Đang tải... (xem toàn văn)
MỤC LỤC PHẦN 1. QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH, PHÁT TRIỂN VÀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á – CHI NHÁNH HÀ NỘI 1 1.1. Quá trình hình thành và phát triển 1 1.1.1. Khái quát về ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Hà Nội 1 1.1.2. Quá trình hình thành và phát triển 1 1.2. Cơ cấu tổ chức và nhiệm vụ của các phòng ban 2 1.2.1. Cơ cấu tổ chức 2 1.2.2. Chức năng, nhiệm vụ các bộ phận 2 PHẦN 2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á – CHI NHÁNH HÀ NỘI 5 2.1. Khái quát về ngành nghề kinh doanh 5 2.1.1. Hoạt động huy động vốn 5 2.1.2. Hoạt động sử dụng vốn 5 2.1.3. Hoạt động trung gian 5 2.1.4. Hoạt động khác 5 2.2. Quy trình của hoạt động tín dụng tại ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Hà Nội 6 2.3. Kết quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Hà Nội 9 2.4. Phân tích một số chỉ tiêu tài chính căn bản 16 2.4.1. Nhóm tỷ số phản ánh hiệu quả sử dụng nguồn vốn huy động 16 2.4.2. Nhóm tỷ số đánh giá khả năng thanh toán 17 2.4.3. Nhóm tỷ số phản ánh chất lượng tín dụng 18 2.4.4. Nhóm tỷ số phản ánh khả năng sinh lời 19 2.5. Tình hình sử dụng lao động 20 2.5.1. Cơ cấu nhân sự của ngân hàng Đông Á Hà Nội 20 2.5.2. Chính sách lương thưởng, phúc lợi, đãi ngộ, đào tạo người lao động 20 PHẦN 3. NHẬN XÉT VÀ KẾT LUẬN 21 3.1. Nhận xét về môi trường kinh doanh 21 3.2. Đánh giá những ưu điểm và tồn tại trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng Đông Á Hà Nội 21 3.2.1. Ưu điểm 21 3.2.2. Tồn tại 22 3.3. Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng 22 3.3.1. Đa dạng hóa các hình thức cấp tín dụng 22 3.3.2. Tăng cường kiểm soát nợ và hạn chế nợ quá hạn 23 3.4. Định hướng phát triển 23
MỤC LỤC PHẦN QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH, PHÁT TRIỂN VÀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á – CHI NHÁNH HÀ NỘI Quá trình hình thành phát triển Khái quát ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Hà Nội Quá trình hình thành phát triển Cơ cấu tổ chức nhiệm vụ phòng ban Cơ cấu tổ chức Chức năng, nhiệm vụ phận PHẦN THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á – CHI NHÁNH HÀ NỘI Khái quát ngành nghề kinh doanh Hoạt động huy động vốn Hoạt động sử dụng vốn Hoạt động trung gian Hoạt động khác Quy trình hoạt động tín dụng ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Hà Nội Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Hà Nội 2.4 Phân tích số tiêu tài 16 Nhóm tỷ số phản ánh hiệu sử dụng nguồn vốn huy động 16 Nhóm tỷ số đánh giá khả toán 17 Nhóm tỷ số phản ánh chất lượng tín dụng 18 Nhóm tỷ số phản ánh khả sinh lời 19 Tình hình sử dụng lao động 20 Cơ cấu nhân ngân hàng Đông Á Hà Nội 20 Chính sách lương thưởng, phúc lợi, đãi ngộ, đào tạo người lao động 20 PHẦN NHẬN XÉT VÀ KẾT LUẬN 21 Nhận xét môi trƣờng kinh doanh 21 Đánh giá ƣu điểm tồn hoạt động tín dụng ngân hàng Đông Á Hà Nội 21 Ưu điểm 21 Tồn 22 Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng 22 Đa dạng hóa hình thức cấp tín dụng 22 Tăng cường kiểm soát nợ hạn chế nợ hạn 23 Định hƣớng phát triển 23 PHẦN QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH, PHÁT TRIỂN VÀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á – CHI NHÁNH HÀ NỘI Quá trình hình thành phát triển Khái quát ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Hà Nội - Tên doanh nghiệp : ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á – Chi nhánh Hà Nội - Tên giao dịch : DONG A COMMERCIAL JOIN STOCK BANK - Tên viết tắt : EAB - Hội sở : + Địa : 130 Phan Đăng Lưu, Phường 3, Quận Phú Nhuận, Tp.Hồ Chí Minh, Việt Nam + Điện thoại : (+84.8) 3995 1483 – 3995 1484 + Fax : (+84.8) 3995 1603 – 3995 1614 + E-mail : 1900545464@dongabank.com.vn + Website : www.dongabank.com.vn - Chi nhánh Hà Nội : + Địa : 181 Nguyễn Lương Bằng, Đống Đa, Hà Nội + Điện thoại : 0437 336 113 – 0438 439 753 + Fax : 0437 339871 - Giá trị cốt lõi : “Ngân hàng Đông Á – Người bạn đồng hành tin cậy” Quá trình hình thành phát triển Được chấp thuận ngân hàng nhà nước, chi nhánh ngân hàng Đông Á Hà Nội thành lập vào ngày 17/09/1993 sau thành lập ngân hàng Đông Á năm Sự đời chi nhánh Hà Nội bước ngoặt lớn đánh dấu phát triển toàn hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á Ngân hàng Đông Á với hội sở thành phố Hồ Chí Minh mở rộng địa bàn hoạt động Hà Nội toàn quốc Kể từ ngày thành lập, ngân hàng Đông Á - Chi nhánh Hà Nội không ngừng phát triển mở rộng Cho đến nay, hoạt động chi nhánh ngân hàng Đông Á Hà Nội dần ổn định đà phát triển, thành lập 10 chi nhánh cấp trực thuộc chuyển thành phòng giao dịch trực thuộc phân bố khắp địa bàn Hà Nội Cơ cấu tổ chức nhiệm vụ phòng ban Cơ cấu tổ chức Sơ đồ 1.1 Cơ cấu tổ chức Đông Á Hà Nội phòng ban Giám đốc Phó giám đốc Các phòng giao dịch Phòng thẻ Phòng ngân quỹ Phòng kế toán Phòng tín dụng kinh doanh Phòng hành PGD Bạch Mại PGD Kim Liên PGD Ba Đình PGD Cầu Giấy PGD Minh Khai PGD Hồ Gươm PGD Long Biên PGD Thanh Xuân PGD Hà Đông PGD Hưng Yên (Nguồn : Phòng hành chính) Chức năng, nhiệm vụ phận - Giám đốc: Giám đốc người trực tiếp đạo kinh doanh, hướng dẫn, thực công việc theo ủy quyền giám đốc Hội Sở, chịu trách nhiệm tất hoạt động kinh doanh chi nhánh Có quyền định vấn đề liên quan đến ngân hàng: bãi nhiệm, khen thưởng, kỷ luật… cán bộ, nhân viên ngân hàng Xét duyệt, thiết lập sách hoạt động đề chiến lược kinh doanh, đại diện chi nhánh ký hợp đồng với khách hàng - Phó giám đốc: Phó giám đốc phụ trách công tác kinh doanh, công tác kế hoạch giám đốc ủy quyền, ký duyệt mức cho vay theo quy định Đồng thời, tham mưu cho giám đốc tình hình tài chính, kịp thời xác để đưa định kinh doanh - Phòng giao dịch trực thuộc ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Hà Nội: Chi nhánh ngân hàng Đông Á Hà Nội bao gồm tất 10 phòng giao dịch trực thuộc bao gồm: PGD Bạch Mai, PGD Kim Liên, PGD Hồ Gươm, PGD Hưng Yên, PGD Thanh Xuân, PGD Minh Khai, PGD Cầu Giấy, PGD Ba Đình, PGD Hà Đông, PGD Long Biên Các phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh ngân hàng Đông Á Hà Nội đơn vị hạch toán báo sổ, có dấu riêng theo quy định Nhà nước trực thuộc quản lý chi nhánh ngân hàng Đông Á TP Hà Nội Thực nghiệp vụ chi nhánh Hà Nội uỷ quyền bao gồm: + Huy động tiết kiệm VND, vàng ngoại tệ + Mở tài khoản tiền gửi thực hình thức toán qua NH + Chuyển tiền nhanh, thu chi hộ dịch vụ khác ngân quỹ; + Thu đổi ngoại tệ, chi trả kiều hối + Cho vay chấp sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá trị khoản vay theo uỷ quyền chi nhánh Hà Nội + Dịch vụ toán thẻ DONGACARD + Quản lý, theo dõi, thu nợ, thu lãi hồ sơ tín dụng chi nhánh Hà Nội chuyển cho chi nhánh thực + Tiếp nhận hồ sơ toán quốc tế, tín dụng TCKT chuyển chi nhánh Hà Nội thực - Phòng thẻ: + Thực tổ chức phổ biến, hướng dẫn khách hàng làm thủ tục mở tài khoản thẻ ATM + Thực phát hành thẻ ATM + Cung cấp thông tin tình hình rút tiền gửi tiền khách hàng + Trực tiếp quản lý tình hình hoạt động lĩnh vực phát hành thẻ chi nhánh cấp trực thuộc + Thực hoạt động nhằm phát triển mở rộng thị trường thẻ ngân hàng Đông Á địa bàn Hà Nội - Phòng ngân quỹ: + Quản lý quỹ nghiệp vụ chi nhánh + Chuyển ,nhận tiền từ ngân hàng Nhà nước, chi nhánh cấp trực thuộc quỹ phụ + Phòng thực xuất-nhập tiền mặt , bảo đảm đầy đủ lượng tiền mặt , ngoại tệ cho hoạt động toàn chi nhánh - Phòng kế toán: + Cung cấp thông tin tài tiêu khoản chi nhánh + Tổ chức, phổ biến, đạo, hướng dẫn kiểm tra toàn việc thực nghiệp vụ kế toán, tài chính, toán, thực sách chế độ kế toán + Phòng có nhiệm vụ lập phân tích báo cáo tài chính, kế toán, đánh giá tài hiệu kinh doanh toàn chi nhánh - Phòng tín dụng kinh doanh: Phòng Tín dụng phục vụ cho vay vơi đối tượng doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp quốc doanh, thành phần kinh tế tư nhân ,cá thể, hộ gia đình Tham mưu cho Giám đốc vấn đề : + Tổ chức kinh doanh tiền tệ thông qua nghiệp vụ tín dụng , + Thực nghiệp vụ tài trợ thương mại : trình mở L/C vay vốn, bảo lãnh ngân hàng + Tham mưu cho giám đốc tổ chức thực hiện, áp dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng tới khách hàng theo phân công chi nhánh + Tham mưu cho giám đốcvề thực toán quốc tế nghiệp vụ kinh doanh đối ngoại theo hướng dẫn đạo ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á - Phòng hành chính: + Tham mưu cho Giám đốc việc thực chủ trương sách Đảng , chế độ, pháp luật Nhà nướcvà ngành mặt: + Tổ chức máy, cán bộ, đào tạo, lao động, tiền lương đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh toàn chi nhánh + Tham mưu cho ban giám đốcvề công tác chi tiêu nội bộ, công tác quản lý xây dựng , quản lý tài sản + Tham gia thực phát triển sở vật chất kỹ thuật, thực công tác hành chính, quản trị ,bảo vệ, hậu cần, phục vụ mặt hoạt động chi nhánh PHẦN THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á – CHI NHÁNH HÀ NỘI Khái quát ngành nghề kinh doanh Hoạt động huy động vốn Ngân hàng Đông Á - Chi nhánh Hà Nội, huy động vốn ngắn hạn, trung dài hạn VND ngoại tệ từ nguồn vốn nước nhiều hình thức - Nhận tiền gửi toán, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn , tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn tổ chức dân cư - Huy động kỳ phiếu, trái phiếu với kỳ hạn khác - Mượn vốn tổ chức tài trung gian thị trường tiện tệ - Ngoài ra, cần vốn cho nhu cầu toán hay cho vay, đầu tư khác ngân hàng vay vốn từ ngân hàng khác, vay thị trường tài hay vay ngân hàng Trung ương Hoạt động sử dụng vốn Hoạt động sử dụng vốn ngân hàng Đông Á - Chi nhánh Hà Nội đa dạng bao gồm nhiều hình thức : - Cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn - Thực nghiệp vụ bảo lãnh, tái bảo lãnh - Trực tiếp thực làm đại ly cho thuê tài - Thực nghiệp vụ chuyển đổi ngoại hối - Chiết khấu chứng từ có giá - Thanh toán ngoái nước khách hàng - Tư vấn tài - Ngân hàng đại lý Hoạt động trung gian Khi thực hoạt động này, ngân hàng đóng vai trò trung gian, cung cấp dịch vụ tài cho khách hàng Bao gồm: cung cấp dịch vụ chuyển tiền, toán, dịch vụ tư vấn, dịch vụ bảo lãnh, dịch vụ uỷ thác, dịch vụ đại lý Những hoạt động khách hàng phải trả cho ngân hàng khoản phí giúp tăng thêm thu nhập cho ngân hàng Hoạt động khác Ngoài hoạt động trên, ngân hàng cung cấp dịch vụ khác như: bảo quản tài sản hộ, cho thuê thiết bị,… Quy trình hoạt động tín dụng ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Hà Nội Giai đoạn 1: Quy trình xét duyệt cho vay, bao gồm bƣớc Bước 1: Hướng dẫn, tiếp nhận, phân công giải hồ sơ vay - Hướng dẫn thủ tục cho khách hàng + Khi khách hàng (KH) có nhu cầu vay vốn liên hệ với phòng tín dụng Hội sở, chi nhánh, phòng giao dịch để hướng dẫn thủ tục + Nhân viên tín dụng (NVTD) hướng dẫn đầy đủ, chi tiết thủ tục, điều kiện giấy tờ cần thiết việc vay vốn + Khách hàng vay vốn, NVTD sử dụng mẫu “Phiếu tiếp nhận hồ sơ vay, bảo lãnh” đánh dấu vào khoản mục KH cần nộp, ghi ngày giao dịch, ký tên giao cho khách hàng - Tiếp nhận hồ sơ + Khi KH gởi hồ sơ, NVTD nhận kiểm tra đối chiếu với “Phiếu tiếp nhận hồ sơ vay, bảo lãnh” + NVTD ghi nhận hồ sơ vay “Sổ theo dõi hồ sơ KH”, chuyển toàn hồ sơ vay cho lãnh đạo tín dụng phân công - Phân công giải hồ sơ vay + Căn vào “Sổ theo dõi hồ sơ KH”, Lãnh đạo tín dụng lập “Phiếu phân công” phân công NVTD cụ thể giải hồ sơ vay + NVTD phân công hồ sơ vay phải chủ động liên hệ với khách hàng để xếp lịch thẩm định, đảm bảo qiải hồ sơ vay thời hạn quy định Bước 2: Thẩm định hồ sơ vay vốn Đối với tín dụng ngắn hạn: Thời gian thẩm định tối đa 03 ngày làm việc kể từ lúc nhận đầy đủ hồ sơ vay - Thẩm định hồ sơ pháp lý + NVTD xác định KH hoạt động SXKD với ngành nghề đăng ký giấy phép kinh doanh + NVTD kiểm tra người đại diện ký kết thực hồ sơ vay vốn phải người đại diện theo pháp luật doanh nghiệp Nếu người ủy quyền phải có văn xác định thẩm quyền người - Thẩm định tình hình tài KH - Thẩm định phương án sản xuất kinh doanh (SXKD) + NVTD kiểm tra xem mặt hàng kinh doanh KH có phù hợp với Giấy đăng ký kinh doanh không + Dựa phương án SXKD KH xây dựng để đánh giá tính khả thi phương án Việc đánh giá nhằm ước lượng hợp lý tiêu: giá bán, giá mua, loại chi phí quản lý, giao nhận, vận chuyển, bốc dỡ, kho bãi, chứng từ, khấu hao, hoa hồng môi giới… - Thẩm định tài sản chấp cầm cố Đối với KH có hồ sơ giao dịch thường xuyên liên tục với ngân hàng (bình quân 30 ngày có khoản vay) việc thẩm định thực tế sở sản xuất, kinh doanh KH không thiết phải thực cho lần vay Tùy vào mức độ phát sinh hồ sơ, NVTD kết hợp thẩm định tái thẩm định tình hình hoạt động kinh doanh KH tháng/ 1lần Đối với tín dụng trung – dài hạn: - Thẩm định hồ sơ pháp lý NVTD phải kiểm tra: + Bên vay phải có định thành lập hợp pháp, giấp phép kinh doanh thời hạn cho phép Thời hạn hoạt động lại phải đảm bảo dài thời gian xin vay năm + Bên vay kinh doanh với ngành nghề đăng ký, mục đích sử dụng vốn vay phải cho hoạt động SXKD đăng ký giấy phép + Kiểm tra người đại diện ký kết thực hồ sơ vay vốn phải người đứng đầu doanh nghiệp Nếu người ủy quyền phải có văn xác định thẩm quyền người - Thẩm định tình hình tài KH - doanh nghiệp - Thẩm định dự án đầu tư – phương án SXKD KH Dựa dự án đầu tư (phương án SXKD) KH xây dựng, để đánh giá tính khả thi phương án, NVTD đánh giá vấn đề phân tích phi tài phân tích tài dự án - Thẩm định tài sản chấp, cầm cố Bước 3: Quyết định cho vay - Trình duyệt hồ sơ vay + NVTD lập tờ trình hồ sơ vay ngắn hạn trung – dài hạn, nêu rõ ý kiến vay hay không cho vay + Thời gian NVTD trình hồ sơ vay cho lãnh đạo tín dụng xét duyệt: Đối với vay ngắn hạn: tối đa ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ vay đầy đủ Sau tối đa ngày, lãnh đạo tín dụng phải duyệt hồ sơ vay nêu rõ ý kiến cho vay hay không cho vay, ngày sau LĐTD duyệt, NVTD thông báo cho KH văn hay điện thoại Đối với vay trung – dài hạn: tối đa 20 ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ vay đầy đủ Sau tối đa 10 ngày, lãnh đạo tín dung phải duyệt hồ sơ vay nêu rõ ý kiến cho vay hay không cho vay Và tối đa 30 ngày làm việc kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ KH, NVTD phải thông báo kết việc cho vay - Hoàn tất thủ tục pháp lý, công chứng, nhận lưu giữ TSĐB, ĐKGDĐB, BH TSĐB + Nếu hồ sơ vay LĐTD duyệt cho vay, NVTD lập hợp đồng chấp cầm cố TSĐB chuẩn bị thủ tục công chứng, đăng ký giao dịch đảm bảo + Khi KH hoàn tất thủ tục công chứng, NVTD tiến hành thủ tục nhận lưu giữ TS chấp cầm cố Giai đoạn 2: Phát tiền vay (Giải ngân) Khi hồ sơ vay hoàn tất hết thủ tục pháp lý, tiến hành giải ngân cho KH, KH nhận tiền lập “Giấy nhận nợ” NVTD thực bước sau: Đối với vay ngắn hạn: + Lập hợp đồng tín dụng (HĐTD), lập phiếu nhập ngoại bảng TS chấp cầm cố (nếu có) + Sau KH ký HĐTD, NVTD trình Lãnh đạo có thẩm quyền ký NVTD giao cho KH hợp đồng vay, chuyển cho ngân quỹ hợp đồng phiếu chi Bộ phận ngân quỹ thực thủ tục giải ngân tiền mặt kế toán thực chuyển khoản vào tài khoản KH Đối với vay trung - dài hạn: + Lập HĐTD, lập ký phiếu nhập ngoại bảng TS chấp cầm cố (nếu có), phiếu đề xuất chi + Sau KH ký HĐTD, NVTD trình Lãnh đạo có thẩm quyền ký NVTD giao cho KH hợp đồng vay, giao cho kế toán viên HĐTD, phiếu đề xuất chi Bộ phận kế toán ngân quỹ thực thủ tục giải ngân cho KH Giai đoạn 3: Kiểm tra trình sử dụng vốn vay thu nợ Bước 1: Theo dõi hồ sơ, thu nợ, thu lãi, tái thẩm định - Theo dõi hồ sơ, thu nợ, thu lãi Bảng 2.1 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Đơn vị tính : triệu đồng So sánh Chỉ tiêu 1.Thu nhập lãi khoản thu nhập tương tự 31/12/2010 31/12/2009 Tuyệt Tƣơng đối đối ( % ) 236.710 35,59 901.721 665.011 -626.915 -443.645 -183.271 41,31 274.806 221.366 53.439 24,14 81.086 54.514 26.572 48,74 4.Chi phí từ hoạt động dịch vụ -13.212 -10.572 -2.641 24,98 Lãi từ hoạt động dịch vụ 67.874 43.942 23.932 54,46 2.288 52.498 -50.211 -95,64 2.Chi phí lãi chi phí tương tự Thu nhập lãi 3.Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 5.Lãi từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 6.Lãi từ mua bán chứng khoán kinh doanh 7.Lãi từ mua bán chứng khoán đầu tư -3.401 983 -4.384 -445,87 11.737 12.938 -1.201 -9,28 8.Thu nhập từ hoạt động khác 30.901 803 30.098 3750,06 -931 -45 -886 1960,18 29.969 757 29.212 3856,88 2.661 230 2.431 1055,03 TỔNG THU NHẬP HOẠT ĐỘNG 385.935 332.716 53.218 16,00 11.Chi phí tiền lương -70.669 -56.154 -14.515 25,85 12.Chi phí khấu hao khấu trừ -24.910 -22.141 -2.769 12,51 13.Chi phí hoạt động khác -90.856 -67.501 -23.356 34,60 -186.435 -145.795 -40.640 27,87 199.500 186.921 12.579 6,73 -27.997 -29.370 1.373 -4,67 TỔNG LỢI NHUẬN TRƢỚC THUẾ 171.503 157.551 13.952 8,86 16.Chi phí thuế thu nhâp doanh nghiệp hành -43.797 -34.078 -9.719 28,52 4.160 -5.944 10.104 -169,98 -39.637 -40.022 384 -0,96 131.866 117.530 14.336 12,20 9.Chi phí từ hoạt động khác Lãi từ hoạt động khác 10.Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG 14.Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước chi phi dự phòng rủi ro tín dụng 15.Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 17.Chi phí/lợi ích thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại Tổng chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp LỢI NHUẬN SAU THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP (Nguồn : phòng kế toán) Nhận xét: Dựa vào báo cáo kết kinh doanh năm 2009 năm 2010, ta thấy doanh thu chi phí năm 2010 tăng so với năm 2009, nhiên tốc độ tăng doanh thu đảm bảo cho việc tăng trưởng lợi nhuận năm 2010, cụ thể lợi nhuận tăng 14.336 triệu đồng ( 12,2% ) so với năm 2009 - Doanh thu + Doanh thu ngân hàng Đông Á Hà Nội năm 2010 đạt 1.026.993 triệu đồng, tăng 30,5% so với năm 2009 Thu nhập từ hoạt động tín dụng có tốc độ tăng cao, bao gồm thu từ lãi tiền gửi, thu lãi cho vay, thu lãi từ đầu tư chứng khoán, thu lãi cho thuê tài hoạt động tín dụng khác đem lại doanh thu 901.721 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 87,8% tổng doanh thu + Trong năm 2010 ngân hàng Đông Á Hà Nội có sụt giảm lớn thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại hối, giảm tới 95,64% so với năm 2009, điều kết việc thị trường ngoại hối chịu tác động khủng hoảng kinh tế việc dòng tín dụng ngoại tệ tăng trưởng mạnh mẽ thời gian gây rủi ro tỷ giá tháng cuối năm Mặc dù vậy, tổng thu nhập ngân hàng Đông Á Hà Nội không bị giảm sút phần nhờ vào tăng trưởng mạnh mẽ thu nhập phí từ hoạt động dịch vụ (trong đặc biệt dịch vụ toán), thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần mang lại - Chi phí + Tổng chi phí ngân hàng Đông Á Hà Nội năm 2010 895.127 triệu đồng, tăng 33,71% so với năm 2009 + Song song với việc có thu nhập cao từ hoạt động tín dụng, chi phí dành cho hoạt động cung chiếm tỷ trọng lớn tổng chi phí Cụ thể thì, chi phí cho việc trả lãi tiền gửi, tiền vay, trả lãi phát hành giấy tờ có giá, trả lãi thuê tài chiếm tới 70,04% tổng chi phí, đạt 626.915 triệu đồng Qua nói lên ổn định hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Đông Á Hà Nội, đặc biệt tín dụng ngắn hạn, hoạt động chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ tín dụng Điều hợp lý với nhu cầu doanh nghiệp, họ tìm đến nguồn vốn ngắn hạn nhằm tài trợ, bổ sung vốn lưu động Bên cạnh đó, chi phí khác như, chi phí quản lý, bao gồm chi phí tiền lương, chi phí khấu hao tăng 27,87% so với năm 2009, việc đầu tư nâng câp phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh, lắp đặt máy ATM Nhìn chung, chi phí hoạt động ngân hàng Đông Á Hà Nội tăng so với năm 2009, nhằm phục vụ cho hoạt động kinh doanh, tín dụng, dịch vụ ngân hàng Bảng 2.2 Bảng cân đối kế toán Đơn vị tính : triệu đồng So sánh TÀI SẢN 1.Tiền mặt, vàng bạc đá quý 2.Tiền gửi ngân hàng Nhà nước Việt Nam 3.Tiền, vàng gửi cho vay tổ chức tín dụng ( TCTD ) khác -Tiền vàng gửi TCTD khác - Cho vay TCTD khác - Dự phòng rủi ro cho vay TCTD khác 31/12/2010 31/12/2009 Tuyệt Tƣơng đối đối ( % ) 811.639 155,18 1.334.662 523.022 270.884 246.076 24.808 10,08 669.824 187.807 482.017 256,66 646.951 121.419 525.532 432,82 23.046 66.387 -43.342 -65,29 -173 -173 4.Chứng khoán kinh doanh 261.174 77.346 183.828 237,67 - Chứng khoán kinh doanh 264.673 85.701 178.972 208,83 -3.499 -8.355 4.856 -58,12 5.Cho vay khách hàng 7.574.865 6.802.162 772.703 11,36 -Cho vay khách hàng 7.664.169 6.871.109 793.061 11,54 -Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng -89.304 -68.947 -20.358 29,53 6.Chứng khoán đầu tư 365.507 71.840 293.667 408,78 -Chứng khoán đầu tư sẵn sàng để bán 367.982 70.174 297.808 424,39 - 1.667 -1.667 - -2.475 - -2.475 - 120.640 142.222 -21.582 -15,18 - - - - 122.829 148.099 -25.270 -17,06 -2.189 -5.877 3.687 -62,75 8.Tài sản cố định 188.124 158.757 29.368 18,50 +Nguyên giá tài sản cố định 274.805 221.049 53.756 24,32 +Hao mòn tài sản cố định -86.681 -62.288 -24.393 39,16 9.Tài sản có khác 388.937 294.848 94.089 31,91 -Các khoản phải thu 100.601 116.596 -15.996 -13,72 86.146 34.427 51.720 150,23 - Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh -Chứng khoán đầu tư giữ đến ngày đáo hạn -Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư 7.Góp vốn, đầu tư dài hạn -Vốn góp liên doanh -Đầu tư dài hạn khác -Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn -Các khoản lãi, phí phải thu -Tài sản thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại -Tài sản có khác TỔNG TÀI SẢN 334 201.857 11.174.617 334 143.825 58.031 40,35 8.504.080 2.670.536 31,40 So sánh NGUỒN VỐN Năm 2009 Tƣơng đối (%) 31,58 140.000 139.996 3.684.111 834.767 953.548 -118.781 -12,46 -Tiền gửi TCTD khác 702.136 909.198 -207.062 -22,77 -Vay TCTD khác 132.631 44.350 88.281 199,06 6.283.456 5.594.708 688.748 12,31 - - - - 62.058 58.209 3.848 6,61 736.417 1.494.530 202,95 NỢ PHẢI TRẢ 1.Các khoản nợ phủ ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2.Tiền gửi vay từ TCTD khác 3.Tiền gửi khách hàng 4.Các công cụ tài phái sinh công nợ tài khác 5.Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay mà ngân hàng chịu rủi ro 6.Phát hành giấy tờ có giá 7.Các khoản nợ khác Năm 2010 10.090.560 2.230.947 Tuyệt đối 7.668.803 2.421.758 539.332 325.916 213.416 65,48 89.562 67.461 22.102 32,76 3.826 -3.826 - 444.604 - 444.604 - 5.166 - 5.166 - 1.084.057 835.278 248.779 29,78 1.Vốn TCTD 900.117 680.111 220.006 32,35 -Vốn đầu tư xây dựng 900.000 680.000 220.000 32,35 -Thăng dư vốn cổ phần - - - - -Cổ phiếu quỹ - - - - -Cổ phiếu ưu đãi - - - - 117 111 5,42 53.441 35.001 18.440 52,68 3.Chênh lệch tỷ giá hối đoái - - - - 4.Chênh lệch đánh giá lại tài sản - - - - 130.499 120.166 10.333 8,60 8.504.080 2.670.536 31,40 -Các khoản lãi, phí phải trả -Thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phải trả -Các khoản phải trả công nợ khác -Dự phòng cho công nợ tiềm ẩn cam kết ngoại bảng VỐN CHỦ SỞ HỮU -Vốn khác 2.Quỹ TCTD 5.Lợi nhuận chưa phân phối TỔNG NGUỒN VỐN 11.174.617 (Nguồn : phòng kế toán) Nhận xét : Về Tài sản Tổng tài sản ngân hàng Đông Á Hà Nội năm 2010 11.174.617 triệu đồng, tăng 2.670.536 triệu đồng ( 31,4% ) so với năm 2009, nguyên nhân sau : - Vốn khả dụng khoản đầu tư năm 2010 10.476.916 triệu đồng tăng 2.568.663 triệu đồng ( 32,48%) so với năm 2009 Trong : + Tiền khoản tương đương tiền tăng 1.319.196 triệu đồng ( 137,86% ) so với năm 2009, đặc biệt Tiền, vàng gửi cho vay tổ chức tín dụng (TCTD) khác tăng 482.017 triệu đồng, nhiên ngân hàng trích lập dự phòng rủi ro cho vay tổ chức tín dụng khác, hoạt động hệ thống ngân hàng nước ta vào thời điểm gặp hiều khó khăn + Đối với khoản đầu tư tài chính, ngân hàng có gia tăng mạnh mẽ, đặc biệt chứng khoán đầu tư sẵn sàng để bán tăng 424,39% so với năm 2009 - Hoạt động tín dụng + Cho vay tổ chức kinh tế, cá nhân nước ngân hàng chiếm tỷ trọng lớn cấu tổng tài sản, chiếm 67,8% tổng tài sản, nhiên có suy giảm cho với năm 2009 ( giảm 15,25%), điều dễ hiểu bởi, mở đầu năm 2010, phủ chủ trương thắt chặt thị trường tài khiến tăng trưởng tín dụng toàn hệ thống ngân hàng thấp, tháng đầu năm đạt 10,52% Những tháng cuối năm, ngân hàng nhà nước thực sách thắt chặt tiền tệ, làm ngân hàng khó khắn hoạt động cho vay - Tài sản cố định tài sản khác + Đầu tư dài hạn đạt 122.829 triệu đồng giảm 25.270 triệu đồng ( 17,06% ) so với năm 2009 Lạm phát tăng cao ( 11,75% ), cộng với bất ổn mạnh vĩ mô, khiến cho đầu tư dài hạn ngân hàng có xu hướng giảm, để tránh rủi ro lâu dài kinh tế + Tuy nhiên, ngân hàng Đông Á có gia tăng việc đầu tư vào tài sản cố định Trong đó, tài sản cố định hữu hình tăng 17,65% tài sản cố định vô hình tăng 20,74% so với năm 2009, cho thấy phương hướng mở rộng mạng lưới hoạt động, cách nâng cấp phòng giao dịch, cung cấp thêm nhiều máy ATM với tính đại Về nguồn vốn Tổng nguồn vốn tăng 31,4% so với năm 2009, đạt 11.174.617 triệu đồng, với gia tăng tương đối đồng cấu vốn Trong đó, nợ phải trả tăng 31,58% nguồn vốn chủ sở hữu tăng 29,78% - Nợ phải trả + Do diễn biến bất ổn kinh tế sách thắt chặt tín dụng ngân hàng Nhà nước, khiến việc huy động vốn ngân hàng Đông Á nói riêng hệ thống ngân hàng nói chung gặp nhiều khó khăn Do vậy, việc gia tăng khoản nợ ngân hàng nhà nước Việt Nam điều dễ thấy, ngân hàng Đông Á vay nợ ngân hàng Nhà nước 140.000 triệu đồng, lớn nhiều so với năm 2009 triệu đồng + Tiền gửi khách hàng chiếm tỷ trọng lớn cấu nợ ( 62,27% ), đạt 6.283.456 triệu đồng, tăng 12,31% so với năm 2009 Mặc dù ko đạt mục tiêu đề đáng khích lệ bối cảnh kinh tế chưa thoát khỏi khủng hoảng, lạm phát gia tăng - Vốn chủ sở hữu + Sự gia tăng vốn chủ sở hữu chủ yếu dựa vào gia tăng vốn tổ chức tín dụng quỹ tổ chức tín dụng, quỹ tổ chức tín dụng tăng 52,68% Việc ngân hàng Đông Á Hà Nội tăng trích lập quỹ, ví dụ quỹ dự phòng tài dễ hiểu bối cảnh thị trường tài tiềm ẩn nhiều rủi ro Kết luận Trước bất ổn kinh tế với hàng loạt sách từ ngân hàng Nhà nước, hoạt động hệ thống ngân hàng nói chung ngân hàng Đống Á Hà Nội nói riêng gặp nhiều khó khăn việc huy động vốn cho vay Sự cạnh tranh gay gắt lãi suất thị trường làm tăng chi phí giá vốn so với năm 2009 Tuy vậy, với nỗ lực,cố gắng đội ngũ quản lý nhân viên, ngân hàng Đông Á Hà Nội có tăng trưởng đáng kể thu nhập từ dịch vụ, lợi nhuận từ mảng kinh doanh ngoại hối vàng giảm mạnh Nhìn chung, lợi nhuận trước thuế năm 2010 đạt 171.503 triệu đồng thành đáng trân trọng ngân hàng Phân tích số tiêu tài Nhóm tỷ số phản ánh hiệu sử dụng nguồn vốn huy động Bảng 2.3 Nhóm tỷ số phản ánh hiệu sử dụng nguồn vốn huy động Chỉ tiêu Công thức Năm 2010 Năm 2009 Chênh lệch Tỷ trọng dư nợ cho vay tổng nguồn vốn huy động Tổng dư nợ cho vay/Tổng nguồn vốn huy động 80,48% 94,48% -14% Nhận xét: - Tỷ trọng dư nợ cho vay tổng nguồn vốn huy động năm 2010 80,48%, giảm 14% so với năm 2009 Tỷ lệ cho vay vốn huy động giảm việc ngân hàng Nhà nước quy định tỷ lệ không vượt 80% - Tổng dư nợ cho vay năm 2010 đạt 7.687.215 triệu đồng, tăng 10,8% so với năm 2009 Điều khoản mục, cho vay tổ chức tín dụng khác giảm tới 65,29% so với năm 2009, khiến cho tốc độ tăng dư nợ tín dụng không kế hoạch - Bên cạnh đó, tổng vốn huy động năm 2010 đạt 9.551.228 triệu đồng, tăng 30,07% so với năm 2009 Có thể thấy, tỷ lệ dư nợ cho vay tổng vốn huy động giảm do, tốc độ tăng vốn huy động lớn tốc độ tăng dư nợ cho vay Việc áp dụng thông tư 13 19 từ ngày 01/10/2010, khiến ngân hàng có ngân hàng Đông Á Hà Nội, buộc phải hạn chế tín dụng phải đẩy mạnh huy động Đối với ngân hàng Đống Á Hà Nội, vốn huy động tăng chủ yếu từ khoản mục như, khoản nợ phủ ngân hàng Nhà nước Việt Nam, vay tổ chức tín dụng khác tăng 199,06%, phát hành giấy tờ có giá tăng 202,95% Trong tiền gửi khách hàng tăng có 12,31%, có canh tranh liệt ngân hàng lãi suất huy động tiền gửi Nhóm tỷ số đánh giá khả toán Bảng 2.4 Nhóm tỷ số phản ánh khả toán Chỉ tiêu Công thức tính Năm 2010 Năm 2009 Chênh lệch 1,04 1,03 0,01 Tài sản Có toán Khả chi trả ngay/Tài sản Nợ phải toán Hệ số tiền gửi giao dịch tiền gửi có kỳ hạn Tiền gửi giao dịch/Tiền gửi có kỳ hạn 21,02% 15,55% 5,47% Nhận xét: - Khả chi trả ngân hàng Đông Á Hà Nội, cho thấy đồng nợ ngắn hạn tài trợ 1,04 đồng tài sản Có toán ngay, phản ảnh chủ động ngân hàng việc toán khoản nợ phải toán ngay, tỷ số chênh lệch so với năm 2009 ( tăng 0,01) Tốc độ tăng nợ phải trả phản ánh tốc độ tăng tiền gửi khách hàng, tỷ trọng tiền gửi khách hàng chiếm tới 62,27%, nợ phải trả năm 2010 tăng 31,85% so với năm 2009, không làm ảnh hưởng tới khả chi trả ngân hàng Đông Á Hà Nội - Hệ số tiền gửi giao dịch tiền gửi có kỳ hạn ( bao gồm tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn ) năm 2010 21,02% tăng 5,47% so với năm 2009 Bên cạnh đó, xét đến tiền gửi khách hàng phân loại theo hình thức tiền gửi, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn chiếm tỷ trọng lớn, năm 2010 khoảng 75,1% tổng tiền gửi Điều đó, cho thấy đảm bảo ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Hà Nội khả chi trả Mặc dù, ngân hàng thương mai có hình thức khuyến mại, cạnh tranh lãi suất huy động, biện pháp nghiệp vụ riêng, Đông Á Hà Nội giữ vững lượng khách hàng cũ, mà thu hút thêm số lượng lớn khách hàng tiết kiệm Đặc biệt lực lượng xuất lao động công ty Nhóm tỷ số phản ánh chất lượng tín dụng Bảng 2.5 Nhóm tỷ số phản ánh chất lƣợng tín dụng Hệ số nợ hạn Nợ hạn/Tổng dư nợ Năm 2010 0,53% Hệ số nợ xấu Nợ xấu/Tổng dư nợ 1,59% 1,32% 0,27% Hệ số thu nợ Doanh số thu nợ/Doanh số cho vay 0,96 lần 0,98 lần -0,02 lần Chỉ tiêu Công thức tính Năm 2009 0,34% Chênh lệch 0,19% Nhận xét: - Có thể thấy chất lượng tín dụng ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Hà Nội có chiều hướng xuống, điều xuất phát từ hai nguyên nhân - Nguyên nhân chủ quan, quy trình tín dụng có khuyết điểm, công tác thẩm định tín dụng gặp nhiều khó khăn, đặc biệt thông tin Việc định tín dụng gặp phải đánh đổi rủi ro lợi nhuận, khiến cho việc tồn khoản nợ hạn nợ xấu tránh khỏi Hệ số thu nợ năm 2010 giảm 0,02 lần so với năm 2009, cho thấy xuống công tác quản lý, theo dõi thu hồi nợ ngân hàng - Nguyên nhân khách quan, kinh tế nói chung gặp nhiều khó khăn Lạm phát tăng cao ( 11,75% ), nhập siêu năm 12,37 tỷ đô la Mỹ, tiền đồng giá 9,68%, khiến doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn sản xuất, kinh doanh, đặc biệt doanh nghiệp xuất, nhập khẩu, bên cạnh đó, thị trường chứng khoán sụt giảm mạnh, ngang xuống Ngân hàng Đông Á Hà Nội lại tập trung chủ yếu vào tài trợ cho lĩnh vực này, dẫn đến việc tiềm ẩn rủi ro cao, có khả vốn Điều khiến cho hai tiêu phản ánh khả thu hồi vốn ngân hàng khách hàng là, hệ số nợ hạn hệ số nợ xấu năm 2010 tăng 0,19% 0,27% so với năm 2009 Mặc dù vậy, tỷ lệ 3%, hoạt động tín dụng ngân hàng Đông Á Hà Nội coi hiệu Nhóm tỷ số phản ánh khả sinh lời Bảng 2.6 Nhóm tỷ số phản ánh khả sinh lời Chỉ tiêu Hệ số thu nhập chi phí Hệ số thu nhập từ lãi tổng chi phí trả lãi Hệ số hiệu sử dụng vốn vay Công thức tính Năm 2010 Năm 2009 Chênh lệch Tổng thu nhập/Tổng chi phí 1,14 lần 1,18 lần -0,04 lần Thu nhập từ lãi/Tổng chi phí trả lãi 1,44 lần 1,5 lần -0,06 lần Thu nhập từ hoạt động cho vay/Tổng dư nợ cho vay bình quân 1,4 lần 1,49 lần -0,09 lần Nhận xét: Các hệ số, thu nhập chi phí thu nhập từ lãi tổng chi phí trả lãi giảm so với năm 2009, cho thấy khả sinh lời ngân hàng Đông Á Hà Nội có giảm sút - Tổng thu nhập ngân hàng năm 2010 1.026.933 triệu đồng, tăng 25,48% so với năm 2009, tổng chi phí năm 2010 895.127 triệu đồng, tăng 33,71% so với năm 2009, thấy tốc độ tăng chi phí lớn tốc độ tăng thu nhập, nguyên nhân khiến cho, khả sinh lời ngân hàng bị giảm - Việc áp dụng thông tư 13 19, khiến ngân hàng thương mại, có ngân hàng Đông Á Hà Nội phải tập trung huy động vốn với lãi suất cao, kèm nhiều chương trình khuyến mãi, cạnh tranh gay gắt lãi suất huy động thị trường làm tăng chi phí giá vốn so với năm 2009 Bên cạnh đó, ngân hàng Đống Á Hà Nội có lợi nhuận giảm mạnh từ mảng kinh doanh ngoại hối vàng, lãi từ hoạt động kinh doanh ngoại hối đạt 2.288 triệu đồng, giảm 95,64% so với năm 2009 Nguyên nhân do, phủ cấm hoạt động kinh doanh vàng tài khoản, giá vàng tăng mạnh cao giá vàng giới, chênh lệch tỷ giá thức tỷ giá thị trường tự rộng ( có lúc 2.000 đồng/1đô Mỹ ) Sự sụt giảm mạnh lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh vàng ngoại hối nguyện nhận dẫn đến lợi nhuận ngân hàng không đạt kế hoạch để - Trong năm, ngân hàng Nhà nước thực sách thắt chặt tiền tệ, áp dụng trần lãi suất huy động cho vay, làm cho biên độ lãi suất bị thu hẹp Điều khiến cho hiệu sử dụng vốn vay ngân hàng giảm 0,09 lần so với năm 2009 Tình hình sử dụng lao động Cơ cấu nhân ngân hàng Đông Á Hà Nội Bảng 2.7 Cơ cấu nhân ngân hàng Đông Á Hà nội Số thứ tự Trình độ Số lƣợng lao động Tỷ lệ Đại học đại học 140 60,34% Cao đẳng 30 12,93% Trung cấp 50 21,55% Khác 12 5,18% 232 100% Tổng (Nguồn : phòng hành chính) Đội ngũ nhân lực ổn định số lượng ngày tăng chất lượng tảng tạo nên khác biệt lực cạnh tranh tổ chức Vì nhiêm vụ “Thu hút- Phát triển - Duy trì” nguồn nhân lực nhiệm vụ trọng tâm mà ngân hàng Đông Á Hà Nội xác định ngày từ ngày đầu thành lập Tổng số cán công nhân viên tính đến ngày 31/12/2010 tăng 15,25% so với năm 2009, tỷ lệ nhân độ tuổi 20 đến 30 70%, chiếm tỷ lệ cao cấu nhân Điều thể rõ định hướng trẻ hóa đội ngũ nhân ngân hàng Đông Á Hà Nội, nhằm phát huy tính động sáng tạo, chấp nhận thử thách tuổi trẻ, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi việc quy hoạch đào tạo cán quản lý Chính sách lương thưởng, phúc lợi, đãi ngộ, đào tạo người lao động Trong năm 2010, ngân hàng Đông Á Hà Nội, tổ chức đào tạo nghiệp vụ xen kẽ kỹ giao tiếp dành cho chức danh nhân viên giao dịch với khách hàng Kiểm ngân, Thủ quỹ, Giao dịch viên, Tư vấn viên Đẩy mạnh đào tạo chức danh để hướng đến sở hữu đội ngũ nhân lức ngày có chất lượng Trong năm ngân hàng xem xét điều chỉnh sách lương thưởng để tương thích mặt lương thưởng ngành tài ngân hàng Việt Nam, đồng thời phù hợp với khối lượng công việc hiệu cán công nhân viên Thu nhập bình quân năm 2010 75 triệu đồng/người/năm Bên cạnh xây dựng môi trường làm việc thân thiện với hội phát triển thăng tiến nghề nghiệp vấn đề ngân hàng Đông Á Hà Nội trọng Đây chất keo thu hút giữ chân nhân tài phát triển nghiệp cá nhân song song với định hướng phát triển ngân hàng PHẦN NHẬN XÉT VÀ KẾT LUẬN Nhận xét môi trƣờng kinh doanh Đối với thị trường tài chính, mở đầu năm 2010, Chính phủ chủ trương thắt chặt sách, khiến tăng trưởng tín dụng tháng đầu năm thấp, mức 10,52% Đặc biệt dòng tín dụng ngoại tệ thời gian tăng trưởng mạnh mẽ mang đến rủi ro tỷ giá tháng cuối năm Trong tháng cuối năm, ngân hàng Nhà nước lại thực sách thắt chặt tiền tệ, thu hẹp kỳ hạn thị trường mở, nâng lãi suất lên 9%, khiến mặt lãi suất thị trường bị đẩy lên cao, với việc áp dụng thông tư 13 19 từ ngày 01/10/2010, khiến tiêu an toàn vốn cao hơn, làm cho hoạt động ngân hàng trở nên khó khăn huy động vốn cho vay Vì dẫn đến đua lãi suất ngầm cạnh tranh chương trình khuyến mại gay gắt ngân hàng thời điểm cuối năm Điều đáng ý cuốc đua lãi suất lần có tham gia tích cực chí đâu số ngân hàng lớn Và hệ nguồn tiền gửi ngân hàng trở nên bất ổn định, chạy loanh quanh hệ thống, gây căng thẳng khoản Trong lãi suất thị trường cáo đẩy lãi suất cho vay tăng tương ứng, khiến rủi ro tăng cao, buộc ngân hàng phải hạn chế tín dụng, điều ảnh hưởng lớn đến kế hoạch lợi nhuận ngân hàng Đánh giá ƣu điểm tồn hoạt động tín dụng ngân hàng Đông Á Hà Nội Ưu điểm Việc triển khai hiệu cấp tín dụng tỷ lệ nợ hạn chi nhánh mức cho phép Doanh số cho vay dư nợ tăng trưởng hàng năm Trong việc cho vay khách hàng tổ chức kinh tế, ngân hàng Đông Á xác định hoạt động kinh doanh mang tính chu kỳ, không cho vay khách hàng thiếu vốn khách hàng phát triển mà điều quan trọng ngân hàng biết khách hàng tháo gỡ khách hàng gặp khó khăn đồng hành cung cấp dịch vụ tài ngân hàng cho phát triển doanh nghiệp Bên cạnh việc cho vay tổ chức kinh tế, ngân hàng quan tâm đến việc cấp tín dụng cho tiểu thương chợ, cho cán công nhân viên, cho doanh nghiệp vay tiêu dùng Đào tạo đội ngũ nhân viên tín dụng ưu tú, động, sáng tạo có trình độ chuyên môn cao Bên cạnh kỹ chuyên nghiệp, nhiệt tình cung cách phục vụ tận tình xây dựng niềm tin tín nhiệm khách hàng đến giao dịch Chi nhánh trang bị công nghệ thông tin đại cho sản phẩm, dịch vụ, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng lựa chọn, sử dụng sản phẩm, dịch vụ chi nhánh, đặc biệt dịch vụ cấp tín dụng Tồn Trong trình cấp tín dụng cho khách hàng, nợ hạn phát sinh tăng qua năm Điều chứng tỏ công tác thẩm định ngân hàng chưa hiệu hoàn thiện Đội ngũ nhân viên phận tín dụng cần huấn luyện thêm trình độ chuyên môn, đặc biệt kinh nghiệm thẩm định Tình hình thị trường ngân hàng không ổn định chịu tác động ngân hàng Nhà nước Vì vậy, ngân hàng Đông Á Hà Nội hạn chế cho vay, nên trình xét duyệt cho vay ngân hàng trở nên khó thời gian xét duyệt lâu Lãi suất cho vay chi chánh cao ngân hàng khác chi nhánh huy động vốn vốn với lãi suất cao Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng Đa dạng hóa hình thức cấp tín dụng Việc áp dụng phương thức cho vay đơn điệu nhiều gây bất lợi cho doanh nghiệp sử dụng phương thức không phù hợp với hoạt động sản xuất kinh doanh làm cho ngân hàng gặp khó khăn theo dõi quản lý vay nhu cầu vốn ngày phong phú, đa dạng Vì thời gian tới chi nhánh nên triển khai áp dụng nhiều phương thức cho vay khác nhằm đáp ứng tốt nhu cầu vay vốn khách hàng, đồng thời đảm bảo an toàn lợi ích ngân hàng Chẳng hạn, chi nhánh nên sớm áp dụng phương thức cho vay thấu chi doanh nghiệp có hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định, tạm thời thiếu vốn để toánh tiền lương, toán tiền hàng…do chưa nhận tiền toán từ bên đối tác…Bên cạnh đó, chi nhánh nên áp dụng phương thức cho vay linh hoạt tuỳ theo tình hình hoạt động nhu cầu khách hàng, kết hợp tạo điều kiện tự chủ cho khách hàng việc sử dụng vốn vay với việc tư vấn cho khách hàng mặt tài chính, quản lý nhân lực,… Ngoài chi nhánh nên áp dụng rộng rãi phương thức cho vay có bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay doanh nghiệp Việc đa dạng hoá hình thức cho vay giúp khách hàng chi nhánh dễ dàng lựa chọn dịch vụ ngân hàng phù hợp với mục đích kinh doanh minh, đồng thời giảm thiểu rủi ro cho chi nhánh hoạt động tín dụng Tăng cường kiểm soát nợ hạn chế nợ hạn Song song với việc tăng cường doanh số cho vay công tác theo dõi thu nợ Chi nhánh cần thường xuyên kiểm soát trình sử dụng vốn vay khách hàng, không để khách hàng sử dụng vốn sai mục đích Thông qua trình theo dõi, ngân hàng nắm bắt khả tài khách hàng, thấy khách hàng có dấu hiệu khổng ổn tình hình sản xuất kinh doanh có trở ngại, thua lỗ, hàng hóa tồn kho không tiêu thụ được, ngân hàng có biện pháp kịp thời để xử lý khoản vay khách hàng Hiệu hoạt động tín dụng chi nhánh năm qua tốt phát sinh nợ hạn Giải pháp để khắc phục, hạn chế nợ hạn chi nhánh cần phải nâng cao khả dự đoán mức độ ảnh hưởng biến động kinh tế - xã hội đến ngành nghề kinh doanh khách hàng vay vốn ngân hàng, nâng cao chất lượng công tác thẩm định, đồng thời ngân hàng phải thường xuyên có sách đào tạo cán bộ, nhân viên có trình độ chuyên môn để hạn chế sai sót viêc phân tích, đánh giá sai khách hàng Từ đó, tạo hiệu cao trình cấp tín dụng, khách hàng sử dụng vốn mục đích kinh doanh, thu lợi nhuận hoàn trả nợ theo hạn cho ngân hàng, hạn chế nợ hạn 3.4 Định hƣớng phát triển Một số nội dung trọng tâm hoạt động ngân hàng Đông Á Hà Nội thời gian tới sau - Tăng trưởng nhanh hoạt động huy động vốn cho vay, cân tăng trưởng, lợi nhuận kiểm soát rủi ro - Nâng cao hiệu hoạt động đầu tư, kinh doanh, nâng cao hiệu sử dụng vốn - Khai thác tối đa sản phẩm dịch vụ có phát triển thêm sản phẩm sở ứng dụng tảng công nghệ ngân hàng đại - Kiểm soát chi phí hoạt động thấp - Tiếp tục hoàn thiện công tác quản trị điều hành, nâng cao chất lượng hoạt động, cấu lại máy tổ chức, đào tạo tái đào tạo nguồn nhân lực đáp ứng nhu cầu phát triển hệ thống - Định hướng chi nhánh phù hợp với mục tiêu trung dài hạn toàn hệ thống ngân hàng Đông Á, trở thành Tập đoàn Tài tốt Việt Nam năm 2015, ngân hàng Đông Á giữ vị trí cốt lõi công ty thành viên phát huy sức mạnh tổng hợp, tạo tảng vững cho việc hình thành tập đoàn tài Đông Á Các phòng giao Giámdịch đốc trực thuộc KẾT LUẬN Chi nhánh ngân hàng Đông Á Hà Nội có nhiều nỗ lực, cố gắng vượt lên trở ngại, tâm cao độ với việc đặt mục tiêu ổn định an toàn hiệu lên hàng đầu, trở thành đơn vị kinh doanh đạt lợi nhuận hàng đầu toàn hệ thống ngân hàng Đông Á Qua thời gian thực tập chi nhánh, em học hỏi nhiều kiến thức thực tế, giúp ích cho công việc sau Bên cạnh đó, em nhận giúp đỡ nhiệt tình từ ban lãnh đạo, phòng ban, cán công nhân viên ngân hàng, giúp em tìm hiểu trình hình thành, phát triển tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Hà Nội Em xin chân thành cảm ơn ngân hàng hàng thương mại cổ phần Đông Á – Chi nhánh Hà Nội, giảng viên Vũ Thị Tuyết môn kinh tế trường giúp đỡ tạo điều kiện cho em hoàn thành báo cáo thực tập 26