PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM

Những vấn đề chung về thanh toán qua ngân hàngThanh toán qua ngân hàng là quan hệ thanh toán được thực hiện và tiến hành bằng các trích chuyển từ tài khoản đơn vị này sang tài khoản đơn vị khác hoặc bù trừ lẫn nhau giữa các bên thanh toán thông qua ngân hàng.Ngân hàng lúc này là người cung ứng dịch vụ.Ưu diễm của thanh toán qua ngân hàng có thể thấy rõ ở các đặc điểm sau:+ Trong thanh toán qua ngân hàng, sự vận động của tiền tệ độc lập hoàn toàn với sự vận động của hàng hóa cà về không gian và thời gian.+ Trong thanh toán qua ngân hàng, tiền chỉ xuất hiện dưới hình thức kế toán (tiền ghi sổ) và được ghi chép trên chứng từ, sổ kế toán, giúp thuận tiện trong thanh toán tiền mua bán hàng hóa dịch vụ, giảm bớt áp lực về tiền mặt cả cho người bán, người mua và chính bản than các ngân hàng.Ưu điểm của thanh toán qua ngân hàng là dễ dàng nhận thấy, tuy nhiên, việc thanh toán qua ngân hàng cũng có những rủi ro riêng của nó tùy từng hình thức. Có nhiều hình thức thanh toán qua ngân hàng, mỗi hình thức lại có những uy điểm và những hạn chế riêng.

MỤC LỤC MỤC LỤC 1 ỦY NHIỆM THU 1.1 Khái niệm 1.2 Quy trình thực 1.3 Hạn chế ủy nhiệm thu ỦY NHIỆM CHI .5 2.1 Khái niệm: .5 2.2 Quy trình thực hiện: .5 Thanh toán Sec 3.1 Khái niệm 3.2 Điều kiện phát hành sec .8 3.3 Quy trình toán sec Thanh toán thẻ 4.1 Nhận dạng rủi ro xu hướng rủi ro .9 4.2 Những vấn đề đối mặt Ngân hàng Việt Nam .11 4.3 Giải pháp, kiến nghị 11 Dịch vụ ngân hàng điện tử (NHĐT) 12 5.1 Khái niệm: 12 5.2 Lợi ích ngân hàng điện tử: 13 5.3 Các kênh phân phối dịch vụ ngân hàng .13 5.4 Thuận lợi khó khăn phát triển dịch vụ ngân hàng điện tử Ngân hàng .15 5.5 Nhận diện rủi ro hoạt động Ngân hàng điện tử: .17 5.6 Thực trạng rủi ro hoạt động ngân hàng điện tử ngân hàng Việt Nam 21 5.7 Hạn chế rủi ro cho khách hàng hoạt động ngân hàng điện tử ngân hàng Việt Nam .25 5.8 Giải pháp phát triển dịch vụ ngân hàng điện tử 26 Các phương thức toán ngân hàng 29 6.1 Thanh toán liên hàng nội bộ: .29 6.2 Thanh toán bù trừ ngân hàng: .29 6.3 Thanh toán qua tài khoản ti ền gửi Ngân hàng Nhà nước 31 6.4 Thanh tóan theo phương thức Ủy nhiệm thu hộ, chi hộ 31 PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Những vấn đề chung toán qua ngân hàng - Thanh toán qua ngân hàng quan hệ toán thực tiến hành trích chuyển từ tài khoản đơn vị sang tài khoản đơn vị khác bù trừ lẫn bên toán thông qua ngân hàng - Ngân hàng lúc người cung ứng dịch vụ - Ưu diễm toán qua ngân hàng thấy rõ đặc điểm sau: + Trong toán qua ngân hàng, vận động tiền tệ độc lập hoàn toàn với vận động hàng hóa cà không gian thời gian + Trong toán qua ngân hàng, tiền xuất hình thức kế toán (tiền ghi sổ) ghi chép chứng từ, sổ kế toán, giúp thuận tiện toán tiền mua bán hàng hóa dịch vụ, giảm bớt áp lực tiền mặt cho người bán, người mua than ngân hàng - Ưu điểm toán qua ngân hàng dễ dàng nhận thấy, nhiên, việc toán qua ngân hàng có rủi ro riêng tùy hình thức Có nhiều hình thức toán qua ngân hàng, hình thức lại có uy điểm hạn chế riêng ỦY NHIỆM THU 1.1 Khái niệm Nhờ thu uỷ nhiệm thu áp dụng giao dịch toán người sử dụng dịch vụ toán có mở tài khoản nội tổ chức cung ứng dịch vụ toán tổ chức cung ứng dịch vụ toán, sở có thoả thuận hợp đồng điều kiện thu hộ bên trả tiền bên thụ hưởng Thực chất nhờ thu hay uỷ nhiệm thu giấy tờ toán người bán lập để uỷ thác cho tổ chức cung ứng dịch vụ toán thu hộ số tiền người mua tương ứng với giá trị hàng hoá, dịch vụ cung ứng 1.2 Quy trình thực Sau người bán thực việc cung ứng dịch vụ hàng hóa cho người mua người bán lập ủy nhiệm thu toàn chứng từ giao hàng nộp cho ngân hàng phục vụ Đồng thời nộp vào ngân hàng người trả tiền lúc đó, người mua hàng thông báo cho ngân hàng phục vụ việc chi trả tiền hàng Ngân hàng phục vụ người bán sau nhận chứng từ gửi đến ghi vào sổ theo dõi ủy nhiệm thu gửi chứng từ cho ngân hàng phục vụ người mua Ngân hàng phục vụ người mua kiểm tra chứng từ nhận chứng từ hợp lệ tài khoản người mua đủ số tư toán trích tài khoản khách hàng thực việc chi trả Sau ngân hàng phục vụ người mua toán tiền ngân hàng phục vụ người bán nhận báo có ghi vào tài khoản người bán 1.3 Hạn chế ủy nhiệm thu Hiện nay, lý thuyết ngân hàng có cung cấp dịch vụ ủy nhiệm thu Tuy nhiên, việc tự động lập nhờ thu hay ủy nhiệm thu dẫn tới người bán lập nhờ thu hay uỷ nhiệm thu để thu khống, thu thừa tiền người mua, nhờ thu hay UNT sử dụng để toán hàng hoá, dịch vụ có dụng cụ ghi đo xác điện, điện thoại, nước… Việc toán ủy nhiệm tốn thời gian việc kiểm tra gửi bọ chứng từ qua lại ngân hàng Người bán hàng chắn việc người mua hàng có đủ khả ch tra tiền hàng hóa dịch vụ hay không Thời hạn thực nhờ thu hay uỷ nhiệm thu tổ chức cung ứng dịch vụ toán thoả thuận với người sử dụng dịch vụ toán ỦY NHIỆM CHI 2.1 Khái niệm: Lệnh chi hay UNC lệnh chủ tài khoản uỷ nhiệm cho tổ chức cung ứng dịch vụ toán phục vụ trích số tiền định từ tài khoản tiền gửi để chuyển cho người hưởng có tài khoản tổ chức cung ứng dịch vụ toán khác tổ chức cung ứng dịch vụ toán Như vậy, Lệnh chi hay UNC áp dụng toán tiền hàng hoá, dịch vụ chuyển tiền người sử dụng dịch vụ toán tổ chức cung ứng dịch vụ toán tổ chức cung ứng dịch vụ toán Lệnh chi sử dụng để toán, chuyển tiền hai khách hàng mở tài khoản tổ chức cung ứng dịch vụ toán hai khách hàng mở tài khoản hai tổ chức cung ứng dịch vụ toán khác Trường hợp dùng Lệnh chi hay UNC để toán tiền hàng hoá, dịch vụ thực lệnh chi, số tiền lệnh chi chuyển thẳng vào tài khoản toán người thụ hưởng 2.2 Quy trình thực hiện: (1): Bên bán giao hàng cho bên mua (2): bên mua không toán tiền mặt mà lập ủy nhiệm chi ( lệnh chuyển tiền) gửi đến ngân hàng mà bên mua có tài khoản, yêu cầu trích tài khoản để thực chi trả (3): Ngân hàng nhận lệnh chuyển tiền kiểm tra thông tin: chữ ký, dấu, số dư tài khoản khách hàng Nếu tài khoản khách hàng đủ số dư tiến hành thực lệnh chuyển tiền + Trường hợp người mua người bán có tài khoản ngân hàng việc chuyền tiền thực tương đối nhanh chóng + Trường hợp người mua người bán có tài khoản ngân hàng khác việc toán tốn thời gian so với ngân hàng + Thông tin chuyển tiền lưu lại kê tài khoản (4) sau ngân hàng bên người bán chyển tiền ngân hàng bên người mua thông báo có tiền cho người mua - Ngày nay, để phục vụ khách hàng tốt hơn, ngân hàng chấp nhận cho khách hàng sử dụng fax để chuyển ủy nhiệm chi cho ngân hàng trước sau đem đến bổ sung sau 2.3 Những rủi ro sử dụng ủy nhiệm chi cách phòng tránh - Rủi ro ngân hàng khách hàng sử dụng fax để giao dịch ủy nhiệm chi có thề dễ dàng nhận thấy việc giả mạo chữ ký dấu sử dụng fax để thực lệnh toán trước có nên việc kiểm tra dấu chữ ký không hoàn toàn xác + Để giảm bớt rủi ro ngân hàng yêu cầu khách hàng fax ủy nhiệm chi cho ngân hàng phải gọi điện để thông báo cho ngân hàng trước + Trong yêu cầu sử dụng giao dịch fax đồng thời ghi tên nhân viên thực lệnh fax + Trên ủy nhiệm chi ghi tên người fax lệnh thời gian fax ( ghi bút chì đến bổ sung lệnh nhân viên ngân hàng sau đối chiếu tẩy dấu bút chì đi) - Rủi ro khách hàng cố tình dùng lệnh chuyển tiền thật cố tình rút tiền không chi trả cho khách hàng Để tránh rắc rối xảy cho ngân hàng, nhậc ủy nhiệm chi, nhân viên ngân hàng phong tỏa tạm thời tài khoản khách hàng tương ứng với số tiền lệnh chuyển, tránh trường hợp có khiếu nại từ đối tác khách hàng Rủi ro đạo đức xảy nhân viên ngân hàng cố tình điều chỉnh ủy nhiệm chi khách hàng Trong số trường hợp, khách hàng vay, nhân viên tín dụng yêu cầu khách hàng ký khống giấy tờ có ủy nhiệm chi để toán tiến hành giải ngân Lợi dụng đặc điểm mà nhân viên ngân hàng ghi khống số tiền tài khoản người nhận để chiếm đoạt tiền khách hàng + Để phòng tránh vấn đề ngân hàng kiên kiểm tra kiểm soát hoạt động nhân viên tín dụng + Tất ủy nhiệm chi phải thông qua kiểm soát viên trước toán Tình thực tế Công ty dệt Sài Gòn có mở tài khoản ngân hàng A Vào ngày 25/12/2013, cty dệt Sài Gòn mua hàng từ nhà cung cấp B, trị giá lô hàng 250 triệu đồng Bên B giao hàng cho bên cty dệt Sài Gòn chưa thu tiền Lúc này, cty dệt Sài Gòn viết ủy nhiệm chi (lệnh chuyển tiền) cho bên B ngân hàng A, tài khoản cty dệt Sài Gòn ngân hàng A đủ số dư toán Tại ngân hàng A, nhân viên ngân hàng thu ủy nhiệm chi đóng dấu trả liên cho cty dệt Sài Gòn để xác nhận có nhận ủy nhiệm chi tài khoản khách hàng đủ số dư để thực chi trả, nhiên nhân viên ngân hàng chưa hạch toán Sau đó,vì cty dệt Sài Gòn cần dùng tiền để toán khoản đơn hàng khác nên đến chi nhánh khác ngân hàng A để rút bớt tiền tài khoản nên ủy nhiệm chi ban đầu không thực Kết nhà cung cấp B đền khiếu nại với ngân hàng A ủy nhiệm chi mà cty dệt Sài Gòn ký với họ Trong trường hợp này, nhân viên ngân hàng gọi điện thông báo cho công ty dệt Sài Gòn khiếu nại khách hàng Có thể công ty dệt Sài Gòn không cố ý lừa gạt công ty khách hàng mình, việc chậm trả gây ảnh hưởng đến hoạt đông công ty khách hàng làm uy tín cho lần hợp tác sau Thanh toán Sec 3.1 Khái niệm Séc lệnh trả tiền chủ tài khoản, lập mẫu ngân hàng nhà nước quy định, yêu cầu đơn vị toán trích số tiền từ tài khoản tiền gửi toán để trả cho người thụ hưởng có tên ghi sec người cầm sec Sec sec toán tiền mặt sec chuyển khoản Căn vào tính chuyển nhượng mà người ta chia thành sec ký danh sec vô danh Tuy nhiên để đảm bảo tính an toàn cho ngân hàng khách hàng, ngân hàng áp dụng hình thức sec ký danh Trên tờ sec có ghi rõ tên người thụ hưởng Căn vào tính chất sử dụng, ta có sec chuyển khoản sec tiền mặt tính chất, sec chuyển khoản tương đối giống ủy nhiệm chi (lệnh chuyển tiền) nên ngân hàng phổ biến hình thức sec tiền mặt 3.2 Điều kiện phát hành sec Khi khách hàng có nhu cầu sử dụng sec, khách hàng liên hệ với ngân hàng mà có tài khoản toán để làm đơn yêu cầu phát hành sec Sec ngân hàng cung cấp cho khách hàng sec trắng ngân hàng, khách hàng quản lý chặt chẽ số lượng sec sử dụng số sec bị hỏng 3.3 Quy trình toán sec Khách hàng ngân hàng sau mua hàng hóa dịch vụ từ khách hàng viết sec để chi trả tiền mua hàng hóa thay dùng tiền mặt Người bán hàng đến ngân hàng phát hành tờ sec để nhận tiền mặt chuyển tiền vào tài khoản Thời hạn toán sec 30 ngày kể từ ngày khách hàng ký phát tờ sec Căn vào tính hợp lệ tờ sec mà khách hàng cung cấp, ngân hàng có quyền toán từ chối toán 3.4 Những hạn chế rủi ro toán sec - Hạn chế dễ dàng nhận thấy khiến cho toán sec chưa phổ biến: + Điều tiên kể đến chi phí cho việc sử dụng sec tương đối cao so với hình thức toán khác Khách hàng muốn sử dụng sec phải đăng kí chịu quản lý chặt chẽ + Sec toán cung cấp cho người bán lần, xảy tình trạng thất lạc mát nâng cao rủi ro cho tài khoản khách hàng - Hạn chế khác việc chi trả sec thực ngân hàng phát hành sec, ngân hàng phát hành sec hệ thống mạng lưới chi nhánh rông rãi trở ngại - Rủi ro dễ dàng nhận thấy toán sec ngày toán ngày ký phát hành sec nên đem tờ sec đến ngân hàng toán số dư tài khoản không đủ để toán - Trong trường hợp này, ngân hàng thông báo cho đơn vị ký phát sec để bên ký phát làm việc với khách hàng họ.để thỏa thuận việc chi trả - Rủi ro xảy tờ sec khách hàng ghi sai thông tin sai ngày ngườii khác sử dụng lại, số chi nhánh ngân hàng tương đối dễ dãi toán nên gây rủi ro không nhỏ Thanh toán thẻ Hoạt động toán thẻ phát triển ngày mạnh hầu giới Ở Việt Nam, nhờ phát triển nhanh chóng Công nghệ thông tin, ứng dụng công nghệ hoạt động Ngân hàng chuyển hướng tập trung Ngân hàng vào lĩnh vực bán lẻ Công nghệ thông tin kích thích mạnh mẽ trình đại hoá hệ thống ngân hàng yếu tố tiên tạo điều kiện cho đời phát triển mạnh mẽ hoạt động toán không dùng tiền mặt, qua mang lại lợi ích lớn cho ngân hàng, người tiêu dùng toàn xã hội Tuy nhiên, Việt Nam nay, rủi ro xảy trình Phát hành toán thẻ khiến Ngân hàng gặp nhiều khó khăn, thách thức trình toán thẻ, khách hàng sử dụng thẻ, bên có lợi ích liên quan nhiều lo ngại vấn đề 4.1 Nhận dạng rủi ro xu hướng rủi ro Có nhiều cách nhận diện phân loại rủi ro khác nhau, tuỳ thuộc vào tiêu chí lựa chọn Tuy nhiên, khái quát tiếp cận hai góc độ: (i), Rủi ro hoạt động Phát hành thẻ Rủi ro trình sử dụng chấp nhận toán thẻ - Rủi ro hoạt động Phát hành thẻ Ngân hàng phát hành phải đối mặt với nhiều rủi ro khác suốt trình Phát hành thẻ: lựa chọn khách hàng, in dập, cá thể hoá thẻ, gửi thẻ cho khách hàng quản lý tài khoản thẻ trình sử dụng Các rủi ro trình này, bao gồm: Giả mạo thông tin Phát hành thẻ (fraudulent application): Khách hàng cung cấp thông tin không trung thực thân, khả tài chính, mức thu nhập để cấp thẻ sử dụng thẻ để chiếm đoạt tiền ngân hàng (thường xảy thẻ tín dụng); Rủi ro tín dụng (credit risk): Chủ thẻ không đủ khả toán cho khoản tín dụng chi tiêu từ thẻ Ngân hàng; Thẻ bị thất lạc trình gửi thẻ đến khách hàng (Mail Intercept) thất thoát liệu trình cá thể hoá thẻ - Rủi ro trình sử dụng chấp nhận toán thẻ Hoạt động Thanh toán thẻ tiềm tàng nhiều rủi ro, có tham gia Ngân hàng, chủ thẻ, đơn vị chấp nhận thẻ thiết bị đầu cuối (ATM, POS ) Các loại rủi ro thường gặp hoạt động toán thẻ bao gồm: + Đơn vị chấp nhận thẻ (ĐVCNT) giả mạo (Fraudulen Merchant) + ĐVCNT thông đồng với chủ thẻ: đánh cắp liệu thẻ sử dụng vào mục đích bất hợp pháp thông đồng với chủ thẻ chấp nhận toán thẻ giả; + Thanh toán hàng hóa dịch vụ thẻ qua phương tiện viễn thông qua thư, điện thoại, Internet: Thay đổi số tiền hóa đơn, đánh cắp tiền tài khoản + Nhân viên ĐVCNT in nhiều hoá đơn toán thẻ (Multiple imprint) + Các ĐVCNT có tỷ lệ rủi ro cao (High Risk Merchant): Hàng hóa, dịch vụ có giá trị lớn, có tính chất dễ chuyển đổi sang tiền mặt; + ĐVCNT gian lận: Thực giao dịch không loại hình giao dịch đăng ký, sửa đổi số tiền giao dịch, không xin chuẩn chi theo thoả thuận qui định; + Tài khoản chủ thẻ bị lợi dụng (fraudulent use of account): Sử dụng môi trường toán xuất trình thẻ (thanh toán qua thư/điện thoại thương mại điện tử); + Chủ thẻ để lộ số PIN + Thẻ bị mất/mất trộm (lost/stolen card) + Thẻ giả (counterfeit): thẻ thật bị thay đổi thông tin, thẻ giả mạo thông tin - dải băng từ thẻ bị chép làm giả hoàn toàn + Dữ liệu băng từ (skimming) liệu đường truyền (tapping) bị đánh cắp Rủi ro khu vực Châu Á Thái Bình Dương + Theo số liệu thống kê gần Tổ chức Visa - khu vực, rủi ro hoạt động toán thẻ khu vực sau: + Gần 50% rủi ro thẻ giả (counterfeit) Đây loại rủi ro phổ biến với thẻ Tín dụng loại rủi ro chiếm tỷ trọng thứ hai với thẻ ghi nợ khu vực Nó loại rủi ro chiếm tỷ trọng lớn rủi ro hoạt động toán thẻ Loại duyệt chứng từ giao dịch nơi lúc giám sát kịp thời số dư tài khoản, giao dịch phát sinh liên quan tài khoản - Hiện vài ngân hàng miễn phí tham gia phí thường niên nhiều ưu đãi khác sử dụng dịch vụ Ngân hàng điện tử Khó khăn: - Khách hàng vốn quen với nghiệp vụ giao dịch truyền thống, nhiều khách hàng muốn trực tiếp giao dịch với nhân viên Ngân hàng để giải thích dễ dàng hơn, thông tin lấy mạng không đầy đủ nhân viên chuyên trách ngân hàng - Nhiều khách hàng chưa hiểu dịch vụ chưa quen sử dụng mạng nên không thích tham gia sử dụng giao dịch với Ngân hàng gắn liền với tài sản, tiền bạc, hội kinh doanh họ nên họ muốn chắn, an toàn cho mình, không muốn mạo hiểm vào mới, chưa phổ biến 5.5 Nhận diện rủi ro hoạt động Ngân hàng điện tử: Rủi ro hoạt động - Rủi ro hoạt động phát sinh từ khả thất thoát tiềm tàng thiếu hoàn chỉnh độ tin cậy hệ thống Các ngân hàng bị công từ bên từ bên hệ thống sản phẩm điện tử Rủi ro hoạt động phát sinh từ việc nhầm lẫn khách hàng, từ hệ thống ngân hàng tiền điện tử thiết kế lắp đặt không xác Rất nhiều tác động rủi ro ảnh hưởng tới hoạt động ngân hàng điện tử lẫn hoạt động tiền điện tử - Rủi ro mặt an toàn bảo mật Liên quan đến kiểm soát việc truy cập vào hệ thống quản lý rủi ro hệ thống kế toán ngân hàng, thông tin mà ngân hàng trao đổi với đối tác khác; Kiểm soát việc truy cập hệ thống ngân hàng ngày trở nên phức tạp khả máy tính, phân bố địa lý điểm truy nhập, việc sử dụng đường dây liên lạc, kể mạng thông tin công cộng Internet ngày phát triển Việc kiểm soát không tốt dẫn đến tình trạng người chuyên lấy trộm liệu mạng Internet thực thành công hành động bất hợp pháp - Bên cạnh vụ “tấn công” từ bên vào hệ thống ngân hàng tiền điện tử, ngân hàng phải gánh chịu rủi ro có liên quan đến hành vi lừa đảo nhân viên mình: nhân viên ngân hàng hoàn toàn nắm liệu quy trình xác nhận nhằm mục đích truy cập vào tài khoản khách hàng ăn cắp thẻ lưu trữ giá trị Các lỗi không cố ý nhân viên gây tổn hại đến hệ thống ngân hàng - Thiết kế, lắp đặt bảo trì hệ thống Ngân hàng gặp phải rủi ro hệ thống lựa chọn không thiết kế hay lắp đặt cách hoàn hảo Chẳng hạn, ngân hàng gặp rủi ro hệ thống điện tử bị gián đoạn hay trì trệ hệ thống không phù hợp với nhu cầu người sử dụng - Tuy nhiên, việc dựa vào nguồn cung cấp từ bên lại đặt ngân hàng vào rủi ro hoạt động Các nhà cung cấp dịch vụ đủ kỹ chuyên nghiệp để cung cấp dịch vụ mà ngân hàng mong muốn cập nhật kiến thức từ nghệ theo thời gian Hoạt động nhà cung cấp dịch vụ gián đoạn đổ vỡ hệ thống khó khăn tài chính, gây khó khăn cho ngân hàng việc chuyển giao sản phẩm dịch vụ tài tới khách hàng - Tốc độ thay đổi nhanh chóng liên tục đặc trưng công nghệ thông tin khiến cho ngân hàng đối mặt với rủi ro hệ thống điện tử bị lỗi thời Ngoài ra, tốc độ thay đổi công nghệ nhanh chóng đồng nghĩa với việc nhân viên ngân hàng không cập nhật kiến thức từ công nghệ mà ngân hàng sử dụng Và yếu tố dẫn đến rủi ro hoạt động hệ thống hệ thống cập nhật - Sự nhầm lẫn sử dụng sản phẩm dịch vụ điện tử khách hàng Việc nhầm lẫn sử dụng dịch vụ khách hàng cho dù vô tình hay cố ý loại rủi ro hoạt động Rủi ro ngày cao ngân hàng không thực việc truyền bá kiến thức cho khách hàng cách thích hợp ý thức an toàn bảo mật Ngoài ra, thiếu biện pháp đắn việc xác minh giao dịch khách hàng bác bỏ giao dịch mà họ ủy quyền thực trước đó, gây thiệt hại tài cho ngân hàng Các khách hàng sử dụng thông tin cá nhân (như mật mã để nhận diện khách hàng, số thẻ tín dụng, số tài khoản ngân hàng) hoạt động chuyển phát điện tử không cẩn trọng khiến cho bọn tội phạm có khả truy cập vào tài khoản khách hàng Kết ngân hàng phải chịu thiệt hại tài giao dịch mà khách hàng không uỷ quyền thực Rủi ro danh tiếng - Khi ngân hàng bạn bị người ta chê chách “ngân hàng bất tiện” lúc lúc cần phải xem lại vấn đề danh tiếng ngân hàng Rủi ro danh tiếng rủi ro phát sinh quan điểm tiêu cực công chúng ngân hàng dẫn đến tình trạng thiệt hại nguồn huy động vốn khách hàng Rủi ro danh tiếng kéo theo hành động gây nên tình trạng kéo dài quan niệm không tốt dân chúng hoạt động chung ngân hàng, khả thiết lập trì mối quan hệ khách hàng trở nên khó khăn Rủi ro danh tiếng phát sinh hệ thống sản phẩm không hoạt động theo mong muốn tạo phản ứng tiêu cực công chúng Sự vi phạm trầm trọng hệ thống an toàn bảo mật công từ bên hay từ bên vào hệ thống điện tử ngân hàng làm “xói mòn” lòng tin công chúng vào ngân hàng Rủi ro danh tiếng phát sinh khách hàng gặp phải trở ngại loại dịch vụ không cung cấp thông tin đầy đủ việc sử dụng thủ tục giải khó khăn - Các sai lầm, vi phạm, yếu tố lừa đảo bên thứ ba gây khiến ngân hàng rơi vào trạng thái rủi ro danh tiếng Rủi ro danh tiếng phát sinh từ khó khăn thuộc hệ thống viễn thông khiến cho khách hàng truy cập thông tin khách hàng hay nguồn tiền họ, đặc biệt phương tiện thay Sự thiệt hại sai lầm tổ chức khác đưa loại dịch vụ hay sản phẩm tiền ngân hàng điện tử khiến cho khách hàng nhìn nhận sản phẩm dịch vụ ngân hàng cách nghi ngại, cho dù thân ngân hàng không gặp phải vấn đề tương tự ngân hàng Rủi ro danh tiếng phát sinh từ vụ công cách cố ý ngân hàng Một kẻ “tin tặc” thâm nhập trái phép vào trang Web ngân hàng sửa đổi trang cách cố ý nhằm tuyên truyền thông tin không xác ngân hàng sản phẩm ngân hàng Rủi ro luật pháp - Rủi ro phát sinh từ vi phạm hay không tuân thủ luật, quy chế, quy định thông lệ, quyền lợi nghĩa vụ hợp pháp bên giao dịch thiết lập Hệ thống tiền điện tử phương tiện kẻ rửa tiền hệ thống quy định hạn mức giao dịch bảo đảm khả kiểm soát giao dịch Các ngân hàng tham gia vào hợp đồng ngân hàng tiền điện tử gặp phải rủi ro luật pháp liên quan đến việc tiết lộ thông tin khách hàng việc bảo mật cá nhân Các ngân hàng chọn phương thức tăng cường dịch vụ cho khách hàng cách nối mạng Internet với mạng khác đối mặt với rủi ro luật pháp Một kẻ xâm nhập trái phép sử dụng mạng kết nối để lừa gạt khách hàng ngân hàng, ngân hàng đối tượng khiếu kiện khách hàng - Ngoài ra, rủi ro luật pháp phát sinh ngân hàng tham gia vào hệ thống xác nhận quyền nghĩa vụ không quy định rõ hợp đồng Các rủi ro khác - Những rủi ro truyền thống khác ngân hàng rủi ro tín dụng, rủi ro khoản rủi ro thị trường phát sinh từ hoạt động kinh doanh tiền ngân hàng điện tử hậu thực tế rủi ro có ảnh hưởng khác xa so với rủi ro luật pháp, rủi ro danh tiếng rủi ro hoạt động - Rủi ro tín dụng: rủi ro phát sinh đối tác không toán khoản nợ với đầy đủ giá trị, cho dù điều xảy vào thời điểm nợ đến hạn thời điểm sau Các ngân hàng tham gia vào hoạt động kinh doanh ngân hàng điện tử thực khoản tín dụng thông qua kênh truyền thống mở rộng thị trường vượt ranh giới địa lý Những thủ tục không phù hợp việc xác định độ tín nhiệm người vay tiền thông qua chế cho vay từ xa làm tăng độ rủi ro ngân hàng Ngân hàng tham gia vào chương trình toán chứng từ điện tử có phải đối mặt với rủi ro tín dụng bên trung gian thứ ba không thực nghĩa vụ việc toán Các ngân hàng mua tiền điện tử từ nhà phát hành nhằm mục đích bán lại cho khách hàng rơi vào trạng thái rủi ro tín dụng trường hợp nhà phát hành không thực nghĩa vụ thu hồi tiền điện tử - Rủi ro khoản: Rủi ro khoản rủi ro phát sinh ngân hàng không khả thực nghĩa vụ đến hạn, cuối ngân hàng thực nghĩa vụ Rủi ro khoản đáng kể ngân hàng chuyên môn hoá vào hoạt động tiền điện tử họ chắn họ có đủ mức vốn để thu hồi tiền điện tử đáp ứng nhu cầu toán vào thời điểm định Ngoài ra, việc không đáp ứng nhu cầu thu hồi tiền điện tử cách lúc dẫn đến tình trạng xảy khiếu kiện chống lại ngân hàng vậy, danh tiếng ngân hàng bị huỷ hoại - Rủi ro lãi suất: Rủi ro lãi suất hiểu trạng thái rủi ro tài phát sinh biến động lãi suất thị trường đảo ngược xu hướng dự kiến Các ngân hàng chuyên môn hoá việc cung cấp dịch vụ tiền điện tử gặp phải rủi ro lãi suất trầm trọng có biến động lãi suất ngược chiều xảy làm giảm giá trị tài sản tương ứng với khoản nợ tiền điện tử hành - Rủi ro thị trường: Rủi ro thị trường rủi ro thiệt hại trạng thái nội bảng ngoại bảng phát sinh từ biến động giá thị trường, kể biến động tỷ giá hối đoái Các ngân hàng nhận ngoại tệ việc toán tiền điện tử đối tượng loại rủi ro 5.6 Thực trạng rủi ro hoạt động ngân hàng điện tử ngân hàng Việt Nam Rủi ro thực tế - Tháng 7/2013 xảy vụ khách hàng bị kẻ gian Thanh Hóa dùng CMND giả, đăng ký với nhà mạng thay đổi thông tin thuê bao sau dùng số điện thoại thực giao dịch mua hàng qua mạng từ tài khoản ngân hàng Hai nạn nhân anh Đặng Thanh Hải (TPHCM) anh Vũ Minh Nhật (Hà Nội) sử dụng dịch vụ xác thực OTP chung ngân hàng (ngân hàng gửi mật xác thực điện thoại thực giao dịch tài khoản) Ngay sau lấy số điện thoại, kẻ gian thực mua hàng mạng thông qua tài khoản ngân hàng Cả hai trường hợp dẫn đến hậu chung: sau đoạt số điện thoại mà khổ chủ dùng, kẻ giấu mặt dùng số điện thoại để nhận mật sử dụng lần (OTP) thông qua dịch vụ toán trực tuyến Smartlink để “tiêu” tiền tài khoản khổ chủ, với số tiền 75 triệu 30 triệu đồng Cụ thể sau: - Theo đơn trình bày anh Vũ Minh chiều 15/7, anh sử dụng số điện thoại 0903xxxx50 bình thường Hà Nội phát sim liên lạc Ngay sau phát cố, anh Nhật liên hệ với Trung tâm dịch vụ khách hàng MobiFone để khiếu nại Sự việc xác định xuất phát từ đại lý Thanh Hóa, nhân viên đại lý bị kẻ gian sử dụng công chứng giả CMND đề nghị cấp lại sim số điện thoại mà anh Nhật sử dụng sở hữu - Theo đó, CMND có nhiều điểm không khớp với CMND mà anh Nhật đăng ký, nhân viên đại lý giải cấp lại số cho kẻ giả mạo Hệ anh Nhật bị cắt số Sau khiếu nại, đến chiều ngày 17/7, anh Nhật nhận thấy số điện thoại anh đấu nối kích hoạt trở lại bình thường - Điều tồi tệ xảy thời gian chiếm giữ số điện thoại anh Nhật, kẻ giấu mặt sử dụng tài khoản anh Nhật ngân hàng (có liên kết với số điện thoại 0903xxxx50) để tiến hành giao dịch mua hàng trực tuyến với website bán thẻ cào HomPay Nganluong thông qua cổng toán Công ty Cổ phần dịch vụ thẻ Smartlink, khiến anh Nhật gần 75 triệu đồng tài khoản - Thủ đoạn kẻ giấu mặt nhập mã số thẻ toán anh Nhật nhập vào cổng toán, sau nhận password dùng lần (OTP) nhắn số điện thoại vừa chiếm đoạt để đăng nhập vào tài khoản khổ chủ dùng tiền có tài khoản để mua hàng - Theo lịch sử giao dịch để lại tài khoản ngân hàng, thời gian kẻ giấu mặt thực giao dịch vòng tiếng, với series nội dung gần giống Cũng theo anh Nhật, sau việc phát giác, kẻ gian cố thực thêm giao dịch vào rạng sáng 16/7 bất thành Trách nhiệm bên liên quan - Nhà mạng MobiFone thừa nhận nhân viên đại lý MobiFone Thanh Hóa làm sai quy trình, giấy CMND photocopy với nhiều thông tin không trùng khớp với thông tin chủ thuê bao đăng ký Đồng thời, nhân viên nàh mạng không yêu cầu người đề nghị cấp lại sim khai báo lịch sử gọi - Ngân hàng: Hiện có hình thức toán qua internet sử dụng tài khoản ngân hàng: sử dụng dịch vụ internet banking ngân hàng, khách hàng cấp user password để truy cập thực giao dịch; hai sử dụng cổng toán Paypal, Smartlink, Banknetvn thực giao dịch thông qua số thẻ toán, chứng thực OTP số điện thoại đăng ký gắn với tài khoản ngân hàng Thực tế, hai trường hợp tiền số rơi vào trường hợp thứ hai, giao dịch qua cổng toán chung Smartlink chứng thực OTP - Như vậy, cần đoạt số điện thoại, đồng thời cách biết số thẻ (in bề mặt loại thẻ toán) khổ chủ kẻ gian thoải mái xâm nhập tài khoản ngân hàng nạn nhân tiêu tiền qua cổng toán Smartlink Smartlink áp dụng hình thức giao dịch chứng thực OTP chung cho tất ngân hàng tham gia hệ thống, có nghĩa khách hàng ngân hàng tiền bị số điện thoại, bị lộ thông tin số thẻ toán - Cả nhà mạng nhà băng liên quan nhận trách nhiệm cam kết bên liên quan giải quyền lợi khách hàng - Ngân hàng cần rà soát lại hệ thống, tăng cường tính bảo mật thông tin khách hàng, bảo mật trình giao dịch điện tử, trách nhiệm người sử dụng dịch vụ bị thiệt hại, bảo vệ người dùng dịch vụ niềm tin người dùng vào dịch vụ ngân hàng điện tử - Về phía khách hàng cần phải bảo mật thông tin cá nhân, thông tin chủ thẻ sử dụng dịch vụ ngân hàng để bảo vệ thân Các hành vi tội phạm sử dụng công nghệ để gây tổn thất cho khách hàng sử dụng dịch vụ - Sử dụng chương trình phần mềm gián điệp (như Spy-Net, Keylogger, ) có chức tự động bật chế độ webcame máy tính người dùng để ghi lại hình ảnh hiển thị hình, theo dõi ghi lại toàn thao tác thực bàn phím để đánh cắp thông tin tài khoản mật khách hàng - Chiếm đoạt mã xác thực OTP Ngân hàng gửi đến khách hàng cách: sử dụng chương trình Spy-Net để tạo tin nhắn giả mạo Ngân hàng máy tính khách hàng thông báo khách hàng trúng thưởng lừa khách hàng sử dụng mã OTP vừa nhận điện thoại di động làm mật đăng nhập dịch vụ Ngân hàng trực tuyến để xác nhận nhận thưởng Sau đó, đối tượng phạm tội sử dụng thông tin đánh cắp để thực giao dịch chuyển tiền, chiếm đoạt tiền tài khoản khách hàng 5.7 Hạn chế rủi ro cho khách hàng hoạt động ngân hàng điện tử ngân hàng Việt Nam - Khuyến cáo khách hàng thực số điều sử dụng dịch vụ Ngân hàng điện tử + Cảnh giác trước thủ đoạn yêu cầu khách hàng chuyển tiền, nạp tiền điện thoại định để làm thủ tục nhận thưởng Kiểm tra thông tin thức chương trình khuyến mãi, quay thưởng nhận thưởng công bố thức website NH + Không đặt tùy chọn trình duyệt web cho phép lưu lại tên mật sử dụng dịch vụ Ngân hàng điện tử, thận trọng, hạn chế dùng máy tính công cộng, mạng không dây công cộng để truy cập vào hệ thống Ngân hàng điện tử + Không truy cập vào đường link không rõ ràng, cài đặt chương trình không rõ nguồn gốc + Báo cho ngân hàng quan chức có nghi liên quan đến tội phạm, nghi ngờ bị lộ thông tin tài khoản, mật khẩu, OTP, - Hiện các giao dịch ngân hàng điện tử Việt Nam mẻ chiếm tỷ trọng nhỏ hoạt động ngân hàng, khâu quy trình thủ công ngân hàng Điều dẫn đến việc quan tâm quản lý rủi hoạt động ngân hàng điện tử giai đoạn ban đầu Rủi ro phát sinh hoạt động ngân hàng điện tử Việt Nam thời gian qua năm 2003 ngân hàng thương mại Nhà nước thất thoát ước khoảng triệu USD (tương đương khoản 80 tỷ VND) gần tượng làm thẻ tín dụng thẻ để rút tiền, 5.8 Giải pháp phát triển dịch vụ ngân hàng điện tử Giải pháp kỹ thuật công nghệ: - Trong môi trường cạnh tranh gay gắt nay, ngân hàng Việt Nam với nhau, ngân hàng nước với ngân hàng nước ngân hàng bị tụt hậu công nghệ, ngân hàng thất bại bị loại khỏi chơi Công nghệ thông tin đôi cánh giúp cho ngân hàng tồn phát triển Đầu tư cho công nghệ đầu tư lâu dài, mang tính chiến lược Mọi ngân hàng phải xác định chiến lược công nghệ mình, sở chung thị trường có tính đến nội lực Mà trước hết phải xây dựng hệ thống mạng an toàn - Như phân tích, vấn đề an ninh mạng vấn đề khó khăn hoạt động ngân hàng ngân hàng coi trọng hàng đầu Vấn đề đặt điều kiện nay, vụ xâm nhập trái phép vào hệ thống mạng Internet nhiều ngân hàng phải có giải pháp để đảm bảo độ an toàn thông tin mạng bảo vệ thông tin khách hàng Các ngân hàng phải xác định rõ mục tiêu lâu dài mục tiêu trước mắt xem xem thời gian tới ngân hàng nên phải phát tiển dịch vụ gì? Loại hình dịch vụ phát triển sở nào? Hiện triển khai sao? Phần mềm , phần cứng phục vụ cho dịch vụ đó? Cơ cấu chương trình hợp lý? Nên mua chương trình công ty nước hay nước? Giải pháp người: - Nghiệp vụ ngân hàng nghiệp vụ đòi hỏi có trình độ, nghiệp vụ NHĐT đòi hỏi đội ngũ cán có trình độ chuyên môn cao nhanh nhậy Đơn giản dịch vụ thường xuyên cải tiến, nâng cấp, lại thực phần mềm công nghệ cao, người cán không nắm vững kiến thức dẫn đến tình trạng nhầm lẫn Ngân hàng bổ sung cán có lực, phát triển đào tạo họ nòng cốt, thường xuyên tổ chức đợt tập huấn nghiệp vụ trực tiếp sở để tránh lãng phí thời gian, công sức lại hiệu Ngoài ra, ngân hàng cần phải lưu ý tới công tác ‘‘ đào tạo người sử dụng’’ đào tạo khách hàng Có vậy, khách hàng nhận thấy nhữnglợi ích, giá trị mà dịch vụ đem lại Hơn nữa, dịch vụ NHĐT nhiều nhân viên phục vụ quầy hướng dẫn cho khách hàng mà chủ yếu thực hoạt động qua tổng đài, qua SMS… Do vậy, ngân hàng cần đưa biện pháp hướng dẫn sử dụng cho khách hàng phát sách hướng dẫn, tờ rơi giới thiệu dịch vụ NHĐT, cách sử dụng quan trọng cách thắc mắc, giải có rủi ro đáng tiếc xảy giới thiệu phương tiện thông tin đại chúng Giải pháp cho hoạt động Marketing - Để tăng doanh thu, ta tăng phí giao dịch tăng tổng số lượng giao dịch Nếu áp dụng cách tăng phí giao dịch hậu làm giảm số lượng khách hàng sử dụng, doanh thu chưa tăng mà có gây nhứng hậu không lường trước cho ngân hàng Nhưng áp dụng biện pháp tăng số lượng giao dịch không làm ảnh hưởng đến phí giao dịch, chí giảm phí để thu hút thêm nhiều khách hàng Để tăng số lượng khách hàng, ngân hàng phải sử dụng đến hoạt động Marketing nhằm mở rộng cung ứng dịch vụ NHĐT, tận dụng triệt để máy móc, công nghệ ứng dụng Do vậy, ngân hàng phải có chiến lược marketing, chiến lược khách hàng, tiếp thị từ doanh nghiệp lớn, tập đoàn kinh tế, doanh nghiệp vừa nhỏ khách hàng cá nhân, hộ gia đình để người biết đến thuận lợi NHĐT Nhưng có phải tiếp thị, quảng cáo tràn lan hay không? Chắc chắn không , làm chi phí tốn hiệu không cao - Ngân hàng phải xây dựng chiến lược Marketing, xác định cho nhóm khách hàng tiềm năng, từ có biện pháp phục vụ tốt trước hết cho nhóm khách hàng tiềm Lựa chọn xác mục tiêu, từ đưa xác phù hợp Hoạt động NHĐT Việt Nam diễn điều kiện cạnh tranh ngân hàng, tâm lý thích dùng tiền mặt người dân Do việc lựa chọn thị trường, nhóm khách hàng mục tiêu vấn đề quan trọng Việt Nam nước phát triển, 70% dân số sống nông thôn, gần 80% lao động khu vực nông nghiệp Nhóm dân cư đông, thu nhập thấp không ổn định Nhóm dân cư chí chưa tiếp cận tới dịch vụ ngân hàng, họ không hiểu NHĐT nói chi đến việc sử dụng ? - Qua thấy, muốn phát triển dịch vụ NHĐT phải tập trung vào khách hàng có thu nhập cao, người trí thức, tập đoàn kinh tế lớn, doanh vừa nhỏ Những khách hàng có thu nhập cao hay mua sắm trung tâm lớn, doanh nghiệp xuất nhập thường xuyên giao dịch với đối tác nước ngoài, họ có nhu cầu sử dụng dịch vụ cao Đây nhóm khách hàng tiềm ngân hàng Tuy nhiên vấn đề đặt nay, khách hàng lớn bị ‘‘ hút ’’ hết vào ngân hàng lớn (HSBC, ANZ) chủ yếu ngân hàng nước Những doanh nghiệp làm ăn lớn cần khoản vốn lớn muốn giao dịch với ngân hàng có uy tín thị trường giới có khả tham gia với đối tác nước Đứng trước thực tế vậy, ngân hàng Việt Nam triển khai dịch vụ NHĐT phải làm để có khách? Có thể đưa giải pháp để giải vấn đề Thứ nhất, ngân hàng phải tạo sản phẩm đặc trưng, sản phẩm cốt lõi, xác định thứ tự ưu tiên cho việc triển khai sản phẩm dịch vụ NHĐT Hoạt động NHĐT triển khai thời gian, dịch vụ phát triển cách tương đối, số lượng dịch vụ chưa nhiều Tuy nhiên thực tế ngân hàng Việt Nam chưa xác định sản phẩm cốt lõi mình, chưa tạo lợi cạnh tranh cho sản phẩm Phát triển dịch vụ không nên phát triển cách tràn lan, mà nên tập trung vào số sản phẩm chiến lược Một ví dụ điển hình ngân hàng ACB ACB đặt mục tiêu cho vào việc phát triển sản phẩm thẻ, lấy sản phẩm thẻ làm nòng cốt từ đưa chương trình Marketing phù hợp (như tạo sản phẩm liên kết, kết hợp với siêu thị, hãng du lịch, taxi ) Trong ngân hàng đầu việc phát triển thẻ toán phải ngân hàng Ngoại thương ACB Bên cạnh ngân hàng nước cần đẩy mạnh công tác tiếp thị quảng cáo Thực tế NHĐT triển khai thời gian số lượng người biết đến Điều chứng tỏ công tác tiếp thị, quảng cáo ngân hàng ít, chưa hiệu Ngân hàng quảng bá tờ rơi, sách hướng dẫn, TV, radio… Các phương thức toán ngân hàng 6.1 Thanh toán liên hàng nội bộ: - Là phương thức toán ngân hàng hệ thống ngân hàng, xảy sở toán tiền hàng hóa, dịch vụ chủ thể (tổ chức, cá nhân) toán mở tài khoản ngân hàng khác hệ thống toán công nợ, chuyển vốn điều hòa vốn nội hệ thống ngân hàng - Hiện Việt nam áp dụng phương pháp kiểm soát đối chiếu để trình TTLH xác “Kiểm soát tập trung, đối chiếu phân tán” “Kiểm soát tập trung, đối chiếu tập trung” Theo phương pháp này, chi nhánh ngân hàng tham gia toán có “Trung tâm toán” làm nhiệm vụ kiểm soát, đối chiếu tất lệnh chuyển tiền toán hệ thống theo dõi nguồn vốn chi nhánh để thực toán 6.2 Thanh toán bù trừ ngân hàng: - Là phương thức toán ngân hàng thực cách bù trừ tổng số phải thu, phải trả để toán số chênh lệch (kết bù trừ) TTBT phát sinh sở khoản tiền hàng hóa, dịch vụ khách hàng mở tài khoản ngân hàng khác toán vốn thân ngân hàng Tùy thuộc vào phƣơng pháp trao đổi chứng từ, truyền số liệu mà TTBT tiến hành sở chứng từ giấy (TTBT giấy) hay chứng từ điện tử (TTBT điện tử) - Hiện nay, hoạt động toán bù trừ thực theo hai hệ thống: Thanh toán bù trừ chi nhánh tỉnh, thành phố địa bàn toán điện tử liên ngân hàng - Phạm vi toán bù trừ thực ngân hàng cung ứng dịch vụ toán khác hệ thống, mở tài khoản Chi nhánh NHNN, Chi nhánh NHNN tổ chức, chủ trì toán bù trừ Trường hợp TTBT ngân hàng thương mại hệ thống, ngân hàng thương mại cấp hệ thống định đơn vị tổ chức cung ứng dịch vụ toán hệ thống chủ trì toán bù trừ * Nguyên tắc chung tóan bù trừ: - Có mở tài khoản tiền gửi chi nhánh NHNN ngân hàng chủ trì địa bàn - Các thành viên phải tuân thủ thực đúng, đầy đủ nguyên tắc tổ chức kỹ thuật nghiệp vụ toán bù trừ như: Phải có văn đề nghị tham gia toán bù trừ cam kết chấp hành qui định TTBT; Phải lập đúng, đủ, kịp thời giấy tờ giao dịch TTBT, đảm bảo số liệu xác, rõ ràng - Người ủy quyền trực tiếp làm thủ tục TTBT giao nhận chứng từ phải đăng ký mẫu chữ ký với đơn vị thành viên với ngân hàng chủ trì - Các đơn vị thành viên phải chịu hoàn toàn trách nhiệm số liệu bảng kê chứng từ, bảng TTBT chứng từ kèm theo Nếu để sai sót, lợi dụng gây tổn thất tài sản phải hoàn toàn chịu trách nhiệm bồi thường cho người thiệt hại - Ngân hàng chủ trì chịu trách nhiệm tổng hợp kết toán đơn vị thành viên tóan số chênh lệch bù trừ Khi tiến hành tóan bù trừ, có chênh lệch phát sinh thành viên tham gia toán phải tôn trọng nguyên tắc: - Mọi thành viên tham gia TTBT phải bảo đảm tóan kịp thời, sòng phẳng số chênh lệch phải toán với ngân hàng chủ trì - Trường hợp thiếu khả chi trả TTBT thành viên phải nộp tiền mặt vào ngân hàng chủ trì xin vay ngân hàng chủ trì để toán khoản thiếu hụt - Trường hợp không vay TTBT Ngân hàng chủ trì chuyển số tiền thiếu khả toán sang nợ hạn phạt theo lãi suất nợ hạn Nếu nợ hạn phát sinh liên tiếp lần ngân hàng chủ trì đình quyền tham gia TTBT thành viên thông báo cho ngân hàng thành viên khác biết 6.3 Thanh toán qua tài khoản ti ền gửi Ngân hàng Nhà nước - Thanh toán qua tài khoản tiền gửi chi nhánh NHNN áp dụng toán qua lại hai ngân hàng khác hệ thống có tài khoản tiền gửi chi nhánh NHNN (cùng khác chi nhánh) 6.4 Thanh tóan theo phương thức Ủy nhiệm thu hộ, chi hộ - Là phương thức toán hai ngân hàng theo thỏa thuận cam kết với nhau, ngân hàng thực việc thu hộ chi hộ cho ngân hàng sở chứng từ toán khách hàng có mở tài khoản ngân hàng - Các nghiệp vụ toán thu hộ, chi hộ hạch toán vào tài khoản thu hộ, chi hộ - Theo định kỳ hai ngân hàng đối chiếu doanh số phát sinh số dư tài khoản thu, chi hộ để toán cho tất toán số dư tài khoản ...PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Những vấn đề chung toán qua ngân hàng - Thanh toán qua ngân hàng quan hệ toán thực tiến hành trích chuyển... khó khăn phát triển dịch vụ ngân hàng điện tử Ngân hàng Đối với Ngân hàng Thuận lợi: - Việc phát triển dịch vụ Ngân hàng điện tử phù hợp với chủ trương, sách định hướng Nhà nước Ngân hàng nhà... web ngân hàng nhằm: thu thập thông tin, thực giao dịch toán, tài dựa khoản lưu ký ngân hàng đăng ký sử dụng dịch vụ Đặc điểm: - Dịch vụ ngân hàng điện tử dịch vụ trực tuyến “online” - Dịch vụ ngân