các quy định hiện hành
Các chỉ tiêu tài chính chú yếu về tài sản, nguồn vốn và kết quả kinh doanh :
ính hợp nhất và Báo cáo tài chính năm 2012 của Công ty đã phản ánh trung thực trên các khía cạnh trọng yếu về tình hình tài chính cũng như kết quả sản xuất kinh a Công ty tại ngày 31/12/2012 phù hợp với các chuẩn mực, chế độ kế toán việt STT Chỉ tiêu Số cuối năm Số đầu năm Ghi chú | "¬ 31/12/2012 01/01/2012 La ||| Tài sản
| Tai sin ngan han 511,047,719,922 | 534,649,572,870
1 _| Tiển và các khoản tơng dong tién 6.865.073.712 | — 9.712.289.087
? dị khoản đầu tài chính ngắn hạn 349,500,000
3 Cae khoan phai thu ngan han 284.533.275.466 | _338,803,638,630 _|
4 | Hàng tổn Kho 182,716,680.733 | 149.385.622.779 |
| 5 _| Tat san ngan han khac 36.932.690.011 | _ 36.398.522.374
co Taj san dai han 206,84,708,227 234,642,750,029
1 Tài sản cố định 160.379,720.457 181.447.949.913
- TSCĐ hữu hình 155,451,962.496 | 178.566403765| _ |
Ì_+TSCĐ vơ hình ¬ 2.277.666.041 | 81.257.344 |
| | thrphí šây dưng cơi bản đỡ đang 2.650,091.920 Ì — 2.800288804| 2 | Các khoản đầu tài chính đài hạn 35.526.326.649 | _ 35.723.160.337 | _| 3 hile đài hạn khác 10.378.661.121 | 17,471,639,779 | | | Tổng công tài sản (+HH) 717,332.428.149 | 769,292,322,899 | B_ | Nevon vốn | I No phai tra ¡_ 671/169.323,287 | 612,007.416.140 L1 No ngắn hạn _ 611.540.305.043 | 538.808.842.068 2 ở dài hạn |_ 59.629.018.244 73.198.574.072 | II Vốn chủ sở hữu 46,163,104,862 157,284,906,759
1 Vốn đầu t của chủ sở hữu 150.000.000.000 150.000.000.000
2 Quỹ đầu t phát triển 1,037.168.132 430.000.000 ¬ |
3 Quỹ đư phòng tài chính 2.354.415.829 1.100.000.000 |
4 > nhuận sau thuế cha phân phối (107.228.479.099) 5,754,906,759
| Tong cong nguồn vốn (I+II) 717,332.428.149 | 769,292,322,899
Trang 4
" y : Mam | : eines ễ 4 š 2012 so € KET QUA SAN XUAT KINH DOANH Nam 2011 Nam 2012 vai 2011(%) Doanh thu 935,267.376,581 | 201.183/1444ã5 | 2LS1"% | | Doanb thu thuan vé ban hang va cung cap DV 927771317752 | 200146358637] 2157 |
2 | Doanh thu HD tai chính † 68 3.23% 3 | Thụ nhập khác 18.039 1Í | Tơng chỉ phí - 910,067,025,990 | 313,337,766.122 | 34.43% | | 1| Giá vốn hàng bản §27815.064.501 | 224.916/708.841 | 27.17% | 2 _| Chi phi QLDN : 36.854.875.325 101.569 3 | Chỉ phi bán hàng - 793.764.336 | 783.295.122 | 99.189 4, Chỉ phí HĐ tài chính s ¡ 41.462.109.006 780.310 | 112.70%_ | | 5 | Chỉ phi khác _ | 3141212422 | — 3.477649561 | 11071% | =
1H | Loi nhuan trude thué | -1109,654.668.940) |
r | Lợi nhuận gộp ti HD ban hang cung cap DV va a HD | | SXKD (DT-Gia vén-CPQLDN-CPBH) 1 | (62,986,977,614) | 101.09% | 2 | Lợi nhuận tù HD tải chính - ( (46.658.254.092) | 118.61% | | = 3 | Loi nhuan khac - 509.389.081) | | | 4 | Lợi nhuận từ Cụ liên kết — | 5.035.660.337 2,409,952 747 | 49.64% IV Lợinhuậnsauthuế — — 23.754.906.759 , (109,654.668.9401 | 461.619 ; IV- Kết qua giám sat cong tac quan ly, điều hành của HĐQT và Ban giám đốc Công ty:
[rong nam 2012 trên cơ sở Nghị quyết của ĐIICĐ thường niên thông qua ngảy
05/05/2012 Hội đồng quản trị Công ty cũng đã ban hành các Nghị quyết, quyết định có
liên quan de chi dao va giảm sát công tae quan ly điều hành của Ban giám đốc theo các nội
dung đã thông qua tại Nghị quy ết ĐHDCĐ tuy nhiên do không lường trước tình hình kho
khăn chung của nên kinh tế cũng như của đơn vị trong năm 2012 nên kết quả chỉ đạo cũng
như công tác giám sát và phôi hợp với Ban giám đốc Công ty chưa được thực hiện một cách có hiệu quả bộc lộ những hạn chế và tồn tại chưa được khắc phục kịp thời
- HĐQT thường xuyên chủ động trực tiếp tô chức họp định kỳ và thường xuyên với Ban giám đốc các phòng ban chuyên môn và các bộ phận trực thuộc Công ty đề tìm ra giải
pháp tháo gỡ khó khăn về công an x lệc làm về công tác nghiêm thu thanh quy ết toán và thu hồi vốn về cơng tác rà sốt để giảm định biên vả tỉnh gọn nhân sự tại các phòng ban,
bộ phận đơn vị trực thuộc không bộ trí được việc làm tuy nhiên việc triển khai thực hiện
chưa thực sự quyết liệt
- Đặc biệt trong năm 2012 vừa qua với những khó khăn về tình hình kinh té trong
nước nói chung và trong lĩnh vực xây dựng và Bất động sản nói riêng (cụ thê là Chủ đầu từ thực hiện giãn và dừng triên khai các công trình Dự án do khong bố trí được nguồn vốn sụ
leo thang về giá cả vật tu nhiên liệu, lãi suất vay ngân hàng còn cao cộng với công tác quan lý điệu hành còn nhiều so ho chưa được kiếm soát chặt chẽ trong công tác giao việc công tác ký kết hợp đồng, công tác mua sắm một số vật tư với giá cao hơn giá du toán được thanh toán từ chủ đầu tư đối với các công trình nhận thi công từ các năm trước chuyên
Trang 5
sang, công tác nghiệm thu thanh quyết toán đề thu hỏi vốn chưa thực sự quyết liệt của các bộ phận nhòng ban chuyên môn cũng như Ban giám đôc Công ty đã ảnh hưởng rât lớn đến kết quả hoạt động SXKD của Công ty trong năm 2012 và đây cũng là một trong những nguyên nhân khách quan và chủ quan dân đến kết quả SXKD năm 2012 bị Lễ
- Việc xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2012 và giải pháp triển khai thực hiện của Công ty chưa phù hợp và bám sát với tình hình thực tế
- Công tác quản lý điều hành của Ban giám đốc và các Phòng ban bộ phận Công ty
còn nhiều ton tal, thiếu sót trong việc thực hiện chức trách nhiệm vụ được giao (Như chưa
xây dựng được kế hoạch triển khai thi công một cách cụ thể và chỉ tiết cho từng công trình, hạng mục công trình về công tác lập biện pháp thi công, công tác nhân sự, kế hoạch vốn, công tác cung cấp vật tư - thiết bị, công tác nghiệm thu thanh quyết toán để thu hồi vốn, đặc
Al
biét 1a vé céng tac kiém soat va quản lý chỉ phí đầu vào trong quá trình triển khai thực
hiện)
- Ban giám đốc và các phòng ban bộ phận Công ty chưa thực hiện nghiệm túc và có hiệu quả các quy chế, quy định và quy trình của Công ty đã ban hành đê phục vụ cho hoạt động SXKD của Công ty
V- Một số kiến nghị của Ban kiểm soát :
Theo kế hoạch SXKD năm 2013 Công ty đặt ra với các chỉ tiêu, eu thê nhĩ sau : Giá trị SXKD: 551,00 ty dong
Doanh thu: 542,00 tỷ đông
Lợi nhuận trước thuế; 6,43 ty
Lợi nhuận sau thuê: 4,82 tỷ đông
Tỷ lệ chia cổ tức: 0,00%
Nộp NSNN: 14,63 tỷ đồng
Thu nhập bình quân Trđ/người/tháng: 5,60 triêu đồng
Năm 2013 được đánh giá là còn khó khăn đối với các doanh nghiệp hoạt động tron
lĩnh vực xây lắp và Bất động sản nói chung và đối với PVC-MT nói riêng Để thực hiện
được kế hoạch đã đề ra Ban kiểm soát xin kiến nghị như sau :
- Công ty cần đánh giá rà soát lại một cách tong thé về tình hình tài chính của Công
†y, cụ thể về tình hình công nợ Phải thu-phải trả và toàn bộ giá trị tài sản hiện có của Công
ty qua đó đưa ra giải pháp thật cụ thể và chỉ tiết nhằm cơ cấu lại tài sản và nguồn vốn của
Công ty một cách hợp lý để từng bước tháo gỡ khó khăn và phục vụ có hiệu quả hoạt động
SXKD trong năm 2013 và các năm tiếp theo
- Đây nhanh và tập trung quyết liệt thực hiện ngay công tác chuyển nhượng Nhà máy sản xuất Bao Bi Dung Quat (đã có nghị: quyết chấp thuận chủ trương của Tập đoàn Dâu khí về việc đồng ý dé Công ty Lọc hóa dầu Bình Sơn nhận chuyên nhượng Nhà máy từ PVC-
MT) và xin chủ trương của Tông cơng ty PVC đề thối lại phan von ma PVC-MT da dau tu
vào Công ty Cổ phần Dâu khí Nha Trang đề có nguồn tra nợ Ngân hàng và giảm thiểu chỉ phí lãi vay phát sinh quả lớn như hiện nay, đây là giải pháp s còn đề giúp cho Công ty
tái cầu trúc lại lĩnh vực đầu tư và tình hình tài chính, đưa Công ty tập trung vào lĩnh vực
kinh doanh chính của mình và từng bước thoát khỏi tình hình khó khăn như hiện nay - Tập trung quyết liệt, giải quyết dứt điểm công tác nghiệm thu thanh quyết toán với chủ đầu tư đối với các công trình, hạng mục công trình đã thi cơng hồn thành dé thu hoi
vốn và có nguồn để trả nợ cho khách hàng, trả nợ các khoản vay ngân hàng đã đến hạn và
quá hạn nhằm giải thiểu chỉ phí lãi vay phát sinh và tập trung vốn để phục vụ cho hoạt động SXKD trong nam 2013 và các năm tiệp theo góp phân mang lại lợi nhuận đề giảm bớt khoản Lỗ đã phát sinh trong năm 2012 cho Công ty
Trang 6- Cân kiện toàn bộ máy cải tiền phương thức quản lý tại văn phỏng Công ty các đơn
vị và bộ phận trực thuộc theo hướng tĩnh gọn và chuyên sâu tao sự đồng thuận đoàn kết trong tồn Cơng ty góp phan nang cao nang suất lao động và hiệu quả công việc
-T iép tục ban hành sửa đổi bơ sung hồn thiện và tô chức thực hiện đồng bệ hệ thong
các quy chế, quy trình và quy định hiện hành của Công ty liên quan đến công tác triển khai kể hoạch SXKD năm 2013 công tác lãnh đạo chỉ đạo điều hành hoạt động SXKD, cơng tác tài chính kế tốn, công tác nghiệm thu thanh quy ết tốn, cơng tác tái cơ cầu doanh nghiệp và công tác cán bộ để làm căn cứ kiểm soát trong quá trình thực hiện
- Tăng cường công tác kiêm tra kiêm soát và thường xuyên liên tục đánh giá hiệu quả các đội sản xuất và các đơn vị
trong công tác giao việc cho các Ban điều hành Ban chỉ hu)
và bộ phận trực thuộc cũng như công tác ký kết và thực hiện hợp đồng kinh tế trong giao nhận thâu va mua sam vat tu góp phan chan chỉnh kịp thời trong công tác quan ly điều hành
qua đó phát huy tôi da nang luc hoạt động đề quan lý và kiếm soát chat che chi phi đầu vào VI- Kế hoạch hoạt động của Ban kiểm soát trong năm 2013:
- Xem xét việc chấp hành các Nghị quyết quy ết định của ĐHDĐCĐ Hội đồng quản trị Cong ty trong nam 2013
- Giám sát công tác quản lý điều hành của Hội đồng quân trị và Giám đốc Công !ạ
- Kiếm tra giám sát công tác điều hành hoạt động SXKD của Giám đốc Công ty - Thâm định số liệu trong BCTC hàng quý 06 tháng và kết thúc năm tài chính của Công ty
- Kiêm tra, giám sát các hoạt động có liên quan đên việc ban hành và thực hiện các
quy chế, quy định, quy trình của Công ty
- Thực hiện các nhiệm vụ khác theo quy định của Điều lệ Công ty và Luật doanh nghiệp
Trên đây là toàn bộ nội dung báo cáo kết quả hoạt động của Ban kiêm soát thực hiện
trong năm 2012 và để ra kế hoạch chương trình hoạt động trong năm 2013 Ban kiêm soát